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老师您好 企业成本费用大于发票金额风险提示一般怎么写情况说明,我们没有业务收入,但是社保二级公司员工社保挂在我们单位,所以我们成本高主要是社保费用这一块我们有一笔长期股权投资 就是我们的二级公司
郭老师
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提问时间:09/18 10:45
#税务师#
你好,他的意思是你们单位账上的成本是100,但是有发票的只有80。
阅读 1121
收藏 5
住房租赁企业是指比如房地产销售公司,或者房产中介吗?
堂堂老师
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提问时间:09/18 10:36
#税务师#
不是哦,住房租赁企业专指主要业务为出租房屋,提供租赁服务的企业,不涉及销售环节。房地产销售公司和房产中介主要负责房屋买卖和租赁撮合,并不以长期出租为主要业务。
阅读 405
收藏 0
老师你好,税一税二讲义学堂是自己购买的是么,课程里找不到讲义
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:35
#税务师#
您好,这个需要问下客服,是他们负责这块
阅读 397
收藏 2
试点前开工的什么房地产老项目啊,什么一级公路,二级公路,桥,闸通行费,可以选择简易计税方法计算缴纳 增值税,那试点后完工后的收入还可以享受这个简易计税方式吗?
郭老师
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提问时间:09/18 10:28
#税务师#
你好可以的 营改增之前就可以
阅读 407
收藏 2
老师 我们企业做研发购入设备50万的 设备用于研发部门适用,我选择一次性加速折旧,在季度申报的时候 就可以享受:第一部分:固定资产一次性扣除的50万 同时季度的时候也享受研发费用折旧部分50万的100%扣除 这样是可以的吗?我想问的一次性加速这个50万我知道季度申报和汇算的时候都可以享受 但是不太清楚的又符合研发折旧的这个 是需要区分季度不享受还是汇算的享受 还是季度也可以汇算也可以研发费用针对设备一次性折旧研发费用加速也可以享受?
郭老师
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提问时间:09/18 10:20
#税务师#
你好,研发加计扣除你固定资产也较上一次褶皱的吗?如果是的话不对 账上按月折旧
阅读 473
收藏 2
D感觉没错呀, 分配利润要一致同意
郭锋老师
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提问时间:09/18 10:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项D:合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配、分担。 祝您学习愉快!
阅读 475
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母子公司合并,往来款项转移。目前子公司挂帐:其他应付款——母公司110万,母公司挂帐:其他应收款——子公司110万。子公司存在银行存款100万,盈余公积20万,未分配利润20万。这个需要真正付款平帐嘛,需要开票嘛?怎么平帐
小智老师
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提问时间:09/18 09:47
#税务师#
这种内部往来账目调整,不需要对外付款或开票。关键是双方内部核对一致后,进行抵消处理。即母公司冲销其他应收款110万,子公司冲销其他应付款110万。如果子公司资金不足,可以用盈余公积或未分配利润补足差额部分。最终确保双方账目平衡即可。
阅读 738
收藏 3
从破产企业取得土地 是不是有什么优惠政策 增值税和土地增值税额?
郭老师
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提问时间:09/18 09:47
#税务师#
你们不需要缴这些 你每年都需要交土地使用税,然后过户的时候需要交一个契税和印花税。
阅读 379
收藏 2
中牟县医疗保障局 郑州市社会医疗保险中心居民医保基金支出户 这 2 个哪个是职工社保,哪个是家里新农合社保
堂堂老师
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提问时间:09/18 09:25
#税务师#
"中牟县医疗保障局"和"郑州市社会医疗保险中心居民医保基金支出户"这两个都是居民社保的概念,不涉及职工社保。其中,"居民医保基金支出户"通常指的是城乡居民基本医疗保险的资金管理账户。新农合社保即新型农村合作医疗,现在一般统称为城乡居民医疗保险,与职工社保区别在于参保对象不同,职工社保针对的是有稳定职业的人员及其单位。
阅读 279
收藏 1
老师,一个是学堂的题,一个是学堂老师讲义,答案选的不同?
