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老师,我们是旅行社,因为成本例如住宿费和餐费以及会务费等是当时甲方已经入住和游玩发生的费用我们收到发p就结转成本了,但是收入这个我们现在没办法确认,因为需要拿景点给我们的对账单去找甲方确认,然后才能确定我们收入,那我收入和成本应该是不匹配的,那我通过大致的对账单预估一个整数600w的无p收入去报税,等明年甲方确认我在开p冲掉可以吗
廖君老师
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提问时间:04/30 10:19
#税务#
上午好啊,就是要这么操作的,收入和成本要匹配,增值税申报也是无票收入申报,开票当月按发票申报增值税,把这个未开票申报为负数
阅读 11522
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老师 我们单位从农户手里收来的牛奶加工成纯牛奶销售 我们开具的发票税率应该是多少
小菲老师
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提问时间:06/05 14:22
#税务#
同学,你好 增值税税率13%
阅读 11521
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老师承租个人机械挖机!并且配备的司机!应该代开的发票是工程服务*机械租赁对吗?个人代开的机械租赁发票票面只能显示机械租赁对吗?
家权老师
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提问时间:06/05 15:55
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 11521
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你好 老师 需要问一下一般纳税人 商贸公司 需要扣缴哪些税 税率是多少
郭老师
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提问时间:06/05 11:04
#税务#
增值税、附加税、印花税、所得税基本上就是这些,具体的可以去电子税务局我的信息企业信息里面看一下的。如果是普通商品的,增值税13%, 附加税12%,小型微利企业减半, 印花税万分之3,小型微利企业减半 企业所得税,小型微利企业5%。
阅读 11521
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我想问一下,我们是工程类公司,税务稽查完,要收罚款,有没有什么政策,能够免于罚款
家权老师
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提问时间:06/05 09:36
#税务#
补税就得罚款那个是税法明文规定的,没法免
阅读 11520
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老师,个人所得税专项附加扣除采集信息的时候,显示纳税人自行采集了,但是我这边获取不了,怎么办
郭老师
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提问时间:06/05 15:32
#税务#
你好,他这边自己已经填写了,你就不要给他填写了 你看下他扣缴义务人选择的你们企业吗?
阅读 11519
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淘宝商家例如100元当中有10块钱是运费,开发票10块钱的运费怎么开,不是物流公司可以开10块钱的物流费吗?这10元的代收的物流费怎么开票啊
朴老师
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提问时间:05/22 10:06
#税务#
1.准备发票内容:首先,需要明确发票上应包含的内容,包括发票抬头(填写客户的名称、地址、电话等相关信息)、服务费的明细(明确标注为代收的物流费)、服务费的金额(即10元)、税率(根据当地税法规定确定)、税额(根据税率计算出税额)、开票日期等信息。 2.选择发票形式:可以选择电子发票或纸质发票进行开具。对于电子发票,可以使用国家税务总局认可的电子发票平台进行开具;对于纸质发票,则需要在发票上手写或打印相应的内容。 3.计算税率和税额:商家需要根据当地税法规定的税率计算出税额,并在发票上明确标注。 4.签名盖章:商家需要在发票上签字并加盖公章,以证明发票的真实性和有效性。 5.发票保存:商家需要将开具的发票保存好,以备日后查验和管理。 关于物流公司是否可以开具10元的物流费发票,这取决于物流公司与商家之间的合作关系和约定。如果商家与物流公司之间有明确的合作关系,并且商家已经支付了物流费用,那么物流公司可以开具相应的物流费发票。但是,如果这10元是商家代收的物流费,并且商家并未实际支付给物流公司,那么物流公司通常不会为这部分费用开具发票。
阅读 11519
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老师你好!开具设备租赁发票,备注需要填吗
小锁老师
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提问时间:06/06 13:32
#税务#
您好,设备哦租赁不需要的
阅读 11518
收藏 2
