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老师,如果我的应收账款在贷方,应付账款在借方,我资产负债表填负数吗
郭老师
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提问时间:06/09 16:38
#建筑#
建议给他重分了一下,把应收账款在贷方有余额的放到预收账款,应付账款的放到预付账款。
阅读 631
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本公司是一家国企,作为业主接政府的一个工程,不需要跟政府开销售发票,那对这个工程有关的所有设计施工监理等费用由本公司出,那我们取得的发票是普票还是专票好,我们是一般纳税人
朴老师
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提问时间:10/26 09:23
#建筑#
同学你好 这个是专票好 可以抵扣呀
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会计科目中8个备抵科目都是什么?
宋生老师
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提问时间:10/29 10:33
#建筑#
坏账准备:是应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款等科目的备抵科目 。 短期投资跌价准备:是短期投资的备抵科目 。 长期投资减值准备:是长期投资的备抵科目 。 存货跌价准备:是存货的备抵科目 。 固定资产减值准备与累计折旧:是固定资产的备抵科目 。 无形资产减值准备与累计摊销:是无形资产的备抵科目 。 在建工程减值准备:是在建工程的备抵科目 。 委托贷款减值准备:是委托贷款的备抵科目
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我们公司是建筑企业,能开这种劳务发票吗?有劳务资质,是13%的税率
小锁老师
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提问时间:10/17 13:58
#建筑#
您好,这个是可以开的,相当于维修服务这个是
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老师我是建筑公司,给对方提供了人工和材料,我是一般纳税人。 对方要求我劳务和材料分开开,请问1我劳务那个怎么开?税率多少? 2材料那个是把材料明细列上开13对吧?
郭老师
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提问时间:09/09 10:59
#建筑#
你好,劳务属于建筑服务劳务3% 材料需要写具体的材料名字
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请问老师,员工在一个公司上班,工资四千,他自己还成立了个个体户,那么他的个税怎么算的呢,是他上班的公司加他个体户的收入一起算吗,还是分开算呢
家权老师
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提问时间:07/11 15:37
#建筑#
你好,上班和个体收入是分开申报的
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老师好,我们是建筑企业,不发工资可以按照购买的社保做工资分录 借:应付职工薪酬 社保个人部分 贷:其他应收款-社保个人部分 公司部分做到费用里 也有的公司全部做到营业外支出,这是计提还是实缴的分录呢?
郭老师
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提问时间:03/27 09:10
#建筑#
你好,那个人负担的社保是你单位承担吗?
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销售刚才的运费记什么科目
艳子老师
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提问时间:03/26 15:17
#建筑#
您好, 计入销售费用就可以了
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合同跟对方分公司签的,什么情况下,材料款可以转给总公司
朴老师
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提问时间:03/26 11:19
#建筑#
他们非独立核算的就可以
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老师我们是装修公司,给甲方开9%发票,现在采购一批材料,供应商开13%发票,要求加 11%税点,怎么计算合不合适?
郭老师
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提问时间:03/23 13:48
#建筑#
你好 没有这个发票你们需要交的税款 和11个点对比 哪个少哪个划算
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我想问一下单身公寓是应该按住宅预交土增税还是按商铺预交土地增值税
朴老师
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提问时间:03/21 12:40
#建筑#
公寓的土地增值税预交规定,取决于公寓的具体用途和性质。一般来说,如果公寓主要用于居住,那么它可能被视为住宅,按照住宅的相关规定进行土地增值税的预交。而如果公寓被用作商业用途,比如作为商铺或办公场所,那么它可能就需要按照商业用途的相关规定进行土地增值税的预交。
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老师,我们公司是被挂方,挂的劳务资质,劳务开票35万给甲方,甲方打款后我公司交了增值税及附加税,35万扣掉税款的余额**方再开劳务票给我们公司,我公司把钱转到挂方账上,可以吗
王 老师
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提问时间:03/08 08:45
#建筑#
...
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老师,我的存货为什么是负数
小样儿demo
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提问时间:03/05 23:44
#建筑#
可能是你没入库就结转成本出库了
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请问,房开企业,向外承租办公室,装修费用,可以计入本公司的“开发成本—开发间接费用”吗?
小菲老师
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提问时间:03/05 11:53
#建筑#
同学,你好 是可以的
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王老师,请问我昨天问的那个问题结账异常可以不管吗?
小菲老师
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提问时间:02/23 14:28
#建筑#
同学,你好 这个可以不管
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老师一张发票可以开出两个税率来吗
文文老师
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提问时间:01/29 15:37
#建筑#
一张发票可以开出两个税率
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您好,老师,建筑工地上领导给临时工的工资怎么做账啊,谢谢老师
棉被老师
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提问时间:01/25 16:12
#建筑#
你好 给他们报工资就可以的哈 做到在建工程的哈
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建筑行业一般纳税人,开票含税金额是389765.应该要开多少进项发票?请郭老师解答
郭老师
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提问时间:01/24 10:37
#建筑#
你好,如果根据增值税税负的话 2.5%-3%,选择最低的,一般计税的389765/1.09*9%-进项税额)/389765/1.09=2.5%。
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小规模公司3年没做账,现在要从何做起?