朴老师
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提问时间:09/18 09:20
#税务师#
同学你好 这个您得反馈给客服 让客服反馈到题目老师那里
阅读 198
收藏 1
父子之间房屋买卖或者赠予更名都需要缴纳什么税?房本未满2年
卫老师
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提问时间:09/18 09:15
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 父子之间房屋买卖或赠予更名,如果房本未满2年,可能涉及的税费包括: 增值税:根据国家税务总局规定,个人将购买不足2年的住房对外销售的,按照5%的征收率全额缴纳增值税。 契税:无论买卖还是赠予,受让方都需要缴纳契税,具体税率根据当地规定和房屋价值而定。 印花税:可能需要缴纳印花税,但具体是否征收以及税率需要根据当地政策确定。 祝您学习愉快!
阅读 1520
收藏 6
老师,纳税义务发生时间,扣缴义务发生时间,纳税期限,这三个概念是不是都不一样
小檬老师
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提问时间:09/18 09:05
#税务师#
都不一样 纳税义务发生时间:指的是纳税人应当开始履行纳税义务的时间点。 扣缴义务发生时间:通常与支付行为相关,即在支付给纳税人款项时,扣缴义务人需要按照税法规定扣缴相应的税款。 纳税期限:指的是纳税人必须向税务机关申报并缴纳税款的截止日期。
阅读 753
收藏 3
老师,红方框里的,不是一周终了5日内吗
郭老师
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提问时间:09/18 08:56
#税务师#
不是 印花税法》第十五条 证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日 22年7月份改了
阅读 331
收藏 1
老师,一般纳税人出租本地新建仓库,取得含税租金收入50万,同时向承租方收取的管理费6万,这个里面管理费税率按多少?
周老师
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提问时间:09/18 08:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一般纳税人出租本地新建仓库,取得含税租金收入50万,同时向承租方收取的管理费6万。这里的管理费属于提供租赁服务时的辅助服务收入,应与租金收入一起按照租赁服务的税率计算增值税。 在中华人民共和国境内提供租赁服务的纳税人,适用税率为9%。因此,对于收取的管理费,也应该按照9%的税率计算增值税。 祝您学习愉快!
阅读 1202
收藏 5
老师比如我2023年8月收到了增值税留底退税额50万(假定这部分的附加税是5万),当月我一般计税需要缴纳附加税1万 针对这部分的附加税我是可以抵扣以后期间的附加税(一般计税) 对不?我想知道的是 我从什么时候可以抵扣, 就拿这个假设:我可以这样处理: 我在9.15之前申报8月的增值税附加税1万 可以抵扣我之前因为留底退税的附加(限额5) 这样下来我这边就不用缴纳附加税 还可以结转4万在以后期间抵扣?
郭老师
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提问时间:09/18 08:34
#税务师#
对的,是的 是这么理解的
阅读 351
收藏 1
研发阶段和开发阶段有什么区别吗?优惠待遇上面有什么区别吗?
宋生老师
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提问时间:09/18 08:17
#税务师#
你好!优惠待遇上面是一样的。 研发阶段就是研究的阶段还没有正式开始研发。开发阶段就是已经正式开始做了。
阅读 406
收藏 2
老师您好,请问一下,我觉得设计费是应该分开算的五月份一次六月份一次在相加
bamboo老师
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提问时间:09/17 23:34
#税务师#
您好 请问您的题干资料在哪里
阅读 313
收藏 1
第445道题当中两个400一个是出现在研究阶段,一个是开发阶段,请问这两个400都能加计扣除吗?
