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我公司是地坪施工企业,我们的工资发放,是通过农民工专户发放还是自己直接发放就可以了?如果通过农民工专户发放的话,那么财务的工资,也要通过农民工专户发放吗?然后这个具体怎么操作?
小菲老师
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提问时间:09/07 10:22
#建筑#
同学,你好 通过农民工专户发放 只有农民工的工资通过这个专户发放
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老师好 请教一下开发票系统增加办税人员撤销原办税人员怎样操作麻烦写出流程,企业会计离职交接,需要更换办税人员。
郭老师
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提问时间:03/25 19:31
#建筑#
我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【变更办税人信息】
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老师我们是装修公司,给甲方开9%发票,现在采购一批材料,供应商开13%发票,要求加 11%税点,怎么计算合不合适?
郭老师
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提问时间:03/23 13:48
#建筑#
你好 没有这个发票你们需要交的税款 和11个点对比 哪个少哪个划算
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建材租赁公司租入建材,再转租出去,租入时怎么处理?怎么结转成本?
宋老师2
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提问时间:03/15 14:14
#建筑#
你好!这个计入租入的时候,可以计入使用权资产。 结转成本,借主营业务成本 贷使用权资产
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上月工资计提:借:管理费用10000 工程施工15000 贷:应付职工薪酬 25000 结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工-人工费15000 下月工资发放:借:应付职工薪酬25000 贷:银行存款25000 其中发放工资的时候发现少计提了部分工资,在我该做一笔补计提的分录吗?待补计提后做一笔发放的分录在结转到成本吗?
邹老师
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提问时间:03/04 12:13
#建筑#
你好,少计提了,就需要补做计提处理。 如果补计提的时候是计入 工程施工,那就需要结转到 主营业务成本的
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2023年4月1号付的2022年3月到2023年仓库租金能不能计入2023年4月成立的公司
庚申老师
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提问时间:03/03 10:53
#建筑#
不可以的,那时公司还没成立呢
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老师,建筑业的人工费税率一般是多少
王超老师
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提问时间:03/01 21:22
#建筑#
你好 你问的是增值税税率吧,这个是劳务费,按照13%的
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建筑公司收到上游的工程款通过上游自己的保理公司发放,直接在工程款中扣除了手续费,扣除手续费的发票应该怎么做账
庚申老师
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提问时间:02/27 16:36
#建筑#
手续费计入财务费用
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哪位老师能帮我填下零申报。公司没有业务,财务年报,愿意出报酬,谢谢
小天老师
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提问时间:01/21 16:57
#建筑#
您好,这个没必要出报酬了,0申报太简单了,点开报表再点保存就好了
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老师 建筑劳务公司税点多少啊 劳务派遣的 这个需要进项票吗
一鸣老师
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提问时间:01/14 10:14
#建筑#
是的,需要进项发票的。建筑劳务9%,小规模3%减按1%
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老师我们项目是几个股东合股做的,现在是从公账上出去的项目上基本有对应的票,然后股东自己付钱的没有从公司走的,现在全部开票都开回公司了,这部分也是项目上的支出,几十万的票我是怎么做呢,挂其他应付吗,还是做用库存现金呢
朴老师
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提问时间:12/12 16:30
#建筑#
对于这种情况,可以采取以下方法进行处理: 首先,需要确认这些未从公司走账的支出是否应该纳入公司的财务报表中。如果这些支出与项目相关,且符合公司财务规定,那么应该将其纳入财务报表。 具体操作上,可以先将这些支出记入“其他应付账款”科目,以记录股东自己支付的未从公司走账的费用。同时,可以按照项目分类别进行辅助核算,以方便后续对项目成本进行统计和分析。 另外,如果这些支出已经开具了发票并已交回公司,那么应该在公司收到发票时将其记入相应的会计科目。对于库存现金的处理,一般来说,公司应该将收到发票后的款项及时存入公账,并在财务报表中记录库存现金的增加。 最后,需要注意的是,在进行财务处理时应该保持合规性和真实性,确保所有记录都能准确反映公司的财务状况和经营情况。
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5月份开了个小规模建筑公司,一直也没做帐,都是零申报,上个月收入24万建筑及劳务费,施工所需的费用也没开发票,现在要做帐得咋做
王超老师
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提问时间:12/09 07:16
#建筑#
你好 需要按照以下步骤进行做账: 1.整理原始凭证:收集上个月公司的所有原始凭证,包括收入凭证、支出凭证等。 2.编制记账凭证:根据原始凭证,编制记账凭证。 3.登记明细账:根据记账凭证,登记明细账,包括收入明细账、支出明细账等。 4.编制科目汇总表:根据明细账,编制科目汇总表。 5.登记总账:根据科目汇总表,登记总账。 6.编制财务报表:根据总账和明细账,编制资产负债表、利润表等财务报表。 对于施工所需的费用没有开发票的情况,可以向施工方索取发票或者开具劳务费发票。如果实在无法取得发票,可以制作一张白条入账,但这样做可能会对企业的所得税产生影响。
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老师现在是这么个情况甲方要找银行开一个履约保函,然后钱要从我们账上走,他们不出,然后我需要对方提供什么资料呢 从我们公帐上出去钱总要对应的票据回来吧
郭老师
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提问时间:12/08 14:36
#建筑#
你好,实际是什么业务的?
