关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,一般纳税人销售机械设备并提供安装服务,按兼营的规定分别核算,安装的部分可以按照甲供工程适用简易计税,在合同要怎么描述呢,合同可以直接列明销售金额**税率13%,安装金额**税率3%吗,这个3%的税率要怎么描述才能在合同体现是甲供工程
小菲老师
|
提问时间:07/31 12:12
#建筑#
同学,你好 合同中注明:甲供的字眼就行
阅读 635
收藏 3
老师,请问下收到专票,收款人,开票人,复合人都是一个,这种可以收不?
青老师
|
提问时间:07/28 09:54
#建筑#
你好; 这个没有明文说不可以收取 ; 只是严格来说 开票人和复核人是同一个人 ; 是不建议的; 偶尔一张; 可以直接收取做账的
阅读 635
收藏 3
客户付给公司10000元定金,现在退款10000-88(当时砸金蛋的现金)-手续款30=9882,想问一下,砸金蛋的账要如何做呢?
刘倩老师
|
提问时间:07/20 17:31
#建筑#
你好!你计入营业外收入
阅读 635
收藏 3
财务软件做账,需要结转损益类科目吗
文文老师
|
提问时间:07/19 09:30
#建筑#
需要结转损益类科目
阅读 635
收藏 3
老师对方给项目上安装窗户并且安装窗户的材料都是对方提供的!对方是不应该给我们开工程服务发票
邹老师
|
提问时间:06/02 09:19
#建筑#
你好,是的,是这样的
阅读 635
收藏 3
老师帮我看一下我的处理方式(一般纳税人包工包料项目)
新新老师
|
提问时间:05/25 15:06
#建筑#
有不准确 的 我发你正确分录 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目
阅读 635
收藏 3
请教,小规模建筑企业,工地找的临时工,工资付了每人5000元,需要对方开发票吗?
朴老师
|
提问时间:07/19 11:09
#建筑#
同学你好 对的 需要有劳务费发票的
阅读 635
收藏 3
公司承接了一项分包项目,同省不同市,需要预缴税费吗
新新老师
|
提问时间:06/06 14:44
#建筑#
你好,跨市的就需要预交税款。
阅读 635
收藏 2
你好,我这边是福州的建筑公司,有一个外省的项目,之前都是在项目所在地预交,现在把税拿回来自己公司的主管税务交税可以吗?会不会有什么影响
立峰老师
|
提问时间:08/14 18:34
#建筑#
同学你好 跨地级市的工程项目需要在当地预缴。否则的话到时项目所在地税务局检查时会被要求补缴的。 在项目所在地预缴的税款是可以抵减申报税款的。所以不会多交,及时预交还会合规。
阅读 635
收藏 3
老师了我们是小规模,这个税种核定是对的吗?建筑劳务公司,不是建筑劳务劳务费吗,怎么是工程服务,还有是9%点?
朴老师
|
提问时间:09/15 12:38
#建筑#
同学你好 建筑劳务的话增值税小规模普票免税 专票三个点 一般纳税人才是九个点
阅读 635
收藏 3
老师,请问建筑行业,缴纳印花税,是按照合同金额的万分之三缴纳吗?您看看实操里面的这个,我不太清楚这个印花税的金额654是怎么来的?我以前做过项目会计,有去项目工程所在地预缴印花税。
玲竹老师
|
提问时间:06/28 19:58
#建筑#
您好 请问合同有没有签订不含税金额跟销售税额
阅读 635
收藏 3
项目部上10几个管理人员及施工员安全员买菜做饭入什么科目 (请阿姨做饭工资入哪里)
郭老师
|
提问时间:02/08 15:56
#建筑#
你好,工程施工间接费用,福利费。
阅读 635
收藏 3
请问老师,给项目工地上的工人买保险能抵扣吗
朴老师
|
提问时间:12/05 16:38
#建筑#
同学你好 商业保险不能抵扣
阅读 635
收藏 3
老师,你好。总包将防水分包给其他公司,总包收到防水公司提供的发 PIAO,这个发PIAO是其他公司开给防水公司的发PIAO,收的这个发PIAO的账务处理?
一鸣老师
|
提问时间:10/19 09:24
#建筑#
借:工程施工-直接费用-防水成本 贷:应付账款
阅读 635
收藏 3
老师,异地项目怎么申报个税呢?都是好几个月发放一次工资
一鸣老师
|
提问时间:12/29 17:01
#建筑#
按开票的金额预交,跟实发的工资无关
阅读 635
收藏 3
你好老师青石销售,需要缴纳矿产资源税吗?矿产资源税怎么算税率多少
青老师
|
提问时间:06/08 14:40
#建筑#
你好; 你们买来销售是不缴纳; 如果你们开采来销售才需要缴纳的
阅读 635
收藏 3
请问企业所得税,应该按发票金额扣税额2%,还是按提供所有材料劳务票之后剩余票面金额在乘税额啊25%?
