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老师,比如我们公司给个体转账8万,他们就要给我们开八万的票,这个票他是要去税务交税后才能开出,还是说个体也是季度30万以内免税呢?给个体转账可以直接转法人账户吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/24 16:57
#税务#
您好,个体也是季度30万以内免税
阅读 37
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老师,车间机器设备折旧,计提累计折旧,怎么写分录?
家权老师
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提问时间:11/24 16:53
#税务#
借:制造费用-折旧费 贷:累计折旧
阅读 31
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A100000表中的14行资产处置收益(损失以'-’号填列)与A101010表中的17行的非流动资产处置利得区别与联系,A101010表中的17行填写后会带入到A100000表中的16行营业外收入,为什么还有14行的填列啊
朴老师
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提问时间:11/24 16:47
#税务#
A100000 表第 14 行 “资产处置收益” 涵盖所有资产(含流动、非流动)处置损益,影响营业利润;A101010 表第 17 行 “非流动资产处置利得” 仅指非流动资产报废毁损等非日常处置利得,入营业外收入影响利润总额。 两者并存是因为会计核算科目不同:正常处置资产(如出售设备)走 “资产处置损益”(第 14 行),报废毁损等非日常处置走 “营业外收入”(第 16 行含第 17 行数据),分别反映日常与非日常资产处置损益。
阅读 288
收藏 1
老师,税务系统挂的财务负责人还可以挂财务吗?
家权老师
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提问时间:11/24 16:47
#税务#
可以呀,都是一个老板就可以
阅读 33
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老师,工程施工这个科目期末结转到主营业务成本时,只是把这个科目的余额直接结转到主营业务成本,还是要把这个科目下面的明细余额一个一个的结转呢?
家权老师
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提问时间:11/24 16:47
#税务#
只是把这个科目的发生额,按进度直接结转到主营业务成本
阅读 76
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非贸付汇有一笔费用,我司企业支付国外公司订阅查询服务年费美金69000元,此笔费用不包含任何税费。请问代扣代缴哪些税金,税金具体怎么计算?
朴老师
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提问时间:11/24 16:47
#税务#
需代扣代缴增值税(6%)和企业所得税(10% 或 25%),无附加税费,具体计算如下: 增值税:69000÷(1-6%)×6%≈4393.62 美元(按当日汇率转人民币缴纳); 企业所得税:不构成常设机构按 10% 算(69000×10%=6900 美元),构成常设机构按 25% 算(需先乘 15%-30% 核定利润率,如 20% 则为 69000×20%×25%=3450 美元)。
阅读 42
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老师您好,请问私账转入公帐可以以什么名义
刘艳红老师
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提问时间:11/24 16:45
#税务#
您好,这个实际是什么了,一般是借款,或是货款
阅读 36
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建筑施工行业我们的分包的罚款计入哪个科目合适?
家权老师
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提问时间:11/24 16:44
#税务#
那个计入营业外收入
阅读 42
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老师,现在残保金申报,有兼职人员,个税申报人数平均有34人,实际发工资人数只有24人,我公司是房地产销售代理公司,有些是以销售一套房子拿相应提成的人员,这种人员可以做临时兼职人员算吗?
朴老师
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提问时间:11/24 16:34
#税务#
按售房套数拿提成的人员,能算临时兼职(残保金不计入在职人数),关键看实际用工关系:签劳务协议、无考勤 / 日常管理、无事实劳动关系即可算;若有考勤 / 考核、受公司实质管理,就算事实劳动关系,需计入残保金在职人数。
阅读 40
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老师,之前付给供应商多付了一些货款,但是现在供应商变更了公司的名称了,需要把之前的货款退回来吗?因为开票名称变了
家权老师
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提问时间:11/24 16:33
#税务#
不需要的,以后继续开票冲就行
阅读 36
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老师您好!公司办公室装修费用跨年,怎么分摊,11预付款,预计次年2月完工,完工后一起开具发票
家权老师
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提问时间:11/24 16:33
#税务#
还是在装修完成的次月开始摊销
阅读 27
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专票开1个点是什么情况
家权老师
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提问时间:11/24 16:30
#税务#
那个是小规模可以开1%
阅读 35
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民工工资由甲方直接支付,怎么入账呢
刘艳红老师
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提问时间:11/24 16:27
#税务#
您好,用应付职工冲应收账款就可以
阅读 36
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老师,统计局报表应交增值税,我要怎样取数
家权老师
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提问时间:11/24 16:20
#税务#
直接按本年应交税费-未交增值税的贷方合计取数
阅读 41
收藏 0
已抵扣的进项税,收到红字发票,进项税进入“进项税转出”这个科目吗
家权老师
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提问时间:11/24 16:20
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 29
收藏 0
老师,你好,销售人员差旅补助和采购人员差旅补助是分别记录管理费用-差旅费补助和销售费用-差旅补助吗?这些需要带票入账,还是仅凭公司转账记录就可以入账?
