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个税忘申报了,应纳税0,补申报后还要做些什么吗
小菲老师
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
同学,你好 不需要做其他的了
阅读 673
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老师 请问我方提供给人家的银行账号让对方开票了,后来我方用公司的另一个银行账号付给对方,这样可以吗
大张老师
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提问时间:01/28 11:33
#建筑#
您好!这样是可以的。
阅读 673
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老师好,有开过安全措施费发票?这个是属于什么税目,怎么开
宋老师2
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提问时间:01/16 10:43
#建筑#
你好!这个开工程施工的发票。
阅读 673
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老师,我们是甲方,乙方在我们手上做事,给我们开成本发票,现在我们给他们代发农民工工资,工资这部分冲减一部分应付账款,我这边还如何计提农民工工资和发放后还如何做账
王 老师
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提问时间:01/13 16:48
#建筑#
你好,工人的劳动关系在乙方,仅是代发的工资,工资不属于甲方的费用,不需要计提工资。根据甲乙方约定可走往来账,按照其他应收或者应付处理。
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老师营业执照的经营范围有建筑装饰材料销售,开票的时候可以直接开“建筑服务*材料费吗”?
一鸣老师
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提问时间:12/25 09:43
#建筑#
单纯销售材料,不能开建筑服务
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请问一下,工程施工签订的安全责任险,这个协议需要交印花税么?
郭老师
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提问时间:12/15 14:25
#建筑#
你好,需要的,这属于财产保险。
阅读 673
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提供建筑服务预缴增值税2%,是计入应交税费-预缴增值税科目吗?还是应交税费-已交税金科目?
文文老师
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提问时间:12/12 15:29
#建筑#
计入应交税费-预缴增值税科目
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老师,麻烦问下现在我公司的办公楼需要交房产税,现在房产证没有办下来,这个房以老板自有出租给公司需要交哪些税?或者房子属于公司所有交哪些税,哪种方案比较适合,交的钱少呢?
新新老师
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提问时间:11/17 09:30
#建筑#
要是老板出租给你们的是老板自己交。 那自己的房屋就是按照房产余值乘以1.2%。 要是老板免费给你们用的,你也按照自己房屋一样交。
阅读 673
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股东分红的个税怎么报?
东老师
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提问时间:11/15 21:00
#建筑#
您好,在个税申报系统里面,按照股息红利缴纳。
阅读 673
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建筑企业给工人上了工伤险,公司先垫付医疗费,保险公司后赔付这个流程怎么做分录
金金老师
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提问时间:11/14 14:50
#建筑#
您好,这样的话,你们支付的时候,借 其他应收款 贷 银行存款,后期赔付给你们做相反分录
阅读 673
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一般纳税人当月只有进项没有销项,怎么申报纳税
馨桐
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提问时间:11/08 23:37
#建筑#
同学您好,只有进项没有销项,进项计入应交税费-待认证进项税,不要抵扣。
阅读 673
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老师好!签订了电气安装施工合同,请问施工方为一般纳税人和小规模纳税人,税率分别是多少?
