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老师 销项税额192068.21,进项税额187206.26,进项税额转出49.59,实际缴纳增值税4911.54,那这个缴税比例是多少 怎么计算
中级-小英老师
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提问时间:03/29 14:57
#建筑#
你好,学员,应交的税费=192068.21-187206.26+49.59=4911.54元,你说的缴税比列是啥,这个是按照公式计算的
阅读 656
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建筑业协会的会费记在管理费用的啥明细科目比较好
小菲老师
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提问时间:03/29 14:51
#建筑#
同学,你好 管理费用-会费
阅读 856
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老师,有一家公司从21年成到现在一直不开票,也没见之前的人做账,申报的财报都是0,不开票也没流水,开着这个公司是是做什么用的
郭老师
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提问时间:03/29 14:41
#建筑#
你好,老板,还另外有公司吗?实际就没有业务是吧。
阅读 818
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老师,附加税里的教育费附加和地方教育费附加减免了,怎么做账,预交的时候这两项有金额,多交了,怎么记账
玲老师
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提问时间:03/29 14:31
#建筑#
按照减免后的计提缴纳就行。
阅读 843
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以前年度个税调整,需要缴纳,会计分录怎么做
东老师
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提问时间:03/29 14:24
#建筑#
您好,具体是什么原因的调整
阅读 791
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请问我的洒水车给对方公司做事了,我要给对方公司开什么票
Lucky刘老师
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提问时间:03/29 11:58
#建筑#
您和对方公司签的合同是什么服务内容呢?我理解为就是向对方提供的洒水服务,那就开其他现代服务的发票就可以
阅读 841
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文文老师,您好,请问下个人之前提供的运输服务未开票,在成立个体户之后,以个体户名义开发票可以吗?
文文老师
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提问时间:03/29 11:37
#建筑#
以个体户名义开发票可以
阅读 778
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郭老师,请教下。甲方公司向私人借款用于购买土地使用权,甲方跟银行贷款放贷到我们公司,我们公司跟甲公司是属于施工方关系。放的贷款一部分是给我们公司的工程款,一部分钱让我们公司帮他把钱还给私人可以吗?
微微老师
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提问时间:03/29 11:30
#建筑#
您好,写个情况说明即可的呢。
阅读 673
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老师,请问下个人之前做的项目,提供的运输服务未开票,在成立个体户之后,以个体户名义开发票可以吗?
玲老师
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提问时间:03/29 11:26
#建筑#
签订合同也是个体户签订这样才能开票。
阅读 914
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3P项目在拨款的时候,项目公司给城投拨款拨了5600万,城投实际给工人支付了9000万,项目公司拨付的是3p项目资金,城投垫付的3400万的资金来源我应该选下列表格中的那一类
薇老师
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提问时间:03/29 11:14
#建筑#
您好,拨款的资金来源有很多种类。基于这个列表,对于城**司垫付的3400万资金来源可能是基建借款
阅读 895
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你好老师我们修路需要拆迁房子,这个土地征拆,发票都怎么开啊。应该开什么发票给甲方能给我们施工方这笔款项!
丁小丁老师
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提问时间:03/29 10:50
#建筑#
您好!是你们收拆迁费的钱?
阅读 688
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老师,公司注册资本100万,,法人频繁转入10000的进账能不能直接计入到实收资本里面
家权老师
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提问时间:03/29 10:34
#建筑#
你好,只能做100万的实收资本,其他的计入其他应付款
阅读 869
收藏 4
跨年度的发票如何入帐?都是些费用之内的发票,什么买的烟,酒,还有餐费,住宿费,油费,电话费。
梦瑶老师
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提问时间:03/29 10:13
#建筑#
可直接做为今年的费用处理
阅读 606
收藏 0
为啥要报送财务报表在电子税务局
梦瑶老师
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提问时间:03/29 10:07
#建筑#
税局核定要求报送财务报表
阅读 880
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建筑公司一般纳税人,我们开出去的发票是材料,那么进来的成本怎么开
宋生老师
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提问时间:03/29 10:06
#建筑#
你好,对方卖给你材料的那个就是你的成本。
阅读 859
收藏 0
老师好,我想问下,购买土地建工厂,对方是不是不需要给我们开票。还是开不动产发票
冉老师
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提问时间:03/29 09:59
#建筑#
你好,同学 如果是跟政府买的,不用发票
阅读 578
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这个页面太小了,怎么变大
大侯老师
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提问时间:03/29 09:51
#建筑#
同学你好,这个界面看着已经全屏了呀?