家权老师
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提问时间:11/24 16:00
#税务#
那些需要填差旅费报销单做账
阅读 56
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老师 我们是小规模企业,现在税务查账2024年的税多缴的,税务说税款不能为负数,不能不能结案 让我2025年收入,提前到2024年.我要怎么调整
暖暖老师
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提问时间:11/24 15:59
#税务#
你好,申报一部分未开票收入。25年再冲了
阅读 39
收藏 0
老师,我们和其他公司合作,利润分一半,如何才能做到监控数据
小菲老师
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提问时间:11/24 15:53
#税务#
住房公积金对公司和个人有什么好处吗? 对个人的好处 资金增值:个人和单位缴存部分均归职工所有,实现资金翻倍,且账户资金按活期或定期利率计息 税收优惠:缴存部分免征个人所得税,企业缴存部分可税前扣除? 住房支持:可提取公积金支付首付或还贷,申请公积金贷款享受低于商业贷款的利率? 养老补充:退休时可一次性提取全部本息余额作为养老金 对企业的好处 减税降负:企业缴存部分可在企业所得税前扣除,合理减少税负 提升形象:依法缴存公积金体现企业合规性,增强员工归属感,吸引人才 降低风险:避免因未缴存公积金引发的劳动纠纷或行政处罚。
阅读 35
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老师好,砂石料一般纳税人税率是多少
家权老师
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提问时间:11/24 15:51
#税务#
砂石料一般纳税人税率是13%,自己开采的砂石可以是3%
阅读 28
收藏 0
个人注册公司,名下的商业用房产能算公司的吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/24 15:49
#税务#
您好,不算,要过户到公司才可以
阅读 404
收藏 0
老师,我们是建筑工程公司,客户将车位抵了公司的应收款,然后我们将车位又抵给了我们下游的供应商,请问这样的操作会涉及哪些税种?
郭老师
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提问时间:11/24 15:48
#税务#
抵扣进来的时候需要交印花税,然后你再抵扣出去,需要交增值税附加税印花税所得税
阅读 126
收藏 1
老师好,我公司注销,资产负债表的哪些科目需要清零
刘艳红老师
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提问时间:11/24 15:47
#税务#
您好,所有的往来都要清掉,只有实收资本和货币资金
阅读 42
收藏 0
快递费的占比一般在收入的多少比较合适
刘艳红老师
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提问时间:11/24 15:45
#税务#
您好,一般来说运费占销售收入比例大致在2%到5%左右
阅读 45
收藏 0
外贸出口企业 小规模纳税人 适用9810政策, 这个对企业注册有要求吗?需不需要在园区?
文文老师
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提问时间:11/24 15:45
#税务#
独立法人资格与经营范围:企业需在境内注册并具备独立法人资格,营业执照经营范围必须包含“货物及技术进出口”或类似表述。若未包含,需先通过市场监督管理局变更经营范围。 进出口经营权:需完成报关单位备案,取得《海关进出口货物收发货人备案回执》,并通过“中国国际贸易单一窗口”完成跨境电商资质备案。 税务备案:已办理出口退(免)税备案,并在备案时选择“跨境电商出口海外仓”(9810)业务类型。 对园区没有要求。
阅读 41
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老师,我们公司现在在10月份工资中补扣24年的工会会费,补扣出来之后又转到工会委员会账户,这个分录应该怎么做。
家权老师
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提问时间:11/24 15:42
#税务#
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款-工会经费
阅读 28
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老师,绿化工程税务编码选什么?
文文老师
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提问时间:11/24 15:41
#税务#
你好,可开建筑服务
阅读 32
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贵金属消费税是怎么交的
文文老师
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提问时间:11/24 15:41
#税务#
金、银及金基/银基合金首饰,在零售环节
阅读 37
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老师,工程类公司,没有成本票少,有啥办法弄成本票的吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 15:38
#税务#
您好,把人员的工资计入成本
阅读 38
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老师,我们公司每个月收取的工会会员会费应该怎么入帐。
家权老师
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提问时间:11/24 15:37
#税务#
那个计入其他应付款-工会经费
阅读 27
收藏 0
老师好,公司报表有净利润需要股东分红吗,是否需要提取公积金,公司法有要求一定要提取吗
家权老师
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提问时间:11/24 15:36
#税务#
没有规定必须要分红,但是需要在年末按净利润的10%计提法定盈余公积
阅读 267
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