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一般纳税人除了每个月要报增值税、还要报什么
刘艳红老师
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提问时间:11/25 20:16
#税务#
您好,除了企业所得税,其他的都要报
阅读 36
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老师,一般纳税人,请问跨月的专票能红冲吗
刘艳红老师
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提问时间:11/25 19:47
#税务#
您好,可以的,能红冲的
阅读 33
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麻烦老师讲一下做这个题的思路,
董孝彬老师
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提问时间:11/25 19:46
#税务#
您好,这得有具体的题,万一 不会就尴尬了
阅读 44
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生产企业出口免税进项税额转出会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:11/25 19:16
#税务#
借库存商品或是主营业务成本等 贷应交税费、应交增值税进项转出。
阅读 40
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个人去税务局开装卸费的税率为多少
董孝彬老师
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提问时间:11/25 19:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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老师,未见增值税借方是什么意思
apple老师
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提问时间:11/25 19:02
#税务#
同学你好, 是指把税交了。比方说 交税时 借 应交税费未交增值税 贷 银行存款
阅读 34
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老师,如我不含税单价是5元,现在要把9个点的税率加入单价怎么计算
郭老师
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提问时间:11/25 18:57
#税务#
你好 两种算法 一种是5×1.09 另一种是5÷(1-9%)
阅读 31
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制造业像我们有些开支没有发票,个人买手机,可以开公司发票,能不能把手机写作礼品,作为抵票。
郭老师
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提问时间:11/25 18:51
#税务#
那你这种涉及到交个税,你以为你能分出一个人是多少?
阅读 48
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老师,单位与个体户签订的动产买卖合同需要缴纳印花税吗
郭老师
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提问时间:11/25 18:42
#税务#
你好,不需要的,不用交
阅读 430
收藏 2
请问客户送的免费样品1000元,进口关税200元和进口增值税156元是我们自己付的,关税是要分开入账,还是要入成本,借:原材料1200 借:进项税额156 贷:营业外收入1000 贷:库存现金356元这样对吗?
郭老师
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提问时间:11/25 18:36
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 40
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收购的农产品再卖出所得税免么
家权老师
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提问时间:11/25 17:59
#税务#
那个不免所的税的,只免增值税
阅读 28
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办理退税提交自检提示”申报的发票(25362000000003808500)无电子信息,应不予受理“这个要怎么处理?
朴老师
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提问时间:11/25 17:55
#税务#
先核对发票录入信息和退税勾选是否正确,有误则修改补操作;若无误,等待 1-3 天(信息传输滞后),仍无信息可在电子税务局申请信息补发,或联系主管税务机关核查。
阅读 78
收藏 0
我们是卖一些电脑,办公用品,装网线行业,维修设备,安装调试,这两种人工费用,要怎么开票呢?属于建筑服务大类吗?
家权老师
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提问时间:11/25 17:46
#税务#
那个开其他现代服务的税目就行
阅读 26
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老师公司承担员工个税,那工资表那个个税怎么列,正常我们工资表前面是应发工资,后面个人承担专项扣除,社保,金积金个税,最后一列是实发工资,那这个个税公司承担要列在哪?还有会计分录怎么做,从计提到发放,企税汇算缴时要调增吗
家权老师
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提问时间:11/25 17:43
#税务#
专项附加扣除不体现在工资表,只是个税,个人社保,在应付工资后边
阅读 36
收藏 0
一般纳税人企业收到交易对手开具的3%简易计税的发票,我方采用一般计税方式缴交增值税,这样的发票是可以进行抵扣的对吗?并且是按照3%进行抵扣的对吗?那这样在抵扣的时候需要提供什么特别的材料呢?
家权老师
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提问时间:11/25 17:37
#税务#
是的,正常抵扣3%增值税就行
阅读 172
收藏 1
就是我们公司出了5万就把铲车开回来了,然后需要每个月付13389元,需要付18个月后款项才全部结清,付6个月后才给开票,会计分录怎么写?