老师,先进制造业加计抵减的进项税金,那加计抵减的增值税部分怎么做会计分录啊
家权老师
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提问时间:06/05 11:27
#税务#
加计抵减的增值税部分计入营业外收入-加计抵减
阅读 11517
收藏 40
医保,社保个人和单位的部分支付比例
小锁老师
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提问时间:06/03 14:51
#税务#
,医疗保险缴费的比例单位需要承担10%,个人需要承担2%
阅读 11515
收藏 0
老师我这个个体户可以给对方开劳务费发票吗
东老师
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提问时间:06/06 16:28
#税务#
你好,他这个范围是不能开的。
阅读 11513
收藏 18
一般纳税人本月刚取得固定资产房屋,未抵扣进项税,现在销售房屋给客户适合开多少税率的票?土地增值税怎么缴纳?谢谢
郭老师
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提问时间:04/25 12:32
#税务#
你好,一般纳税人税率9%的 土地增值税以纳税人转让房地产所取得的增值额为计税依据,按照超率累进税率计算应纳税额,其应纳税额有以下两种计算方法: 1.分步计算法,即按照每一级距的土地增值额乘以该级距相应的税率,分别计算各级次土地增值税税额,然后将其相加汇总,求得应纳税额。其计算公式为: 应纳税额=∑(每一级距的土地增值额×适用税率) 这种分步计算法计算过程比较繁琐,因此,在实际工作中,一般采用速算扣除法,以简化计算过程。 2.速算扣除法,即按照增值额乘以适用税率,减去扣除项目金额乘以速算扣除系数的简便方法计算应纳税额。具体计算公式如下: (1)增值额未超过扣除项目金额50%的: 土地增值税税额=增值额×30% (2)增值额超过扣除项目金额50%,未超过100%的: 土地增值税税额=增值额×40%-扣除项目金额×5% (3)增值额超过扣除项目金额100%,未超过200%的: 土地增值税税额=增值额×50%-扣除项目金额×15% (4)增值额超过扣除项目金额200%的: 土地增值税税额=增值额×60%-扣除项目金额×35% 上述公式中的5%、15%、35%均为速算扣除系数。 (2)计算程序 1.计算扣除项目金额。如系转让旧房及建筑物的,应计算评估价格,再确定扣除项目金额。 评估价格=重置成本价×成新度折扣率 2.计算增值额。 增值额=转让收入额-扣除项目金额 3.计算增值额占扣除项目金额的比重(以下简称“增值率”)。 增值率=增值额÷扣除项目金额×100% 4.依据增值率确定适用税率。 5.依据适用税率计算应纳税额。 应纳税额=增值额×适用税率-扣除项目金额×速算
阅读 11513
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混凝土行业有预缴税款吗
家权老师
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提问时间:06/06 14:58
#税务#
这个不需要预交税款的
阅读 11511
收藏 48
老师,我公司是生产塑料薄膜的,就是做外账做不到领料单跟实际领料匹配,如果按收入占比来核算领料成本,那占比多少合适呢?
杨家续老师
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提问时间:06/06 14:14
#税务#
您好! 这个和公司的生产工艺有关系,建议去测算下公司实际的成本占比 通常材料占比为40%以上
阅读 11510
收藏 48
老师,员工餐费无票怎么入账?可以税前扣除吗
东老师
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提问时间:06/05 08:42
#税务#
你好,正常入账,只是没有发票,不能税前扣除。
阅读 11509
收藏 15
老师 用电子税务局开票时系统提示查询不到购买方信息 ,这是什么原因?
廖君老师
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提问时间:05/24 13:19
#税务#
您好,最大的可能 是对方给我们的税号错了,另一个原因系统后台忙,退出再进入开票
阅读 11509
收藏 39
增值税纳税申报表中销项税额计算时,销售额不包括按简易计税办法销售额、免抵退办法出口销售额、免税销售额吗?
张壹老师
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提问时间:04/14 10:52
#税务#
你好,销售额是要全部填进去的,包括这后面的各类销售额的
阅读 11508
收藏 46
老师,个人出售二手房个税要怎么缴纳呢?
小锁老师
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提问时间:02/23 22:42
#税务#
您好,个人的话,如果是唯一住房,是免的
阅读 11508
收藏 32
在填写现金流量表时,明细账里面填写的购买 在江苏空挂的公司也要交残保金吗
宋生老师
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提问时间:06/06 18:00
#税务#
你好!没明白你意思。 企业有人在申报,就要交残保金
阅读 11506
收藏 48
老师,请问水利建设基金的计税依据是什么,税率是多少?
