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请问旅行社一般纳税人可以同时开具全额发票和差额发票吗?还是只能选一种
朴老师
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提问时间:11/26 07:44
#税务#
可以同时开具,并非只能选一种。 旅游服务可按规定选差额开票(含差额与剩余部分分别开票的组合形式); 非旅游服务的其他应税业务(如咨询、会议策划)可全额开票。 注意按业务类型区分,留存差额扣除凭证备查。
阅读 68
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老师您好,我们是建筑施工企业,自己的工人生活买菜开支只有收据,没得发票,有没有什么方法能所得税前扣除呢?
朴老师
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提问时间:11/26 07:35
#税务#
有四种合规方式可税前扣除:1. 单次 500 元内凭标注摊贩信息的收据 + 付款记录扣除;2. 换能开发票的正规供应商(如农场、合作社);3. 改发伙食补贴并入工资(报个税、留工资表);4. 外包食堂凭承包方发票扣除。
阅读 35
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个人所得税手续费,我们计入其他收益,要缴纳17%增值税吗?如果都发给办税人就不用缴纳增值税了吗?
朴老师
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提问时间:11/26 07:27
#税务#
个税手续费计入其他收益需缴增值税,税率不是 17%(一般纳税人 6%、小规模纳税人现行减按 1%);即便全发给办税人,也需缴增值税,资金用途不影响增值税纳税义务。
阅读 27
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残疾人注册个体户增值税是不是就是不交税呢
董孝彬老师
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提问时间:11/26 03:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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70万交多少钱的增值税
朴老师
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提问时间:11/26 00:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 29
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残联报表从哪申报,从哪里进
朴老师
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提问时间:11/25 23:44
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 29
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153.90是需要缴纳的税费吗?老师
小锁老师
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提问时间:11/25 22:26
#税务#
对,这个是需要补缴纳的
阅读 25
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你好,老师,采购发票冲红,进项税已经认证,这个采购发票冲红和进项税怎么做账务处理
刘艳红老师
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提问时间:11/25 22:14
#税务#
您好,做进项转出,把前面的分录做负数就可以
阅读 42
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一般纳税人运输公司,每月需要报什么税种
小锁老师
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提问时间:11/25 22:10
#税务#
您好,增值税,附加税,个税,这个
阅读 38
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老师,外贸企业收到采购专票,增值税记入进项入账,后期该批商品出口了,那么进项税额要做进转出分录吗
朴老师
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提问时间:11/25 21:55
#税务#
外贸企业出口货物对应的采购专票进项税额无需做进项转出:符合退税条件的申报退税,不予退税的转入主营业务成本。
阅读 771
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比方说5月暂估材料,材料已经领用完。6月来票了,但是名称,数量,金额都是对不上的,且材料暂估是大于来票金额,那么5月的材料怎么冲?不就负了??
董孝彬老师
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提问时间:11/25 21:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
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我这里有一个外贸企业 7月份申报出口 7月份开的销项发票 11月份才勾选的进项 在电子税务局申报的退税 显示的是进项发票没有电子数据 是怎么回事?
小锁老师
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提问时间:11/25 21:31
#税务#
您好,是11月勾选的。下个月申报期,才会显示进项税
阅读 32
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老师e x w价格1000,但是报关单还填写了杂费100,这是买家承担的。我们申报和入账出口收入都是1000乘以出口当月首个工作日汇率。这样有没有问题哦?杂费会不会被要求加入做收入?我实际没有收到呢
董孝彬老师
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提问时间:11/25 21:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 79
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残疾人保障金怎么可以少交不交?公司有200人需要招聘多少残疾人?
董孝彬老师
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提问时间:11/25 21:26
#税务#
您好,想少交或不交残保金,最直接的办法就是招残疾人,公司有200人按1.5%比例算需要招聘3人,也就是200人乘以1.5%等于3人,招够3个人就能一分钱不交;如果只招2人,安排比例是1%,可以少交一半也就是按50%缴;如果只招1人,比例不够1%,只能少交10%也就是按90%缴;另外,如果公司总人数在30人以下,可以直接免交直到2027年底
阅读 35
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老师您好! 采购商品 赠送客户,金额不大,可以不做视同销售吗?直接计入销售费用。
小锁老师
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提问时间:11/25 21:10
#税务#
您好,这个金额小的是可以的
阅读 47
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居间服务费开票内容是什么?
小锁老师
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提问时间:11/25 21:09
#税务#
您好,开现代服务,经纪代理服务
阅读 35
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帮我画三张现金流量表
apple老师
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提问时间:11/25 20:56
#税务#
同学你好,请问一下 怎么样的3个流量图呢, 不是一个就可以了吗。 表达清楚 投资期 经营期 终结期 就可以了
阅读 123
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董老师在吗 ?在问个问题
董孝彬老师
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提问时间:11/25 20:49
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 35
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老师,税法规定的各种固定资产的使用年限分别是多少?
刘艳红老师
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提问时间:11/25 20:20
#税务#
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。
阅读 54
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一般纳税人除了每个月要报增值税、还要报什么
刘艳红老师
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提问时间:11/25 20:16
#税务#
您好,除了企业所得税,其他的都要报
阅读 36
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老师,一般纳税人,请问跨月的专票能红冲吗
刘艳红老师
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提问时间:11/25 19:47
#税务#
您好,可以的,能红冲的
阅读 33
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麻烦老师讲一下做这个题的思路,
董孝彬老师
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提问时间:11/25 19:46
#税务#
您好,这得有具体的题,万一 不会就尴尬了
阅读 44
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生产企业出口免税进项税额转出会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:11/25 19:16
#税务#
借库存商品或是主营业务成本等 贷应交税费、应交增值税进项转出。
阅读 40
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个人去税务局开装卸费的税率为多少
董孝彬老师
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提问时间:11/25 19:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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老师,未见增值税借方是什么意思
apple老师
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提问时间:11/25 19:02
#税务#
同学你好, 是指把税交了。比方说 交税时 借 应交税费未交增值税 贷 银行存款
阅读 35
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老师,如我不含税单价是5元,现在要把9个点的税率加入单价怎么计算
郭老师
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提问时间:11/25 18:57
#税务#
你好 两种算法 一种是5×1.09 另一种是5÷(1-9%)
阅读 31
收藏 0
制造业像我们有些开支没有发票,个人买手机,可以开公司发票,能不能把手机写作礼品,作为抵票。
郭老师
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提问时间:11/25 18:51
#税务#
那你这种涉及到交个税,你以为你能分出一个人是多少?
阅读 48
收藏 0
老师,单位与个体户签订的动产买卖合同需要缴纳印花税吗
郭老师
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提问时间:11/25 18:42
#税务#
你好,不需要的,不用交
阅读 430
收藏 2
请问客户送的免费样品1000元,进口关税200元和进口增值税156元是我们自己付的,关税是要分开入账,还是要入成本,借:原材料1200 借:进项税额156 贷:营业外收入1000 贷:库存现金356元这样对吗?
郭老师
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提问时间:11/25 18:36
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 40
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收购的农产品再卖出所得税免么
家权老师
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提问时间:11/25 17:59
#税务#
那个不免所的税的,只免增值税
阅读 28
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