朴老师
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提问时间:11/25 17:35
#税务#
一、购入时(支付 5 万首付款,暂未开票) 确定固定资产入账价值(假设实际利率暂按 0 计算,简化处理,按总付款额入账): 总付款额 = 50000 %2B 13389×18 = 50000 %2B 241002 = 291002 元 借:固定资产 — 铲车 291002 贷:银行存款 50000 贷:长期应付款 241002(13389×18) 二、每月支付分期款(共 18 个月,未开票阶段) 借:长期应付款 13389贷:银行存款 13389 三、第 6 个月收到发票后(假设税率 13%,需拆分不含税价和进项税) 冲销原固定资产入账分录: 借:固定资产 — 铲车 -291002 贷:银行存款 -50000 贷:长期应付款 -241002 按发票金额重新入账(以含税总价 291002 元为例): 不含税价 = 291002 ÷(1%2B13%)≈ 257523.89 元 进项税额 = 291002 - 257523.89 ≈ 33478.11 元 借:固定资产 — 铲车 257523.89 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额)33478.11 贷:银行存款 50000 贷:长期应付款 241002 四、第 7-18 个月支付分期款(开票后) 分录与未开票阶段一致:借:长期应付款 13389贷:银行存款 13389
阅读 108
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这个法人电话需要修改,需要在哪里修改
家权老师
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提问时间:11/25 17:24
#税务#
那个是要在工商注册的官网上改,很麻烦的
阅读 33
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老师,亚马逊跨境电商,现在刚开始进行海关备案,现在是在单一窗口进行注册,已完成,下一步是资质备案申请嘛?
文文老师
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提问时间:11/25 17:18
#税务#
是 的,下一步需进行资质备案申请
阅读 27
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老师,公司员工办理出国的签证费用只有英文版的收据可以税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:11/25 17:12
#税务#
可以税前扣除的,换算为人民币
阅读 93
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国家机关(街道办事处)转让房产及土地,征收哪些税款,哪些税免征?政策依据是什么
朴老师
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提问时间:11/25 17:05
#税务#
街道办有偿转让房产及土地通常需缴增值税、城建税及附加、土地增值税、印花税;若为办公用房权属统一登记等特定划转情形,上述税种均免征,契税因街道办是转让方无需缴纳。具体如下: 需征税情形:增值税按 “销售不动产” 计税,2016 年 4 月 30 日前取得的可按 5% 简易计税;城建税及附加以增值税为计税依据计税;土地增值税按转让增值额适用四级超率累进税率;印花税按产权转移书据计税。政策依据有《营业税改征增值税试点实施办法》《土地增值税暂行条例》等。 免征情形:办公用房权属统一登记至本级机关事务管理部门等情形,免征增值税、土地增值税、印花税等。政策依据是《财政部 税务总局 国管局关于党政机关办公用房权属统一登记有关税收政策的通知》。
阅读 22
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老师 我想问下 我方开具的发票 对方什么方式防止我方作废发票呢
文文老师
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提问时间:11/25 17:02
#税务#
你好,对方没有办法防止。
阅读 36
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老师,请问前期确认了合同收入,并认证了进项发票30万。现在根据工程结算清单,合同按合同额有了变化,需要调减收入5万,请问账面分录与税务发票应该怎么操作?
家权老师
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提问时间:11/25 16:57
#税务#
那么现在开负数发票冲5万
阅读 35
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老师,小规模纳税人,这个季度开了普票和专票,专票交的税要做分录,那普票不用交税也要做分录吗
刘艳红老师
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提问时间:11/25 16:45
#税务#
您好,是的,普票的转到营业外收入中
阅读 29
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老师,您好,报考中级会计职称,会计工作包含哪些岗位呢,比如说做了5年管理会计和出纳可以报考会计中级职称吗
文文老师
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提问时间:11/25 16:40
#税务#
做了5年管理会计和出纳可以报考会计中级职称。
阅读 34
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老师,有限公司表决权是以出资比例还是按人头算
文文老师
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提问时间:11/25 16:39
#税务#
有限公司表决权是以出资比例
阅读 68
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Pos机有几笔0.06分的入账,问怎么录分录
文文老师
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提问时间:11/25 16:37
#税务#
可计入 营业外收入
阅读 40
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老师 我们制造托盘公司 买了人家5张托盘做测试 对方开进来的发票就是 塑料托盘 然后是规格型号 这种开进来没合同行不行呢 还有做账时计入人什么科目 我们制造业一般是领料 入库 没有买过直接是成品的
朴老师
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提问时间:11/25 16:36
#税务#
无合同可行(凭发票 + 入库单即可),做账计入 “管理费用 — 测试费”(或研发费用),不走生产领料流程,直接按费用入账。
阅读 51
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发票认证需要充值吗?
家权老师
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提问时间:11/25 16:27
#税务#
那个不需要缴费的,直接在电子税局勾选
阅读 30
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您好老师,请问我9月份销售了280吨水泥,发票也开出去了,然后这个月对方要换一个公司重新开这笔发票,我可以把之前开的发票红冲,然后再重新开一张吗? 这笔业务做记账凭证时候怎么做?
Fenny老师
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提问时间:11/25 16:20
#税务#
你好,重新换公司开票是怎么回事,你们销售的就由你们来开票啊。 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(小规模)
阅读 35
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自己家的房子用于公司办公,要交税吗
家权老师
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提问时间:11/25 16:19
#税务#
需要按从价交房产税的
阅读 35
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