家权老师
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提问时间:06/08 11:03
#税务#
不含税的销售额乘以税率, 这个税率是0.3%,还有0.6%的,具体的看你税务局要求
阅读 11503
收藏 48
老师之前多缴纳了增值税及附件税,增值税每次都有结转,但是附件税就没有,现在要怎么转回去,然后在计提新的附加税。
bamboo老师
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提问时间:06/06 10:17
#税务#
您好 请问附加税在应交税费科目 对么
阅读 11502
收藏 28
请问商贸企业,委托加工混凝土,增值税税负率大概多少啊
小锁老师
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提问时间:06/05 15:37
#税务#
您好,这个的话,大概是在3%左右的这个是
阅读 11501
收藏 48
企业分租厂房开租金发票地址怎么填写
郭老师
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提问时间:09/20 22:39
#税务#
你好 就是房屋所在地的 楼层和门牌号也得写清楚
阅读 11500
收藏 0
老师:个税汇交最后一个月?截至月底。是单位的汇算清缴还是个人的2023年的汇算清缴,
东老师
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提问时间:06/06 14:41
#税务#
您好,您这个是什么意思?
阅读 11499
收藏 0
电子税务局如何申请开票额度?
文文老师
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提问时间:05/28 11:32
#税务#
登录电子税务局:需要访问电子税务局的官方网站或通过相关的应用程序登录个人或企业的税务账户。这是进行任何电子税务操作的第一步,确保你拥有必要的权限和访问权。 发票额度调整申请:在电子税务局界面中,选择“我要办税”,然后进入“税务数字账户”。在这里,可以找到“发票额度调整申请”的选项。 新增申请:点击“新增申请”按钮后,进入申请页面。这里需要填写一系列信息,包括申请调整额度的类型(如长期或短期)、有效期起止、申请调整的额度以及申请理由。其中,带“*”的栏次为必填项,需要根据实际情况认真填写。 上传附件资料:根据需要上传相关附件资料,如购销合同、固定资产情况表或其他支持材料。这些文件将作为审核过程中的重要参考。特别是当选择上传购销合同时,如果合同对象为“单位(企业)”,则需按照页面提示填写合同名称、商品或服务、金额及对方纳税人识别号等信息。购买方也可以登录电子税务局对购销合同进行确认。 提交申请:完成上述信息的填写和附件的上传后,点击“申请”按钮提交你的申请。系统会显示申请已提交成功的提示。此时,税务人员将在税务端接收到纳税人的发票额度调整申请,并根据实际情况进行审核。 查看审核状态:在发票额度调整申请页面,可以查看当前发票额度调整申请信息和审核状态。审核完成后,系统会实时返回审批结果。如果申请被批准,新的开票额度将自动更新;如果申请被拒绝,可以根据反馈的理由进行调整后重新申请
阅读 11499
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鸡蛋是免税的,但如果开成鲜鸡蛋礼盒开票也免增值税的吧?
文文老师
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提问时间:05/27 11:39
#税务#
开成鲜鸡蛋礼盒开票也免增值税
阅读 11499
收藏 0
企业所得税是每月预扣预缴,季度在算一个季度的企税总账,然后才有完税凭证打印出来吗
宋生老师
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提问时间:06/05 11:42
#税务#
你好,其实是每个季度预提然后缴纳并不是每个月。
阅读 11498
收藏 32
第一题详细过程 谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:06/06 10:03
#税务#
您好 销售额600*400=240000 销项税额240000*0.13=31200
阅读 11497
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本公司目前经营一家酒店,因涉及到官司账户经常封闭。我如果重新注册一家公司,两家公司签署协议,由新公司经营酒店可以吗?所有的收支都有新公司接手,涉及官司的公司放在那边不用
廖君老师
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提问时间:06/06 17:39
#税务#
您好,这个可以的哦,最后股东不是原公司的,等官司处理好了再股权转让
阅读 11496
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老师保险公司代收的车船税开发票吗?
朴老师
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提问时间:06/05 12:38
#税务#
同学你好 在保险费发票的备注栏上备注
阅读 11495
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