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老师,请问一下小规模每月做完帐后,单月收入超十万,但是不知道每个季末,会不会达到或者超过30万,这种情况下,需要每月月底将未达起征点的增值税转营业外收入,还是等季末看看超没超起征点,再一起转呢?
郭老师
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提问时间:05/17 09:49
#税务#
你好,季度末的时候再转就行。
阅读 6128
收藏 26
能开一个点的普票吗?
文文老师
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提问时间:05/16 15:49
#税务#
小规模 能开一个点的普票
阅读 6128
收藏 16
超市个体户,进货都是单子,没发票,怎么做成本
朴老师
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提问时间:05/16 15:54
#税务#
同学你好 是查账征收的吗
阅读 6128
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做外账,一般未开票收入要怎么计算
东老师
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提问时间:06/20 13:44
#税务#
您好,您的意思是怎么算增值税吗?
阅读 6127
收藏 12
老师,残疾人保障金的计算公式?
宋生老师
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提问时间:05/16 19:15
#税务#
计算公式:保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 6127
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所得税退税怎么帐务处理
刘艳红老师
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提问时间:05/17 10:53
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 6126
收藏 8
老师劳动合同(除了非全日制)是只能书面形式订立吗
王璐璐老师
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提问时间:05/16 20:34
#税务#
你好,老师劳动合同(除了非全日制)是只能书面形式订立吗一一一对的
阅读 6126
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老师,企业所得税汇算清缴表中,资产折旧明细表中,累计折旧是从开始购买固定资产到2023年12月的累计折旧总额吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:45
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6126
收藏 26
小规模纳税人需要报的各种税,是在电子税务局里登录查看后每一项点开报税吗,个税也是在里面报吗,如果公司还没什么业务怎么报各个税
小锁老师
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提问时间:05/15 21:15
#税务#
您好,对的,是点开后,每一项申报的,然后个税不是
阅读 6126
收藏 26
老师,固定资产5000元以下一次性扣除,调表不调账是怎么操作
郭老师
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提问时间:06/20 12:24
#税务#
固定资产加速折旧表里面填写一次抵扣了,就是税收金额里面填写5000。然后账上你按月开始做折旧
阅读 6125
收藏 26
诊所卖的中药很多种,中药饮片*植物类饮片,能开这样么,还是必须写每样药材。
东老师
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提问时间:06/20 14:02
#税务#
...
阅读 6125
收藏 26
老师你好,请问公司购买的雇主责任险,意外险,住院医疗险,这些保险应该怎么做账呢?
小锁老师
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提问时间:06/19 22:40
#税务#
您好,这种的话,其实正常都可以做管理费用的保险费
阅读 6125
收藏 18
政府补偿给企业的拆迁款,是不是要去掉公司的损失后,剩下的计入营业外收入
钟存老师
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提问时间:05/16 15:03
#税务#
政府征迁土地行为,属于企业将土地使用权归还给土地所有者的情况,免征增值税。 参考文件:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36号)附件3;《财政部 税务总局关于明确无偿转让股票等增值税政策的公告》(财政部
阅读 6125
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补缴社保滞纳金要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:05/16 09:39
#税务#
你好,那个不是税收滞纳金不需要
阅读 6125
收藏 6
老师,我更正23年单位个税系统10月份数据,更正完也报送了,11月份也报送了,12月份更正数据也报送了,修改完之后回头一查询还是没更正过来,重新个税系统也没有更新后的数据,我差那一步呢?头疼啊!
