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老师你好,我们做进出口贸易,一批货物要出口,这批货在内陆运输环节的时候,发票能否开免税票吗
郭老师
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提问时间:11/25 12:20
#税务#
不能 只有国际运输0税率 《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条,纳税人出口货物,税率为零 境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。
阅读 22
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汇算清缴是什么意思老师
刘艳红老师
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提问时间:11/25 12:11
#税务#
您好,就是把没有发票的或税会差异的来调增或调减
阅读 19
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你好,项目考察差旅期间,体验了生活服务健康管理发票,这种可以进差旅费吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 12:03
#税务#
您好,这种是因为公司业务体验的吗
阅读 24
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差旅订的民宿来不了住宿发票,只能开,生活服务健康管理发票,这种可以直接进差旅费成本吗?
家权老师
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提问时间:11/25 11:57
#税务#
做账可以做差旅费,但是不能税前扣
阅读 30
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你好,民宿,来不了住宿发票,可以开生活服务健康管理,可以计入差路费成本吗?
家权老师
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提问时间:11/25 11:56
#税务#
那个没法计入差旅费的
阅读 30
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增值税加计抵减政策停止,之前未抵减的还可以结转以后年度抵减吗?
李霞老师
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提问时间:11/25 11:56
#税务#
您好同学,当增值税加计抵减政策停止后,之前尚未抵减完的加计抵减额不能再结转以后年度抵减。 根据政策规定,加计抵减政策执行到期后,纳税人不再计提加计抵减额,结余的加计抵减额停止抵减。也就是说,加计抵减额的抵减是和政策执行期间相挂钩的,政策停止,对应的抵减权益也就终止,未使用完的额度不能延续到后续年度。 例如,某企业在增值税加计抵减政策执行期间,计算得出有 5 万元的加计抵减额未抵减完,但政策到期停止执行后,这 5 万元就不能再用于以后年度应纳税额的抵减。
阅读 71
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公司股东分红是按照账面利润分红的话,那如果拿一些不属于公司支出做入成本费用,是不是就可以少交分红税?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 11:53
#税务#
您好,是的,这样会减少未分配
阅读 247
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老师发票额度提交申请后用不用和专管员说一声?额度申批一般在几个工作日?
家权老师
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提问时间:11/25 11:52
#税务#
不需要的,他后台直接就能看到,一般是3日内
阅读 31
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老师,我是小规模纳税人,三季度销售额超过30万,怎么填写增值税纳税申报表呀?减免2%那部分在哪儿填写?
家权老师
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提问时间:11/25 11:50
#税务#
季度开票超过30万,不含税销售收入:普票和未开票收入填第3行,专票填第2行,专普票合计填第1行,免税销售填第12栏。 在减免税明细表2-4列填开的1%专票和普票以及未开票收入的不含税金额*2%
阅读 39
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老师我的一个亲戚他的公司以前在一家代理记账公司报税,他现在想让我报税,我需要他公司那些资料
小菲老师
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提问时间:11/25 11:46
#税务#
同学,你好 电子税务局里面,你要成为办税员,然后取得资产负债表、利润表,来进行申报
阅读 38
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老师我们给客户销售一款吸塑产品,在做这个产品时,做了一款模具800元,现在开发票对方财务要求单独开模具费出来,我们这边是想吧模具费开在产品里面,怎么和对方协商啦?
郭老师
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提问时间:11/25 11:40
#税务#
你好,这个模具的所有权是对方的吗?是的话是不是以后也得转给对方?你收到了模具的发票,但是没有开出去,这不所有权是你单位的。
阅读 58
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老师你好:股东分红可以季度和企业所得税预交一起申报缴费吗
刘艳红老师
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提问时间:11/25 11:39
#税务#
您好,可以的,可以这样的
阅读 28
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老师你好 公司背景:现在我们去工厂采购的货,供应给出口公司的,有的货是采了直接卖给出口公司,有的是采了要加装配件再卖给出口公司。卖的是电源线,电源线分:品字尾电源线,8字尾电源线,还有一些电源线半成品等。 问题1:供应商给我们开票,要开一个大类:电源线?还是开品字电源线?电源线半成品?等。我们卖出去也是电源线。
郭老师
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提问时间:11/25 11:37
#税务#
品字电源线 写详细的名字
阅读 79
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购进只有几万块的机器设备做税务账时可以直接进成本或者费用吧,不用进固定资产了?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 11:36
#税务#
您好,会计是正常折旧,税法上是可以一次抵扣的
阅读 27
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老师请问一下,那个城镇土地和房产税表怎么填写,我们是租的,支付了租金没有发票,申报费用时候也并未入账使用,应该怎么填
家权老师
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提问时间:11/25 11:34
#税务#
你是有偿租赁不需你们交,那个应该是房东交
阅读 119
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劳务人员劳务发票本身应该开 现代服务*其他现代服务*市场推广费 但是开成了 现代服务*其他现代服务*现代服务 这种问题大吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 11:32
#税务#
您好,没问题,大类都是对的
阅读 44
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老师你好, 公司背景:前面0社保,但是报送的时候做了一点数据,公账是没有流水的,后来公司又招了个兼职会计,后面看她的申报又和前面的数据对接不上,其实是又整了另外一套数据申报,总之公账没有流水但是申报有数据,会出现一年有数据,隔年又0申报。这样数据大概有5年左右。 现在需求是:梳理前面乱账。 问题1:是根据公账流水重新做账梳理吗? 问题2:重新做出来的账,然后需要去税局调表吗?调的是什么表?
