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老师,请问个税申报时,员工自己填写了专项附加扣除,为啥单位申报个税时系统带不出专项附加扣除的信息?怎么操作?
郭老师
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提问时间:05/15 19:12
#税务#
你好 扣缴义务人选择的企业的吗 是的话是不是没下载
阅读 6153
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老师你好,假如说我们公司2024年年底就是12月份的时候,嗯,假如说我们的收入是500,然后所有的费用合起来是100,然后我们的这个营业利润就是400,对吧?嗯,然后嗯我们交了5%的这个企业所得税,那就是嗯交了20 30,对吧?我们把这个税款已经交到这个嗯国家税务局啦。然后就是我们在嗯汇算2024年企业所得税的时候,我不是还有1000块钱的职工教育经费的剩余吗?嗯,然后就是说嗯假如说我以这个2024年工资总额乘以8%算出来是呃准许抵扣,假如说是100吧,那是不是嗯我在这个剩余的工会经费里面调减100,嗯,调减100的话,是不是就意味着嗯我的这个费用就是汇算的时候,这个费用总数增加了100,就变成收入是500,然后费用就是200了,这样的话我们交税,营业利润是300,我们交税的话是不是就应该是15块钱?那这样的话是不是我们我就得退税退五块钱呢?
廖君老师
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提问时间:06/20 09:54
#税务#
您好,是的,是要退给我们的
阅读 6152
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汇算清缴有退2000多的税,现在我不想退,有什么办法调整
廖君老师
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提问时间:05/27 21:30
#税务#
您好,可以调整,22年如果没有累计亏损,在下面这里调增 2000/5%=10000 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 6152
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年度汇算清缴这个页面怎么填写?可以空着不填吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 19:04
#税务#
你好!是哪个界面呢?
阅读 6152
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公司收到的充值预存卡 不征税的发票 可以报销做费用吗?
小小霞老师
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提问时间:05/16 12:34
#税务#
你好,这个可以报销,但是不能做费用,做费用需要后续提供实际消费凭证做附件证明
阅读 6152
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老师,印花税,是报财产保险合同吧?报多少呢
venus老师
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提问时间:06/20 10:54
#税务#
对的,同学,按保险合同金额
阅读 6151
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老师,固定资产5000元以下一次性扣除,调表不调账是怎么操作
郭老师
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提问时间:06/20 12:24
#税务#
固定资产加速折旧表里面填写一次抵扣了,就是税收金额里面填写5000。然后账上你按月开始做折旧
阅读 6150
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老师,一般纳税人的财务报表是不是也是季度在电子税务局上传?比如4月/5月/6月就是电子税务局申报增值税附加税等,7月15日前才会申报上传财务报表,是吧?
东老师
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提问时间:06/20 11:20
#税务#
哦,对,就是在季度申报企业所得税的时候上传财务报表。
阅读 6150
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我们公司有招退休的阿姨,她们都没缴过社保,我们需要签劳动合同吗?现在我们需要为她们缴纳社保吗?在申报个税时需要为她们申报个税吗?按工资薪金申报吗?
家权老师
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提问时间:06/20 11:56
#税务#
那个不需要交社保的,直接签劳务合同,按工资正常申报个税就行
阅读 6150
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老师好!工厂承包出去了,但水电燃气费的户主还是我们公司,发票都开给我们,现承包方要发票做费用,怎么做合理?
廖君老师
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提问时间:06/20 12:35
#税务#
您好,我们可以再开发票给他们,这样他们就可以抵扣,不开发票我们做分割单,双方盖章,但他们不能抵进项,我们也只能抵自已的部分,一部分进项就浪费了
阅读 6149
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年报这个资产总额怎么算的,系统自动是是这样,但我用12月季报,年初资产总额➕期末资产总额之和➗2也不是等于321.21万元呀
东老师
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提问时间:05/16 13:54
#税务#
资产总额(1+3月资产总额)/2 然后就是(4+6)/2 (7+9)/2 (10+12)/2 然后用他们结果之和/4就是年度总资产要填写
阅读 6149
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老师您好,请问一般纳税人某个工程采用简易计税,有分包,分包单位给我们开具的发票也是3%的普票,这样在申报的时候是不是可以抵扣简易计税的增值税?如可申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:22
#税务#
那个不能抵扣进项的,直接填在附表1 简易计税栏
阅读 6148
收藏 0
请问老师,房产中介公司可以到税务局代开房租费的发票吗?若可以代开需要交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:22
#税务#
你好!如果他有十几出租,是可以开的 要交
阅读 6148
收藏 24
小规模纳税人需要报的各种税,是在电子税务局里登录查看后每一项点开报税吗,个税也是在里面报吗,如果公司还没什么业务怎么报各个税
小锁老师
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提问时间:05/15 21:15
