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请问公司要注销，在资产负债表里和利润表里哪些数据要是零，必须处理掉？对于税务而言。
文文老师 | 提问时间：11/24 15:35

#税务#

资产负债表存货，往来，固定资产，均可以处理掉。

阅读 26

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老师我单位平均人数14 人年度工资总额 270万申报残保金时显示要交4万多是什么原因
小菲老师 | 提问时间：11/24 15:33

#税务#

同学，你好有截图吗？

阅读 23

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老师，我们公司有个股东退股，他持有15.2%的股权，转让给其他股东以公司入库的名下，现在股东让我写退股说明，这个属于公司回购，还是股权转让啊，因为在工商上只是占股0.01%，钱没有直接投入进来，是给其他股东投入进来的，现在扣除公司亏损，还有退给他9W，想着也是通过其他股东退出去，问题1 退股的钱这么走这个需要注意什么？问题2：退股说明上是写股权转让作价多少呢
朴老师 | 提问时间：11/24 15:30

#税务#

属于股东间股权转让，非公司回购。退股款注意：由受让股东直接付原股东（备注 “股权转让款”），需股东会决议确认亏损扣除金额，补全工商登记对应出资手续。作价写 9 万元，说明中注明扣除亏损后实际转让价即可。

阅读 77

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老师好，我们是农业有限公司，一般纳税人，平时开票为免税。现增加一项稻谷加工业务，请问稻谷加工业务我开票几个点？
家权老师 | 提问时间：11/24 15:18

#税务#

那个的税率是13%的哈

阅读 123

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想请问老师，如果一个制造企业既做进料加工产品出口，又做从国内采购原料然后生产产品内销的，从海关和税务的角度，这样的风险会不会很大？
朴老师 | 提问时间：11/24 15:14

#税务#

风险可控，关键是规范操作：海关端需单独管理进口料件、按规定备案核销；税务端要清晰分摊进项税额、留存出口退税单证，做好业务区分核算即可。

阅读 44

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一般公司租个人房屋，房屋租赁税是多少？房租赁税多久交
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 15:14

#税务#

您好，这个是税率表，你看下吧

阅读 46

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老师出口退税都需要什么呀。报关时候开的商业发票就可以用来退税吗。还是报关后自己在税务系统里重新开发票进行退税呢。退税的时候需要提供成本发票吗
郭老师 | 提问时间：11/24 15:11

#税务#

出口退税需要购销合同，装货单运输单提货单报关单发票商业发票可以只要有个发票就行，具体的可以问一下你是税务局出口必须开发票才能退税的，如果没有要求的话，开不开都可以退生产企业有留底就可以退税商业的必须有成本，发票才能退，他退的就是进项税

阅读 34

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电子税务局里发票赋额类别，怎么查询，步骤
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 15:03

#税务#

您好，发票业务-开票信息维护-项目信息维护

阅读 28

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老师，公司是生产出口企业。开票税率为0，退税率为13%， ①税额：当月内销15万，外销10万，进项11万，当月不会退税，应缴纳增值税4万。当月的免抵税额为10万。 ②税额：内销15万，外销10万，进项21万，当月退税6万，免抵税额为4万。 ③税额：内销5万，外销7万，当月进项12万，当月退税7万，免抵税额是0, 4.税额：内销5万，外销7万，当月进项6万，当月退税的1万，免抵税额为6万。老师对吗？
朴老师 | 提问时间：11/24 14:58

#税务#

你的计算存在错误： ①免抵税额应为 1.3 万（不是 10 万）； ②应退税额 1.3 万，免抵税额 0（不是退税 6 万、免抵 4 万）； ③免抵退税额 0.91 万，应退 0.91 万，免抵税额 0（不是退税 7 万）； ④应纳税额 4 万，无退税，免抵税额 0.91 万（不是退税 1 万、免抵 6 万）。

阅读 61

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老师，我们交租金分两笔交，一笔是股东通过私卡预交了定金，第二笔通过公账支付，对方全额开了发票给我们，还需要对方打一张之前预交的定金收据吗
家权老师 | 提问时间：11/24 14:57

#税务#

不需要的，叫股东提供缴款记录就行

阅读 44

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个体户不用公户可以吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 14:57

#税务#

您好，可以的，这个看公司的业务需要

阅读 24

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老师，个体成本发票比较少，没有发票的可以入账吗
文文老师 | 提问时间：11/24 14:55