廖君老师
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提问时间:09/17 23:30
#税务师#
您好,是的,都能加计,这是开发资本化前的,也是费用化的研发费用,都能加计扣除
阅读 227
收藏 0
老师您好,请问一下企业年金是只有出国定居和死亡按照综合所得计算?答案应该是BC是吧?不应该选D可是答案选D了。
廖君老师
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提问时间:09/17 23:24
#税务师#
您好,您说的是特殊情况的一次性,正常的按年领就是综合税率表,按月领就是月度税率表
阅读 380
收藏 2
个人缴纳增值税的税率是多少?怎么分类的
刘艳红老师
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提问时间:09/17 22:22
#税务师#
您好,个人除了开房租方面的是5%,其他都是一个点
阅读 272
收藏 1
您好老师,这道题的进项税额转出的金额2040元是怎么计算出来的,为啥要放在待抵扣进项税额科目
郭老师
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提问时间:09/17 22:13
#税务师#
这个是已经很老的题目了,这个是用30,000×17% ×40% 这个17%是增值税税率, 然后这个40%,当时不动产不能一次抵扣 他是分两年抵扣,第一年抵扣60%第二年抵扣40%不能允许抵扣这一部分就放到待抵扣里面以后才能抵扣
阅读 424
收藏 2
老师,这题怎么做?法定税率是指25%吗?
廖君老师
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提问时间:09/17 22:05
#税务师#
您好,法定税率是指25%,是的 因客观原因无法真实、准确地确认应缴纳并以实际缴纳的境外所得额的,除就该所得直接缴纳及间接负担的税款在所得来源国的实际税率低于法定税率50%以上的除外,可按境外应纳税所得额的12.5%作为抵免限额。高新技术企业,在计算境外抵免限额时,可按照15%的优惠税率计算,这里15%的税率没有低于法定税率50%以上 ,所以计算抵免限额=100×12.5%=12.5(万元)。
阅读 250
收藏 1
请问老师,购进黄金生产金银首饰后,送给员工作为奖励,没有同类价的情况下,按组价计征消费税,但是为什么没有抵扣外购黄金的消费税呢?
小林老师
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提问时间:09/17 22:02
#税务师#
你好。因为这个与生产经营无关,不可以抵扣消费税,同时用于职工不需要缴纳消费税
阅读 535
收藏 2
请问老师 122416为什么要减去35000
廖君老师
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提问时间:09/17 21:17
#税务师#
您好,能看一上具体的题干么
阅读 265
收藏 0
标绿的这句话里建筑工程总承包单位和建设单位是一家吗?
廖君老师
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提问时间:09/17 21:02
#税务师#
您好,不是的,建设单位是出钱的,建设单位是指建筑工程的投资方,对该工程拥有产权 建筑工程总承包单位是干活拿钱的
阅读 333
收藏 1
笫9题为什么选B?培训费,广告费运输费为什么不计入利润总额呢?
廖君老师
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提问时间:09/17 20:36
#税务师#
您好,计入的,本题不对,如果业务重组计划相关的直接支出不包含培训费,广告费的,问利润总额是要包含的
阅读 341
收藏 1
技术转让和技术开发和与之相关的技术咨询,技术服务是属于专业技术服务税目吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/17 20:35
#税务师#
您好,是的,是属于专业技术服务税目
阅读 619
收藏 3
固定资产清理净收益,无形资产清理净收益是净营业外收入,请问资产处置什么时候进资产处置损益呢?他们怎么区分呢?
bamboo老师
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提问时间:09/17 20:25
#税务师#
您好 正常处置非流动资产产生的利得或损失计入“资产处置损益”, 而当企业的非流动资产不再具有使用价值,如固定资产报废、无形资产注销、意外灾害等使企业的资产不再具有使用价值等情形,产生的净损益计入“营业外收入”或“营业外支出”科目。
阅读 653
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老师,请问下办公室由法人自己支付的租赁,没有发票,怎样做账务处理
刘艳红老师
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提问时间:09/17 19:06
#税务师#
您好, 正常入账,汇算清缴调增
阅读 450
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B项不是有例外吗,为什么还选B
小王老师
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提问时间:09/17 18:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 确实不是所有的案件都必须公开进行的。老师没有查到网校的题目有这样的答案,可以麻烦您说下题目的具体位置嘛,便于老师进一步核实,感谢您的配合。 祝您学习愉快!
阅读 735
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