阅读 712
收藏 3
老师 当月的成本票太多了 可以放到下个月用吗 企业所得税是不是最好不要负 多少缴上些
文文老师
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提问时间:03/29 09:40
#建筑#
当月的成本票太多了 可以放到下个月用
阅读 830
收藏 3
就是这么可情况,我们1月份以前是小规模纳税人,1月份以后办成一般纳税人,在小规模的时候,我们签订了税率为3个点的机械租赁合同(具体工作内容就是土石方的开挖和回填),我们提供挖机带人工,挖机柴油费自己出,这种情况我还能不能开具3个点的专票 我看过税法上的清包工定义,感觉我们可以是清包工,也可以不是 我们是建筑劳务有限公司
bamboo老师
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提问时间:03/29 09:17
#建筑#
您好 机械租赁的话 不带人13% 带人9% 您这种应该是机械租赁带人 不是劳务性质了
阅读 1643
收藏 7
老师,有没有建筑公司的账务流程?刚接触建筑行业有点搞不懂,相比其他行业变化有点大
朴老师
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提问时间:03/29 09:09
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 840
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老师登入电子税务局平台,开票显示这个怎么操作?
廖君老师
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提问时间:03/29 08:44
#建筑#
您好,这是网络不好,等9点以后再开票,税务后台不稳定
阅读 816
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小规模30万免税是含税还是不含税
家权老师
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提问时间:03/29 08:43
#建筑#
小规模30万免税是不含税
阅读 885
收藏 4
你好,农民工专户可以开发票不造工资花名册吗
宋生老师
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提问时间:03/29 08:27
#建筑#
你好!可以的,操作没问题
阅读 810
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您好老师!建筑企业,小企业会计准则“工程施工”这个科目最终转到哪里?
廖君老师
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提问时间:03/28 23:30
#建筑#
您好,工程施工最后结转到主营业务成本
阅读 758
收藏 0
同一个题 又出现不一样的计算公式 这个墙厚怎么出来的呢?
聂小芹老师
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提问时间:03/28 21:33
#建筑#
这个考察都是确定材料消耗定额的。1立方米的一砖半墙砖净用量计算下
阅读 14346
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你好 书上公式 和解题的我怎么都对不上 算出来的计算结果也不一样呢
小栗子老师
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提问时间:03/28 20:02
#建筑#
同学,你好,选择题就是这个公式呢。只是把K挪前面来了
阅读 12356
收藏 0
老师好 21年建筑公司为小规模 有笔质保金转给个人了 没有发票 现在一直挂账 麻烦问下老师现在怎么处理
宋生老师
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提问时间:03/28 19:36
#建筑#
你好!这个是什么原因要转给他
阅读 642
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老师开电子发票显示这个什么意思?
廖君老师
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提问时间:03/28 18:44
#建筑#
您好,晚上税务后台没有人维护,也有可能我们自已网络问题 系统出现故障、网络连接问题
阅读 682
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建筑公司必须在合同工期内,把收入确认完吗?
郭老师
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提问时间:03/28 18:34
#建筑#
按照你实际完工的程度,如果确实没有完工,不用全部都多收入的
阅读 729
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建筑公司,如果只有项目,没有费用支出,那么成本结转只能结转92%吗?
郭老师
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提问时间:03/28 18:29
#建筑#
你好,你的收入是根据什么来的?
阅读 764
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