小菲老师
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提问时间:11/07 20:02
#建筑#
同学,你好 一般纳税人9% 小规模纳税人1%
阅读 673
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老师您好,我们和A公司签订的劳务合同,付款也是付给A公司的,收到的发票是B公司开过来的,这个发票能收吗?AB公司是一个老板
一鸣老师
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提问时间:10/24 15:42
#建筑#
你好,不能这样子的,是属于虚开发票
阅读 673
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你好老师,有简易的劳务公司做账分录吗
艳子老师
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提问时间:10/22 10:07
#建筑#
、收到劳务费,开具发票时,做如下分录, 借:银行存款, 贷:主营业务收入。 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-工资 其他应付款-社保 (企业交纳部分) 其他应付款-住房公积金(企业交纳部分) 3、支付派遣人员的工资, 借:应付职工薪酬—工资 贷:库存现金, 其他应付款—社保等 (个人承担的社保和公积金) , 应交税费-个人所得税 (可以扣减5000和个人社保) 4、缴纳社保和公积金 借:其他应付款—社保 等 贷:银行存款。 5、计提营业税和附加税费(按差额计提,即劳务收入减去支付的劳务成本和社保) 借:营业税金及附加 贷: 应交税费-城建税, 应交税费-教育费附加。 6、支付本企业人员工资和费用, 借:管理费用-工资/ 办公费 等 贷:应付职工薪酬-工资 或 库存现金 / 银行存款 7、期末结转时分录为, 借:本年利润, 贷:主营业务成本, 管理费用 , 营业税金及附加。
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**项目残保金的计税依据是什么
岳老师
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提问时间:10/18 09:58
#建筑#
您好,同学。 按下列公式计算: (一)按比例应安排残疾人就业人数=上年用人单位在职职工人数×1.5%; (二)应缴金额=(按比例应安排残疾人就业人数-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资;
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老师,清包工是什么意思
文文老师
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提问时间:09/13 10:45
#建筑#
是指甲方提供主材,乙方提供劳务与少量辅材
阅读 673
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一般纳税劳务公司,承接多个工程,计提成本,应付工资,主营业务成本明细帐怎么记
文文老师
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提问时间:08/31 09:03
#建筑#
可按工程名称做为二级明细
阅读 673
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老师 请问什么情况算跨区域工程 出省还是出地级市
郭老师
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提问时间:08/21 17:48
#建筑#
出了地级市就需要预缴了
阅读 673
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老师,我们是建筑公司,别的公司**我们,我们提供主材,那这个劳务公司可不可以和我们签订扩大劳务,就是主材以外的所有全部用这个公司开发票,直接开9%的工程款,不再区分人工材料和机械了,这样可以吗
金金老师
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提问时间:08/18 11:38
#建筑#
您好,对的,这个是可以的
阅读 673
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老师,我们给甲方开9个点发票,我们找的供应商只能给我们开6个点发票给我们,中间3个点还要我们承担,有不有其他办法弥补啊
一鸣老师
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提问时间:08/16 10:49
#建筑#
这个只有找13%的供应商合作了
阅读 673
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个体户社保费需要申报吗?怎么申报
艳子老师
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提问时间:08/08 19:22
#建筑#
您好,需要每月在电子税务局上面操作,你们开通社保了吗?
阅读 673
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老师,我公司的营业执照经营范围是这些,销售大理石可以吗?
邹老师
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提问时间:08/07 16:39
#建筑#
你好,根据你提供的营业执照经营范围图片,是不可以开具销售大理石发票的。
阅读 673
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建筑行业,异地预交税款,报增值税报表时,是需要手动填写到3附表四,预交税款吗
郭老师
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提问时间:07/31 14:00
#建筑#
你好,附表四和主表里面自己填写。
阅读 673
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老师您好,请教一下,单位本月21日购买车辆并取得发票。同时缴纳保险,23日缴纳的车辆购置税,请问会计分录怎么做
一鸣老师
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提问时间:07/29 08:52
#建筑#
你好,这车价加购置税计入固定资产,交强险和车船税记住管理费用
阅读 673
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业务招待费在汇算清缴中怎么调增呢,比如一年收入9000万,业务招待费是15万,那需要调增多少?
小天老师
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提问时间:07/08 19:56
#建筑#
您好, 企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 15*60%和9000*5‰比,选 小的9和45,选9,调增6
阅读 673
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公司项目防水分包的产生的维修材料费,生活费,分录怎么做,后期这个钱从结算款中要扣除的
小天老师
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提问时间:07/01 10:47
#建筑#
您好,借:在建工程 贷:银行存款 分包方的项目款开票来也是在在建工程的,一起转固或长期待摊费用
阅读 673
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建筑施工企业,某个项目开了发票,有销项税额,这个税额要算进该项目成本的话要怎么做账
新新老师
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提问时间:06/07 11:00
#建筑#
你好,增值税属于价外税不计入成本的。
阅读 673
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老师好我们新开的,公司,收了一笔50万含税的,想转出去给劳务,多少合适嘛?
小林老师
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提问时间:06/02 12:57
#建筑#
您好,真实业务是没问题的
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请问老师,公司收入转给法人,法人再转给工人作为工资,可以凭借工人身份证代开的发票入账吗?和法人的往来应该怎么冲?
郭老师
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提问时间:05/24 18:49
#建筑#
你好可以的 出委托书 委托法人付款
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老师,单位有挖机和铲车,柴油费发票可以抵扣吗
王超老师
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提问时间:05/23 19:50
#建筑#
你好 可以的,这个是允许的
阅读 673
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