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老师现在是这么个情况甲方要找银行开一个履约保函,然后钱要从我们账上走,他们不出,然后我需要对方提供什么资料呢 从我们公帐上出去钱总要对应的票据回来吧
郭老师
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提问时间:12/08 14:36
#建筑#
你好,实际是什么业务的?
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老师,工程施工属于过渡科目吗
郭老师
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提问时间:11/14 16:36
#建筑#
可以的,它是成本归集的科目。
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车原值是233141.59累计折旧是120456.39现在销售给个人了不含税53097.35税额6902.65元合计金额6万元,会计分录怎么写呀
金金老师
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提问时间:10/23 14:40
#建筑#
您好,借 固定资产清理 233141.59-120456.39=112685.2 累计折旧120456.39 贷 固定资产 233141.59 借 银行存款 60000 固定资产清理 112685.2 应交税费 6902.65 差额是资产处置损益
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没有认证抵扣,月末需要结转增值税吗?怎么结转?
小天老师
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提问时间:10/19 15:13
#建筑#
您好,没有认证抵扣,我们拿到进项发票入账在哪个科目了呀,能说一下么,我们一起分析下
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就是个人做的工程施工,开票如下:是否放工程施工-人工费用-劳务费
郭老师
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提问时间:10/16 15:46
#建筑#
他开的不是劳务,是零星工程,工程是包工包料的。
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老师您好!工地上的废钢筋卖了取得的收入记到哪里?
郭老师
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提问时间:10/13 14:07
#建筑#
你好,其他业务收入里面的。
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暂估成本如何写分录?
一鸣老师
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提问时间:10/12 17:47
#建筑#
借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估
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异地项目网上预缴流程
venus老师
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提问时间:10/10 11:28
#建筑#
您好,您先在本地开外出许可证,然后到项目所在地做报验,报验完了以后会给你一个他们当地电子税务局的账号和密码登录进去缴税
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我们公司是建筑公司,会计人员负责工程项目出纳造工资表示时照了3000元的工资,实际会计人员没有收到此款,项目出纳将钱转回了总公司财务人员,项目上做账务应该如何处理。
郭老师
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提问时间:10/10 11:59
#建筑#
你好,当时借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资 贷银行做的吗?
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老师 您好 请问办理了外经证 现在预缴 外省新疆的一个县城 城建税是7还是5啊?
一鸣老师
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提问时间:09/19 16:04
#建筑#
你好,县城和镇的税率是5%
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老师,我们这个营业范围(我们主要是做道路,桥梁勘察和设计的),能开工可的咨询费发票吗??工可是属于咨询费吗?
朴老师
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提问时间:09/15 11:51
#建筑#
同学你好 这个可以开的
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麻烦问一下,报税的时候所得税报表中有一个弥补以前年度亏损是自己手动填写,还是自动带出来了
一鸣老师
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提问时间:09/06 08:57
#建筑#
所得税报表中有一个弥补以前年度亏损是自己手动填写
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老师,我是包工程的,工人报个税这个怎么办呢,都是临时工
暖暖老师
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提问时间:09/06 10:17
#建筑#
你好,如果不申报工资薪金所得就要有劳务费发票,目前只有这2个途径
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老师您好,请问收到的发票金额是 96000,实际付出的只有 90000,应该怎么做账?
艳子老师
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提问时间:08/29 14:27
#建筑#
您好,按实际付的90000来做账就可以了
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小规模应交增值税出现负数,我该怎么查帐?
venus老师
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提问时间:08/29 11:18
#建筑#
你好,可能是预交了增值税导致的
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该公司本月开出销项票,没有进项,已交增值税和附加税。后期回来进项票,增值税退回来了,附加税能退吗?不能的话,什么原因?
青老师
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提问时间:08/09 10:39
#建筑#
你好; 可以申请留抵进项税退税; 附加税不退的
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请问建筑工程行业税负是多少啊
金金老师
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提问时间:08/07 21:18
#建筑#
您好,是综合税负率吗还是啥
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老师,请问下收到专票,收款人,开票人,复合人都是一个,这种可以收不?
青老师
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提问时间:07/28 09:54
#建筑#
你好; 这个没有明文说不可以收取 ; 只是严格来说 开票人和复核人是同一个人 ; 是不建议的; 偶尔一张; 可以直接收取做账的
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老师,我司**别家公司,企业所得税是按为开票金额除以1.09乘以0.25吗?我司是6的人工票4的材料开过去,有一张未开,企业所得税就要我们按未开票金额除以1.09乘以0.25
小天老师
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提问时间:07/23 22:23
#建筑#
您好,是这么计算,但2023年有所得税优惠,300万以内的应纳税所得额的所得税率是5%,可以跟对方商量降所得税率
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老师好我们是建筑行业 ,如果月末贷方余额,转入应交税费——应交增值税——转出未交增值税,转的金额是应该缴纳的销项税,还是进项抵扣的差额?应该缴纳的销项税里面有简易计税也要转吗?
一鸣老师
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提问时间:06/30 10:11
#建筑#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 简易计税不结转,直接交
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老师,收到建筑服务*劳务费的专票,进项是否可以抵扣?
朴老师
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提问时间:06/30 11:54
#建筑#
同学你好 这个可以抵扣
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老师个体工商户需要工商年报吗?
王超老师
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提问时间:06/28 06:36
#建筑#
你好 个体工商户需要年报。个体工商户应当在每年的上半年按时将年报报送给其登记的机关,即其住所地的工商行政管理机关。
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老师你好,问下我们是劳务分包,还可以把民工工资在分包出去给下面班主吗?
郭老师
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提问时间:06/16 08:52
#建筑#
你好,他们是个人的吗?如果是的话可以。
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建筑工地劳务退税怎么算的啊
新新老师
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提问时间:06/13 18:45
#建筑#
你好 综合所得年报时的退税吗
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如果a公司是建筑类小规模纳税人在异地有两个项目销售额是60万,b项目销售额40万,c项目销售额20万,那b项目超过30万在异地预缴了税金,c项目未超过30万,异地不用预缴税金,那回到a公司所在地,销售额60万扣减掉预缴40万,剩余的20万需要再a公司所所在地进行缴纳吗?
郭老师
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提问时间:06/09 17:52
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
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老师,建筑业适合小企业会计准则还是企业会计准则啊
易 老师
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提问时间:06/01 17:41
#建筑#
同学您好,建筑业适合小企业会计准则,一般上市公司适用企业会计准则
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一般人承包劳务,能分包给小规模公司吗?小规模公司需要资质才能承包劳务吗?
一鸣老师
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提问时间:05/22 15:49
#建筑#
是的,必须要有劳务资质才能承包的
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之前申请的外经证的报验日期能修改吗,项目还没结束
刘倩老师
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提问时间:05/18 08:34
#建筑#
你好你这个已经出来了外经证了,就不能再改了。
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请问老师,建筑施工企业工期不足一年,不能确定完工进度的,可以不用工程结算科目结算吗?是直接开票时确认主营业务收入吗?
一鸣老师
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提问时间:05/11 15:03
#建筑#
直接在完工时一次确认收入
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建筑业收到甲方的预付款,税务上怎么处理那
郭老师
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提问时间:05/03 15:15
#建筑#
借银行 贷工程结算 应交税费、应交增值税
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