#税务#

没有发票的可以入账，汇算时调增

阅读 30

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老师好！本单位销售一台购买的装载机，购买时候的进项13%税率，是不是销售时候也是13%税率？
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 14:46

#税务#

您好，是的，这个销售是按13%的

阅读 25

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请问一下我们公司有个股东投资了5万，然后也申报了印花税，现在她要退股，变更股权，换为另外一个股东，公司能把这笔投资款退回去给他吗
朴老师 | 提问时间：11/24 14:45

#税务#

公司一般不能直接退 5 万投资款，应由新股东支付给原股东。仅在公司合法减资或章程有特殊约定时，公司可退。

阅读 41

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年终奖跟工资的个税，不会算到一起，最后交个税吧
家权老师 | 提问时间：11/24 14:44

#税务#

可以分开申报，不做一起汇算

阅读 45

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老师，我司与A租客的租赁合同是到10.31日到期（月租金2000元），然后跟B租客签订的租赁合同是从2025.11.10-2027.5.9日（月租金2500元），请问第四季度的房产税应该怎么计算缴纳？
朴老师 | 提问时间：11/24 14:44

#税务#

第四季度房产税按从租计征（税率 12%），分三段计算合计 750 元：10 月（A 租客，2000 元 / 月）240 元，11 月 10-30 日（B 租客，2500 元 / 月，计 21 天）210 元，12 月（B 租客）300 元，空置时段无需缴纳，按规定在四季度末申报缴纳即可。

阅读 35

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子公司将土地无偿划拨至母公司，母公司账务处理是增加无形资产，减少长期股权投资，母公司需要缴纳印花税吗？缴纳哪些印花税？
文文老师 | 提问时间：11/24 14:40

#税务#

母公司需要缴纳印花税，按产权转移书据

阅读 292

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老师增值税即征即退发票具体怎么开呢，只要开票内容与软著上面100%一致就行吗，还需再备注里再填写内容吗
家权老师 | 提问时间：11/24 14:38

#税务#

销售的是软件就直接开软件就行了哈，只是要和销售的设备分别开

阅读 28

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未分配利润过大，如果纳税筹划
小菲老师 | 提问时间：11/24 14:34

#税务#

同学，你好未分配利润过大，一般会要求分红处理

阅读 50

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员工报销金额在500元以下是不是不用发票
家权老师 | 提问时间：11/24 14:34

#税务#

对方是企业就必须要发票的

阅读 69

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代开的专票怎样查对方有没有抵扣
家权老师 | 提问时间：11/24 14:32

#税务#

那个没法查的，自开的专票才能查询

阅读 33

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老师您好，我想问一下我们公司跟员工签订了私车公用的租车协议，想问一下相关的个税，增值税，印花税等是公司代交还是个人交啊?
家权老师 | 提问时间：11/24 14:30

#税务#

只是个税是公司代缴，其他自己交

阅读 133

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技术服务合同含配件清单可否？
家权老师 | 提问时间：11/24 14:28

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 25

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你好物业公司收钱是a公司 b公司开票给居民可以吗？
文文老师 | 提问时间：11/24 14:24

#税务#

收钱是a公司 b公司开票给居民，可以

阅读 91

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电子税务局哪里能查到赋额类别，步骤
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 14:22

#税务#

您好，打开电子税务局主页发票业务里面就有发票额度申请

阅读 30

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老师我做了税务迁入迁入我需要在电子税务局怎么确认呢
刘艳红老师 | 提问时间：11/24 14:20

#税务#

您好，不用，这个会自动变成新地址的

阅读 19

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想问一下企业销售房屋建筑物，增值税纳税义务发生时点是什么事后？如果企业提前预收部分款项呢？
家权老师 | 提问时间：11/24 14:18

#税务#

预收部分就要预交增值税的，全部收款再扣除预交的增值税

阅读 86

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老师，老板加入了中国塑协专家，要付专家委员会会费，可以吗，人家可以开票，我直接公户付能行不
家权老师 | 提问时间：11/24 14:16

#税务#

跟公司经营无关的费，只能私人缴费。

阅读 19

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报关是代报好还是自己报好？
家权老师 | 提问时间：11/24 14:16

#税务#

自己有能力报当然最好了，省去了代理费

阅读 22

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非房企是一般纳税人出售二手房，收入怎么确认？
暖暖老师 | 提问时间：11/24 14:10

#税务#

你好，出售的不含税金额就是

阅读 119

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