小路老师
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提问时间:01/24 01:03
#建筑#
您好,需要根据前期发生的经济业务实际,先收集目前科目对应的已有数据作为期初数据开始建立账套。
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我看了前会计从2022年4月份开始,所有者权益数的期初减初末数就不等于利润表里的利润总额数,这样会不会也影响2023年的数据?
邹老师
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提问时间:01/13 13:02
#建筑#
你好,是发生了 以前年度损益调整 事项,或者利润分配事项?
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渣土运输开票的稅目和内容是什么?
郭老师
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提问时间:12/25 11:53
#建筑#
你好,运输服务,渣土运输。
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老师,我们提前开票了 为了回款 然后增值税我们提前缴纳,但是我的收入按照实际的完工进度确认,这样子会造成增值税和所得税的收入差异,系统会预警么
郭老师
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提问时间:12/13 17:01
#建筑#
你好,会的,有风险的
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5月份开了个小规模建筑公司,一直也没做帐,都是零申报,上个月收入24万建筑及劳务费,施工所需的费用也没开发票,现在要做帐得咋做
王超老师
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提问时间:12/09 07:16
#建筑#
你好 需要按照以下步骤进行做账: 1.整理原始凭证:收集上个月公司的所有原始凭证,包括收入凭证、支出凭证等。 2.编制记账凭证:根据原始凭证,编制记账凭证。 3.登记明细账:根据记账凭证,登记明细账,包括收入明细账、支出明细账等。 4.编制科目汇总表:根据明细账,编制科目汇总表。 5.登记总账:根据科目汇总表,登记总账。 6.编制财务报表:根据总账和明细账,编制资产负债表、利润表等财务报表。 对于施工所需的费用没有开发票的情况,可以向施工方索取发票或者开具劳务费发票。如果实在无法取得发票,可以制作一张白条入账,但这样做可能会对企业的所得税产生影响。
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老师这个同样开的建筑服务票为什么有的备注工程名称有的备注项目名称啊?项目名称和工程名称不一样吧,工程
新新老师
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提问时间:12/05 11:32
#建筑#
你好,正常来说这两个名称是一样的,你看一下合同。
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老师,我在做建筑公司的内账。老板有1家建筑公司,1家机械公司,给项目开发票时,用了这2家公司。我现在是站在其中一家建筑公司的角度,做内账,核算项目总计开票回款情况,如何做分录合适呢
朴老师
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提问时间:11/30 10:11
#建筑#
1.记录收入:当公司给项目开发票并收到回款时,可以记录收入。具体的分录可以根据发票和回款的具体情况进行调整,以下是一些可能的情况: ● 如果发票开具的是建筑服务费,可以借记“主营业务收入”科目,贷记“应收账款”科目。 ● 如果发票开具的是材料费,可以借记“其他业务收入”科目,贷记“应收账款”科目。 ● 如果收到的是现金回款,可以借记“库存现金”科目,贷记“应收账款”科目。 ● 如果收到的是银行转账回款,可以借记“银行存款”科目,贷记“应收账款”科目。 1.记录成本:在开发票并支付项目成本时,可以记录成本。具体的分录可以根据发票和支付的具体情况进行调整,以下是一些可能的情况: ● 如果支付的是材料费、人工费等直接成本,可以借记“主营业务成本”科目,贷记“银行存款”或“库存现金”科目。 ● 如果支付的是间接费用(如管理费用、销售费用等),可以借记“管理费用”或“销售费用”科目,贷记“银行存款”或“库存现金”科目。 1.记录应收账款和应付账款:在记录收入和成本的同时,还需要记录应收账款和应付账款。具体的分录可以根据实际情况进行调整,以下是一些可能的情况: ● 如果公司向其他公司购买材料或服务并开具发票,可以借记“原材料”或“费用支出”科目,贷记“应付账款”科目。 ● 如果公司收到其他公司的发票并支付款项,可以借记“应付账款”科目,贷记“银行存款”或“库存现金”科目。 1.汇总记录:最后,需要将各个项目的收入、成本和应收账款情况进行汇总记录。可以通过制作汇总表或使用会计软件进行自动汇总。汇总记录可以帮助你了解整个公司的财务状况,以及各个项目的盈利情况。
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老师电子发票当月能作废吗
一鸣老师
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提问时间:10/25 09:02
#建筑#
你好,这个只能红冲,不能作废的
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老师,单位的开票信息地址和开户银行发生变更,之前按原开票信息开具的发票还能使用吗
郭老师
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提问时间:09/18 09:26
#建筑#
你好,变更半年以内的可以使用的。
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求个会计求职的简历模板,邮箱是1353565788@qq.com
王超老师
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提问时间:09/11 08:53
#建筑#
发过去了,你看一下
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建筑公司,哪些能记入原材料科目呢?
一鸣老师
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提问时间:08/23 15:25
#建筑#
就是购入的钢材水泥等直接构成工程实体的材料
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老师,建筑清包简易计税报增值税需要填哪些表啊,都要怎么填呢?
一鸣老师
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提问时间:08/04 10:53
#建筑#
你好,申报的时候填附表1对应的3%税率就可以了
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