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老师,工程施工属于过渡科目吗
郭老师
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提问时间:11/14 16:36
#建筑#
可以的,它是成本归集的科目。
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车原值是233141.59累计折旧是120456.39现在销售给个人了不含税53097.35税额6902.65元合计金额6万元,会计分录怎么写呀
金金老师
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提问时间:10/23 14:40
#建筑#
您好,借 固定资产清理 233141.59-120456.39=112685.2 累计折旧120456.39 贷 固定资产 233141.59 借 银行存款 60000 固定资产清理 112685.2 应交税费 6902.65 差额是资产处置损益
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没有认证抵扣,月末需要结转增值税吗?怎么结转?
小天老师
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提问时间:10/19 15:13
#建筑#
您好,没有认证抵扣,我们拿到进项发票入账在哪个科目了呀,能说一下么,我们一起分析下
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就是个人做的工程施工,开票如下:是否放工程施工-人工费用-劳务费
郭老师
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提问时间:10/16 15:46
#建筑#
他开的不是劳务,是零星工程,工程是包工包料的。
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暂估成本如何写分录?
一鸣老师
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提问时间:10/12 17:47
#建筑#
借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估
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异地项目网上预缴流程
venus老师
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提问时间:10/10 11:28
#建筑#
您好,您先在本地开外出许可证,然后到项目所在地做报验,报验完了以后会给你一个他们当地电子税务局的账号和密码登录进去缴税
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我们公司是建筑公司,会计人员负责工程项目出纳造工资表示时照了3000元的工资,实际会计人员没有收到此款,项目出纳将钱转回了总公司财务人员,项目上做账务应该如何处理。
郭老师
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提问时间:10/10 11:59
#建筑#
你好,当时借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资 贷银行做的吗?
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老师 您好 请问办理了外经证 现在预缴 外省新疆的一个县城 城建税是7还是5啊?
一鸣老师
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提问时间:09/19 16:04
#建筑#
你好,县城和镇的税率是5%
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老师,我们这个营业范围(我们主要是做道路,桥梁勘察和设计的),能开工可的咨询费发票吗??工可是属于咨询费吗?
朴老师
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提问时间:09/15 11:51
#建筑#
同学你好 这个可以开的
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麻烦问一下,报税的时候所得税报表中有一个弥补以前年度亏损是自己手动填写,还是自动带出来了
一鸣老师
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提问时间:09/06 08:57
#建筑#
所得税报表中有一个弥补以前年度亏损是自己手动填写
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老师,我是包工程的,工人报个税这个怎么办呢,都是临时工
暖暖老师
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提问时间:09/06 10:17
#建筑#
你好,如果不申报工资薪金所得就要有劳务费发票,目前只有这2个途径
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老师您好,请问收到的发票金额是 96000,实际付出的只有 90000,应该怎么做账?
艳子老师
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提问时间:08/29 14:27
#建筑#
您好,按实际付的90000来做账就可以了
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小规模应交增值税出现负数,我该怎么查帐?
venus老师
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提问时间:08/29 11:18
#建筑#
你好,可能是预交了增值税导致的
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该公司本月开出销项票,没有进项,已交增值税和附加税。后期回来进项票,增值税退回来了,附加税能退吗?不能的话,什么原因?
青老师
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提问时间:08/09 10:39
#建筑#
你好; 可以申请留抵进项税退税; 附加税不退的
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请问建筑工程行业税负是多少啊
金金老师
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提问时间:08/07 21:18
#建筑#
您好,是综合税负率吗还是啥
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老师,我司**别家公司,企业所得税是按为开票金额除以1.09乘以0.25吗?我司是6的人工票4的材料开过去,有一张未开,企业所得税就要我们按未开票金额除以1.09乘以0.25
小天老师
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提问时间:07/23 22:23
#建筑#
您好,是这么计算,但2023年有所得税优惠,300万以内的应纳税所得额的所得税率是5%,可以跟对方商量降所得税率
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老师好我们是建筑行业 ,如果月末贷方余额,转入应交税费——应交增值税——转出未交增值税,转的金额是应该缴纳的销项税,还是进项抵扣的差额?应该缴纳的销项税里面有简易计税也要转吗?
一鸣老师
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提问时间:06/30 10:11
#建筑#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 简易计税不结转,直接交
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