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老师,一个公司把名下房产租给另一个公司,没有租赁合同,房产税谁来交?
廖君老师
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提问时间:06/20 23:26
#税务#
您好,房产税 是谁所有谁交 房产税
阅读 6107
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老师您好,附加税需要计提吗?
宋生老师
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提问时间:05/17 10:38
#税务#
你好是的,如果你有要交的就需要计提。
阅读 6107
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如果现在的题应纳税所得额10万的话,要怎么算的是10*25%*20%吗
Fancy 老师
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提问时间:05/16 20:38
#税务#
同学你好,按照新的规定小微企业优惠政策。你的理解是对的
阅读 6107
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企业要注销,发现账上的待认证进项税额比抵扣勾选平台上少了两千多,我要怎么办呢
廖君老师
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提问时间:05/16 20:51
#税务#
您好,勾选平台的发票又不是我们公司全部要入账的,少了正常,有些是员工自已家里的消费呢,要看着我们入账的发票号来勾选,不能看到进项就勾哦
阅读 6106
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我们员工个税专项附加扣本月假如重修修改减少了一项,这个专项附加扣除之前月份的还有效么?
蓝小天老师
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提问时间:05/15 18:03
#税务#
之前的月份还有效的
阅读 6106
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老师,您好!填写企业所得税年报的时候,电子税务局风险提示服务显示风险等级低,风险指标是企业申报营业收入小于营业成本风险提示,需要去修改吗
东老师
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提问时间:05/15 15:55
#税务#
你好,这个你们是不需要管的。
阅读 6106
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老师,我们是快消品行业,客户进了200箱,但是我们还搭赠了20箱,请问发票怎么开。发票还得开折扣率一行,请问这个折扣率是多少?200箱是9000但是还赠了20箱
廖君老师
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提问时间:06/20 20:54
#税务#
您好,我们开票220箱,单价还是45,下面一条折扣900元
阅读 6105
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请问这张发票开的合格吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 18:19
#税务#
您好,合格的,这是工资部分,只能开普通发票的,免税,不交增值税的
阅读 6105
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老师,小规模纳税人装饰公司开装修费用发票,是属于建筑服务还是劳务的前缀呢?
文文老师
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提问时间:06/20 15:18
#税务#
是属于建筑服务的
阅读 6104
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兼职的员工需要交社保吗 报个税按什么报
夏春燕老师
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提问时间:05/16 11:41
#税务#
兼职可以不要申报,按劳务报酬所得申报
阅读 6104
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A,B,C三个投资了乙公司,乙公司和丙公司共同投资了甲公司,如图1所示。现在A,B想把其在乙公司50%股权,换为在甲公司的股权,如图2所示。实际上要怎么处理,才能达到这个效果。
叶慧老师
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提问时间:06/20 16:10
#税务#
实际上由乙公司转让持有的甲公司12%的股份给A,转让12%的股份给B,乙公司剩余持有甲公司36%股份
阅读 6103
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老师,今年5月份缴纳23年的企业所得税,入账怎么做分录,需要调整报表吗
家权老师
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提问时间:06/20 10:53
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 不需要调报表
阅读 6103
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老师,微信聊天记录可以成为税务稽查证据?
廖君老师
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提问时间:05/16 22:06
#税务#
您好,可以的哦,这个还能上法庭呢
阅读 6103
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老师,你好!想问下做汇算清缴纳,办公家具金额归属于资产折旧纳税调整明细表的,固定资产的哪一类项目?是其他类吗
东老师
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提问时间:05/16 16:13
#税务#
这个属于家具器具里面的。
阅读 6103
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甲公司是生产智能开关的企业,在2024年3月为了让国内客户体验产品的性能,目的是最终能够达成成交,给客户赠送了印有甲公司logo的智能开关样品100个,合计市场价为5650元,成本为3000元,无偿赠送给客户未收取任何款项,请问财税如何处理呢?