#税务#
您好,对的,是点开后,每一项申报的,然后个税不是
阅读 6148
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销项发票开出去了,能留到下个月报账抵扣吗
廖君老师
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提问时间:06/20 12:40
#税务#
您好,当然不可以的,开的发票是读入到增值税申报表的,对方开的红字确认单也一样,系统自动比对,不一样就会锁死,不能开票了
阅读 6147
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科技型企业2022年度利润表中利润总额为1500万元,适用的所得税税率为15%,该公司2022年发生的事项中,会计处理与税收处理存在差别的有: (1) 2020年12月31日取得的一项固定资产, 成本为1000万元,使用年限为10年,预计净残值为0,会计处理按直线法计提折1旧,税法处理按双倍余额递减法计提折旧。税法规定的使用年限及预计净残值与会计规定相同。 (2)2022年12月31日,甲公司应收账款余额为2000万元,对该应收账款计提了200万元坏账准备。税法规定,企业按照应收账款期末余额5%。计提的坏账准备允许税前扣除,除已税前扣除的坏账准备外,在应收款项发生实质性损失时允许税前扣除。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:30
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6147
收藏 0
老师咨询个问题5月对方给我们开的电线电缆,因为我们当时答应月底能付款,结果甲方延误给我们结算导致我们没有在月底给电缆供应商付款,因为货物的价格以我们付款日锁定价格,由于我们再这个月月初付款。最后材料价格下降了,现在咨询老师对方红冲了重开可以吗,还有我上月已经结转成本了,工程是按项目结转,这个月我这个项目没有收入,如果本月红冲还我工程施工这个项目是负数有影响吗
甜椒老师
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提问时间:06/19 14:59
#税务#
您好!对方是可以红冲重新开的,您这个月成本是负数没关系的,因为利润表主要看的是本年累计的影响
阅读 6147
收藏 26
老师,预缴税后了,代扣代缴是什么意思
meizi老师
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提问时间:05/16 09:27
#税务#
你好;代扣代缴 比如你员工个税;就是你公司先根据员工工资去代扣个税; 帮忙缴纳给税务局的
阅读 6147
收藏 21
老师,这个能不能把养殖改成农业
郭老师
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提问时间:06/20 09:46
#税务#
你好,你得去重新核名,你看一下有没有重复的审核通过了才行。你可以去修改试一下的。
阅读 6146
收藏 0
印刷费,开发票属于劳务还是服务?
文文老师
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提问时间:06/20 16:31
#税务#
印刷费,开发票属于 服务
阅读 6145
收藏 25
同一张发票,有电视机3000多元,空调2000多,空调一直入固定资产,那电视机呢?
郭老师
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提问时间:05/16 15:15
#税务#
你好,电视3000以上了也可以做固定资产。
阅读 6145
收藏 18
老师,企业所得税汇算清缴表中,资产折旧明细表中,累计折旧是从开始购买固定资产到2023年12月的累计折旧总额吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:45
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6145
收藏 26
要给个人返佣金,可以从公户转给个人吗?可以的话怎么备注
王璐璐老师
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提问时间:05/16 19:19
#税务#
你好 这个一般直接备注劳务费就可以的 是可以转给个人的 但是这个情况一般是需要劳务费发票入账的
阅读 6144
收藏 26
超市个体户,进货都是单子,没发票,怎么做成本
朴老师
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提问时间:05/16 15:54
#税务#
同学你好 是查账征收的吗
阅读 6144
收藏 26
房地产公司土地使用税是按照未售的面积征收,车库是减半征收?计税依据是车库和住宅都是统一按照面积征收?
朴老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
关于房地产公司土地使用税的征收问题,首先,土地使用税确实是以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。这意味着无论是车库还是住宅,都是统一按照面积来征收土地使用税的。 关于车库是否减半征收的问题,并没有普遍适用的规定表明车库的土地使用税是减半征收的。具体的税收政策可能会因地区而异,因此,房地产公司需要参考当地税务部门的具体规定来确定土地使用税的征收标准。 至于是否按照未售的面积来征收土地使用税,这同样取决于当地的税收政策。有些地区可能会根据房地产项目的销售情况来调整土地使用税的征收方式,但这并不是普遍适用的规定。
阅读 6143
收藏 26
小规模开房租发票,是5%税率吗?开普票还是专票?
高辉老师
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提问时间:05/16 09:14
#税务#
你好,都可以开具的,不过开专票不享受30万季度免税
阅读 6142
收藏 22
请问一下,这些其他申报的都要申报吗
郭老师
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提问时间:07/01 17:39
#税务#
你看下你的税种认定里面有没有这些的印花税的,没有税种认定,你有发生的也需要正常申报,这个在财产和行为综合申报里面的 按次
阅读 6142
收藏 26
做外账,一般未开票收入要怎么计算
东老师
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提问时间:06/20 13:44
#税务#
您好,您的意思是怎么算增值税吗?
阅读 6141
收藏 12
老师你好,请问公司购买的雇主责任险,意外险,住院医疗险,这些保险应该怎么做账呢?
小锁老师
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提问时间:06/19 22:40
#税务#
您好,这种的话,其实正常都可以做管理费用的保险费
阅读 6141
收藏 18
补缴社保滞纳金要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:05/16 09:39
#税务#
你好,那个不是税收滞纳金不需要
阅读 6141
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