高辉老师
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提问时间:05/16 10:00
#税务#
你好,去年的一般不能更正的,要到税务局大厅,因为很多员工都已经申报了个税汇算年报
阅读 6124
收藏 0
2024 单位社保费年度缴费工资申报的 新缴费工资是填 应发工资吗
廖君老师
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提问时间:06/21 13:14
#税务#
您好,我们公司是全额交社保么,全额交就是应发工资,很多公司是按当地最低工资交社保的
阅读 6123
收藏 0
老师好,有个问题想请假:我们公司旗下有个餐饮公司,设一个月单量为X,均价10元/单,付材料费大概8100,租金水电3150,3个员工的工资分别是,2个底薪3000,按一个月单量算提成X单*0.1,一个管理4500,按单量计算提成4500*1元*X单,想问一下一个月做多少单才保本,我算出来怎么是得负数的,不知道是哪里出了问题请老师指导一下
朴老师
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提问时间:05/17 12:04
#税务#
10 × X = 8100 + 3150 + 2 × (3000 + X × 0.1) + 4500 + X 现在我们来解这个修正后的方程: 计算结果为:X = 1600 所以,为了保本,餐饮公司一个月需要完成 1600 单。
阅读 6123
收藏 0
老师,如果发票上有洗发水这些又有什么用纸洗洁精我记入什么科目比较好[偷笑]
文文老师
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提问时间:05/16 15:27
#税务#
计入福利费会比较好
阅读 6123
收藏 26
etc 的发票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/20 09:26
#税务#
ETC电子普票,可以勾选抵扣
阅读 6122
收藏 10
请问党报党刊印刷还有发行增值税所得税都免税吗
郭老师
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提问时间:06/20 07:49
#税务#
增值税可以 一、根据《财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2014〕84号)规定:“三、党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 ...... 五、本通知执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。” 二、根据《财政部 税务总局 中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2019〕16号)规定:“一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: ...... (三)党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 ...... 六、本通知规定的税收政策执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日。企业在2023年12月31日享受本通知第一条第(一)、(二)项税收政策不满五年的,可继续享受至五年期满为止。” 三、根据《财政部 税务总局 中央宣传部关于延续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 中央宣传部公告2023年第71号)规定:“ 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: ...... (三)党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 六、本公告规定的税收政策执行至2027年12月31日。企业在2027年12月31日享受本公告第一条第(一)、(二)项税收政策不满五年的,可继续享受至五年期满为止。”
阅读 6122
收藏 0
残保金小型微利企业有优惠吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:49
#税务#
你好,人数30人以内的小微可以免。
阅读 6122
收藏 26
为什么开票税率是1%,报税按3%来呀
小宝老师
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提问时间:04/28 10:22
#税务#
你好,这是为了体现减按部分
阅读 6122
收藏 26
老师,房租租赁费的税率是多少,是不是还分个人租赁和公共租赁
宋生老师
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提问时间:05/15 13:49
#税务#
你好小规模5%。一般纳税人9%。
阅读 6121
收藏 26
老师您好,请问一般纳税人某个工程采用简易计税,有分包,分包单位给我们开具的发票也是3%的普票,这样在申报的时候是不是可以抵扣简易计税的增值税?如可申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:22
#税务#
那个不能抵扣进项的,直接填在附表1 简易计税栏
阅读 6120
收藏 0
请问 灵活用工 就是A公司临时雇佣我给我2万和开工资总计2万 有啥区别?税务上有什么区别?为什么对方公司管我要税点啊
廖君老师
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提问时间:06/20 09:43
#税务#
您好,临时雇佣是劳务费要开发票,预缴个税最少是20%,工资个税是7级税率。税务上就是申报的个税金额不一样, 这是个税需要您自已交的呀,不是企业承担的,所以企业要问您要嘛
阅读 6120
收藏 26
老师,现在最新退税政策一般贸易退税的比例最高是多少,进料加工退税的比例又是多少?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:02
#税务#
你好,这个最高的比例就是13%。
阅读 6120
收藏 18
审计报告里面的信用减值损失是负的,现在填写2023财务决算报告里的信用减值损失填负数还是正数?
宋生老师
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提问时间:06/20 09:45
#税务#
你好!这个是填负数的了
阅读 6119
收藏 10
老师好,请问取现金10万,有没有风险,就是还钱,对方不开票
文文老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
取现金10万元,基本没风险
阅读 6119
收藏 0
没有车可以报加油费吗
邹刚得老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,如果有车辆租赁使用的情况,是可以的
阅读 6119
收藏 0
现金流量表的最后余额是不是等于资产负债表的货币资金,两个数字必须一样才是对的。
东老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
对这个金额一致才是正确的。
阅读 6119
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