朴老师
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提问时间:11/25 11:21
#税务#
不是仅按公账流水,需以公账为核心,结合合规凭证补全做账;2. 需去税局调表,调对应年度纳税申报表和财务报表。
阅读 55
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上年各月均有申报且全年收入不超过6万元,是可以一次性扣6万吗?这是对应什么规定原文?
小菲老师
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提问时间:11/25 11:18
#税务#
同学,你好 是可以一次性扣6万的 国家税务总局公告2020年第19号明确,自2021年1月1日起,对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。
阅读 72
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代收代付款如何入账,比如说A公司代B公司_小李 收款100万贷款,付款方实际是个人名, 然后又代付C公司100万,这怎么入账 需要付什么原始凭证
家权老师
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提问时间:11/25 11:18
#税务#
需要对方写个委托付款书
阅读 29
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增值税和所得税都按真实数据申报的,为什么会被税务局判定有隐匿收入风险,税务局是通过什么来判定的
文文老师
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提问时间:11/25 11:16
#税务#
可能是根据销售发票与购入发票
阅读 24
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老是,核定征收和查账征收的区别是什么?核定征收不需要做账吗?
文文老师
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提问时间:11/25 11:16
#税务#
核定征收通常不需要做账
阅读 31
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应交税费中的土地使用税和税金及附加中的土地使用税需要一致吗?
文文老师
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提问时间:11/25 11:14
#税务#
应交税费中的土地使用税和税金及附加中的土地使用税需要一致。
阅读 82
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老师,你好,图一是合同,开票时图二和图三哪种项目名称更合适一点?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 11:13
#税务#
您好,没看到,你发我图片看下
阅读 40
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申请专利在税务上有什么优惠政策,成为高新技术企业的税收优惠政策是什么,还没有成为高新技术企业的时候进行的研发费用可以加计扣除吗?
朴老师
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提问时间:11/25 11:12
#税务#
申请专利税务优惠:符合条件者可减缴 85% 专利申请费等,共同申请的减缴 70%;专利相关技术转让免征增值税,职务科技成果转化现金奖励可减征 50% 个人所得税。 高新技术企业税收优惠:减按 15% 缴企业所得税,境外所得也适用该税率;资格年度前 5 个年度未弥补亏损,最长结转弥补年限延至 10 年。 未成为高新技术企业研发费用:可加计扣除。制造业企业费用化按 100% 加计扣除、资本化按 200% 摊销;其他非负面清单行业对应比例为 75% 和 175%。
阅读 41
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老师这个科目余额,注销公司的时候,这个交不交所得税,交多少?
朴老师
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提问时间:11/25 11:11
#税务#
工资必须要发完的,清零才可以 往来科目收不回来的转到营业外支出 不付了的转到营业外收入 交所得税
阅读 39
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老师我们有两个小规模公司都是一个老板的也在一个办公地点,小花是a公司员工个税都在a公司申报,b公司有些事小花也在做,b公司暂时没有人就老板一人,小花要报销,我这个在b公司怎么处理啦?
家权老师
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提问时间:11/25 11:10
#税务#
正常在B 公司报销就行,那个是兼职做事
阅读 36
收藏 0
老师,您好,请问下个体户怎么完成注销呢
郭老师
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提问时间:11/25 11:01
#税务#
登录新电子税局,点击【我要办税】-【状态信息报告】-【清税申报(税务注销办理)】功能菜单,第二步,跳转至清税申报(税务注销办理)界面,展示注销原因 第三选择注销原因 下一步 提交审核 出了清税证明,然后政务服务网站里面公示45天。到期之后,带着公示证明、清税证明、营业执照、法人的身份证去工商局办理注销。
阅读 49
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注册资金100万,其中一个股东认缴70万,占70%,未实缴,现在想把这个公司转给朋友,没收钱,税务给核定的收入是765833.50,个税就要缴纳153128.41,怎么做能节省个税?请帮忙解答,谢谢老师
郭老师
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提问时间:11/25 10:55
#税务#
你单位的净资产是多少?
阅读 36
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老师,企业安置残疾人,享受增值税的退税,人数一定要达到总人数的25%才可以吗
小菲老师
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提问时间:11/25 10:53
#税务#
同学,你好 企业安置残疾人享受增值税即征即退政策,必须满足月安置残疾人占在职职工比例不低于25%且人数不少于10人(盲人按摩机构不少于5人)?
阅读 59
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老师好,请问我单位有一块地原本是用于建房的,现在资金紧缺并没有开始建设,这块地需要缴纳土地使用税吗?
小菲老师
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提问时间:11/25 10:51
#税务#
同学,你好 要缴纳的
阅读 26
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