朴老师
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提问时间:05/16 15:29
#税务#
一、增值税处理 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则,企业将自产或委托加工的货物用于赠送客户时,应视同销售货物计算缴纳增值税。因此,甲公司赠送的智能开关样品需要视同销售,按照其市场价5650元计算增值税销项税额。 增值税销项税额 = 市场价 ÷ (1 + 增值税税率) × 增值税税率 假设增值税税率为13%(请注意,这里使用的税率仅为示例,实际税率可能因地区和行业而异),则: 增值税销项税额 = 5650 ÷ (1 + 13%) × 13% = 650元 二、会计分录 在会计分录方面,甲公司应将智能开关样品的成本计入销售费用,并同时确认增值税销项税额。 借:销售费用 3000元 应交税费——应交增值税(销项税额) 650元 贷:库存商品 3000元 营业收入 5650元 三、企业所得税处理 在企业所得税方面,由于甲公司赠送的智能开关样品是与企业生产经营活动相关的(即为了宣传产品性能并促成交易),因此其费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。具体扣除标准和限制请参照当地的税法规定。 总之,甲公司无偿赠送给客户的智能开关样品需要视同销售计算缴纳增值税,并在会计上计入销售费用和营业收入。同时,该费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。
阅读 6103
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现在一个季度30万免税,但是定额税有没有那么高?可以超过定额税开吗?
文文老师
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提问时间:05/16 17:19
#税务#
定额税 没有那么高 超过定额会要补税
阅读 6102
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请问农业公司怎么报税
郭老师
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提问时间:06/20 10:22
#税务#
一般纳税人还是小规模的
阅读 6101
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老师,您好,我想问下,一般纳税人取得的车辆保险费专票可以勾选抵扣不?
文文老师
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提问时间:06/20 11:49
#税务#
一般纳税人取得的车辆保险费专票可以勾选抵扣。
阅读 6101
收藏 26
公司给股东分红,股东为公司的,需要缴纳哪些税?
东老师
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提问时间:05/16 11:31
#税务#
你好,如果是公司直接的话是免征企业所得税。
阅读 6101
收藏 0
请问税务局发的这个什么意思
郭老师
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提问时间:06/20 09:42
#税务#
你们单位有广告收入,需要交文化事业建设税,你们没有交。
阅读 6100
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一般纳税人年年零申报可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 08:13
#税务#
您好!你是申报什么?财报?还是什么
阅读 6100
收藏 26
老师好,核定征收的个体户需要做汇算清缴吗?
东老师
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提问时间:05/16 10:29
#税务#
你好,核定征收是不需要做的。
阅读 6100
收藏 26
老师,营业执照年审,资金数额填写多少
东老师
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提问时间:06/20 13:55
#税务#
您好,这个是个体户的年审吗?
阅读 6099
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老师好 我公司经营亏损,但是有存货100多万,现在想注销公司,但是这存货需要怎么处理合理合法呢
宋生老师
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提问时间:06/20 15:33
#税务#
你好!这种一般税务局是要求折价卖掉
阅读 6099
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比如公司欠税款几百万,如果税务局通知他们要走强制执行划款流程,如果我司账上不够钱划,那么会有什么结果呢?
婵老师
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提问时间:06/20 08:24
#税务#
会冻结你们公司的银行账户,后续如果你们银行账户有钱进来就会第一时间划走,而且同时也会申请法院冻结贵公司名下的其他银行账户
阅读 6099
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老师,公司所有人员都是找人力资源公司弄的劳务派遣,工资和社保都是人力资源公司发放,这样就没有工资薪资支持,是不是就不能再有职工福利费支出,这样有没有税务风险
廖君老师
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提问时间:05/16 20:08
#税务#
您好,不能再有职工福利费支出,有支出全要调增, 税务风险有的,留下各部门负责人比较合理
阅读 6099
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老师好,预付款保函的税率一般是多少
宋生老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
你好你们是提供服务吗?还是什么? 如果本身的预付款是可以不用开发票的。或者你可以开预付款的免税发票
阅读 6099
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无形资产商标,金额1万不到,也需要分10年摊销吗
宋生老师
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提问时间:05/16 14:09
#税务#
你好,是的,你要做无形资产就得这样子。
阅读 6099
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老师,想知道劳务公司他们是怎么做到主要成本80%都人工费,那里有那么多工人申报个税的呀?
小菲老师
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提问时间:06/20 14:11
#税务#
同学,你好 劳务公司,他们主营就是提供人员服务
阅读 6098
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老师 老板开了个公司 还用这个公司执照 注册了网店 他是教育中介 他把收到学生的钱给了学校 ,然后赚取差价 他就是没有收入票 也没有成本票,他现在让我做无票收入 那问题是 成本怎么找票? 来抵扣所得税呢 谢谢您
郭老师
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提问时间:06/20 08:49
#税务#
你好,提供服务人员的工资有吗?或是你们单位房屋水电费这些有吗?
阅读 6098
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