郭老师
|
提问时间:06/22 10:38
#建筑#
你好,你这个是异地预缴吗?预缴的话税率应该是0.2%。
阅读 635
收藏 0
老师外地预交2点,必须预交吗,如果我进项多呢,可以不预交吗?
小菲老师
|
提问时间:12/29 15:33
#建筑#
同学,你好 必须预缴
阅读 635
收藏 0
甲方给我们施工队的工人代发工资之后,他们是不是可以做工资成本,这部分对方还要求我们开发票,那我们是不是就多交税了
一鸣老师
|
提问时间:12/01 09:49
#建筑#
代发你们的工资,是你们做成本。
阅读 635
收藏 3
老师,我司是建筑公司,去年的工程之前建的账都不对,现在又重新建账,我该怎么建
耿老师
|
提问时间:06/25 19:35
#建筑#
你好,你是内帐还是外帐?
阅读 635
收藏 3
老师你好,我单位是建筑业,劳务是外包劳务公司的,每个月工程的农民工工资表我已入账,总共有200多万的农民工工资,但是发票只开进来40万,这个分录我该怎么做?
郭老师
|
提问时间:06/17 10:26
#建筑#
你好,按照你实际业务来做就可以的,借工程施工劳务费200多万,贷银行存款或者是应付账款,没有发票的正常做账,正常结转成本,次年汇算清缴之前发票到了就可以的,如果还没有发票,汇算清缴需要吊灯。
阅读 635
收藏 3
老师7月份暂估的材料金额,这个月冲红可以冲红一部分吗?还是要全部冲红,,因为我有些材料发票还没有到发票,
金金老师
|
提问时间:11/08 16:41
#建筑#
您好,是需要全部冲的
阅读 635
收藏 3
老师好!开具材料专票不需要备注项目名称和地址吧
郭老师
|
提问时间:07/20 11:31
#建筑#
这个不用备注的,不是强制备注的。
阅读 635
收藏 3
老师您好!房开企业土地增值税清算类型有普通标准住宅,非普通标准住宅和其它类型。不同的清算类型会对适用税率有怎样的影响?谢谢!
朴老师
|
提问时间:06/07 09:39
#建筑#
同学你好 非住宅指的是不适用于居住的房屋,也就是说除住宅以外其他的非居住用房屋。如厂房和仓库等。
阅读 635
收藏 3
老师,物业公司跨区域经营,需要办理外经证吗?是不是只有建筑公司才有外经证
玲竹老师
|
提问时间:02/21 16:59
#建筑#
您好 物业公司跨区域经营,不需要办理外经证 是只有建筑公司才有外经证
阅读 635
收藏 3
老师好,异地项目,前几天开了600万的建筑服务的工程款的发票,在施工地预交,是这个月去预交还是下个月去预交?是这个月吧?
郭老师
|
提问时间:11/22 09:47
#建筑#
你好,这个月或者是下一个月都可以的,下一个月截止到15号之前。
阅读 635
收藏 0
老师同一个人可以挂其他应收款,又可以挂应付账款吗!因为业务性质不同!
郭老师
|
提问时间:12/28 11:04
#建筑#
最好是不要挂两个科目的同一个客户用一个往来。
阅读 635
收藏 3
机械作业科目下的所有明细科目费用都是机械使用费吗
郭老师
|
提问时间:11/01 08:46
#建筑#
你好,可以租赁,也可以折旧,还有易耗品,维修等
阅读 635
收藏 3
建筑施工单位,预缴税款,有留抵税额,增值税怎么写分录?企业所得税怎么写分录?
刘倩老师
|
提问时间:06/30 16:34
#建筑#
您好! 您好!预缴税金的时候,跟你是不是留底没关系 借应交税费—应交增值税—预缴税金 贷银行存款 企业所得税是,借所得税费用 贷应交税费—应交企业所得税 然后借应交税费—应交企业所得税 贷银行存款
阅读 635
收藏 0
建筑业增值税税负一般在多少
高辉老师
|
提问时间:09/30 12:09
#建筑#
你好,建筑业增值税税负1.5%
阅读 634
收藏 0
上一页
1
...
457
458
459
460
461
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问