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老师,如果我的应收账款在贷方,应付账款在借方,我资产负债表填负数吗
郭老师
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提问时间:06/09 16:38
#建筑#
建议给他重分了一下,把应收账款在贷方有余额的放到预收账款,应付账款的放到预付账款。
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老师我们10月是小规模纳税人,收到了专票。10月份也同时有收入,那这个专票进项是不是就不可以做进项抵扣了?这个进项是直接计入成本吗?还是计入应交税费?
郭老师
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提问时间:12/08 13:35
#建筑#
对的是的,直接加税合计做成本里面就可以。
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老师,你好,我们是小规模纳税人,6月份我们收到了一笔工程款,当时客户是不需要发票,我就在增值税报表确认了未开票收入,收入确认了,银行存款也收到了。现在8月份客户又要开发票了。我该怎么账务处理?
一鸣老师
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提问时间:08/09 17:53
#建筑#
账务就是这样处理的 借:主营业务收入 贷方负数 贷:主营业务收入 贷方正数
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老师,个人去税务局代开发票,开的那些税目需要支付方代扣代缴个税?
柳老师
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提问时间:08/24 19:15
#建筑#
你好,一般劳务费、课时费需要代缴个税的
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请问企业雨污水管网检测开票几个点
邹老师
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提问时间:11/10 16:47
#建筑#
你好,如果是一般纳税人,企业雨污水管网检测,是按6%的税率开具发票
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老师,机械台班啥意思啊,
文文老师
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提问时间:11/15 15:35
#建筑#
机械台班指的是一个机械设备在单位时间(通常是一天,即一个工作班次)内完成的工作量或工作时间。这个概念常用于工程建设、制造业和服务业等领域,用来描述和计量机械设备的使用效率和生产能力。
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你好老师,他们给开的劳务费发票,实际工程地点标志是否这样能行吗? 是个体工商户的,实际也是免税。这样可以吗?
家权老师
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提问时间:09/30 16:53
#建筑#
跨市了开建筑服务的税目就要选是,没跨市就选否
阅读 674
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老师您好,我们是建筑企业,一般纳税人呢。平时我们收到的预收工程款没有给甲方开票,是不是每次收到预收款的时候如果不开票,需要预交税款?情况都需要预交哪些税款?按几个点预交?
小菲老师
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提问时间:05/15 10:08
#建筑#
同学,你好 收到的预收工程款没有给甲方开票,这个可以的 建筑企业,一般是按照完工比例确认收入的,不是预交税款
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公司员工申请的生育津贴补助, 帐回到公司帐户了,这笔款如何转给个人?
东老师
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提问时间:04/15 15:04
#建筑#
你好,直接转到个人账户就可以了。
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老师,建筑工程企业,支付工程费用计入什么科目?
宋老师2
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提问时间:03/26 10:07
#建筑#
你好,这个你可以进入工程施工合同成本-工程服务费。
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老师,我企业是建筑制造高新企业,需要填写统计年报,我司23年研发费用是181万,请问统计报表中的申报加计扣除减免税的研究开发支出、加计扣除减免税金额、高新技术企业减免税金额这三项如何计算填写?
易 老师
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提问时间:03/05 17:05
#建筑#
同学您好! 在填写统计年报时,对于研发费用相关的项目,需要依据企业所得税法及其实施条例、研发费用加计扣除政策等规定进行计算。具体而言,申报加计扣除减免税的研究开发支出应填写181万;加计扣除减免税金额需根据税法规定的加计扣除比例计算;高新技术企业减免税金额则根据企业实际享受的高新技术企业所得税优惠计算。
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老师好!建筑业企业出入库单附到凭证后面还是单独放
郭老师
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提问时间:03/02 16:53
#建筑#
你好,放到你的记账凭证后面。
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老师数电票一张开金额300万有风险吗
一鸣老师
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提问时间:01/22 09:35
#建筑#
你好,据实开就是了哈
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老师,一般纳税人收到小规模纳税人开具的1%专票能抵扣吗
一鸣老师
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提问时间:12/22 16:23
#建筑#
你好,这个可以抵扣1%的
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郭老师,我上次问你,建筑行业一直收到工程款,但是甲方没让我们开票,我觉得一直零申报不好,就做了无票收入申报,现在开票了,下个月申报就是正常开票金额,无票收入那栏冲红可以吗?
郭老师
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提问时间:12/22 10:23
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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材料发票必须备注项目名称羡慕地址吗?
张壹老师
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提问时间:11/07 11:43
#建筑#
你好,材料发票如果是工程 项目的,要备注工程项目地值,一个商业企业不注明
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你好老师,有简易的劳务公司做账分录吗
艳子老师
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提问时间:10/22 10:07
#建筑#
、收到劳务费,开具发票时,做如下分录, 借:银行存款, 贷:主营业务收入。 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-工资 其他应付款-社保 (企业交纳部分) 其他应付款-住房公积金(企业交纳部分) 3、支付派遣人员的工资, 借:应付职工薪酬—工资 贷:库存现金, 其他应付款—社保等 (个人承担的社保和公积金) , 应交税费-个人所得税 (可以扣减5000和个人社保) 4、缴纳社保和公积金 借:其他应付款—社保 等 贷:银行存款。 5、计提营业税和附加税费(按差额计提,即劳务收入减去支付的劳务成本和社保) 借:营业税金及附加 贷: 应交税费-城建税, 应交税费-教育费附加。 6、支付本企业人员工资和费用, 借:管理费用-工资/ 办公费 等 贷:应付职工薪酬-工资 或 库存现金 / 银行存款 7、期末结转时分录为, 借:本年利润, 贷:主营业务成本, 管理费用 , 营业税金及附加。
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老师:**公司干工程向被**方提供发票,要求60%的材料专票,10%的材料普票,30%的劳务票,请问按什么基数合适啊
暖暖老师
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提问时间:10/18 09:02
#建筑#
你好,签订工程收到的总收入啊
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老师 正常我们买的固定资产 没合同 还有一些有发票的零星采买的配电设备 需要缴纳印花税么
冉老师
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提问时间:09/26 13:21
#建筑#
你好,这个需要交纳印花税,按照合同
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我们这边开了60万发票,对方开多少成本票呢,好报税
易 老师
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提问时间:09/19 10:59
#建筑#
学员朋友您好,销项100万,税负率2%,税率13%则有进项为100*(13%-2%)/税率=11/0.13= 11/0.13=84.6
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公司捐赠对社区需要哪些附件?
文文老师
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提问时间:09/15 10:29
#建筑#
社区开具的捐赠票据
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老师,新办的公司营业执照多久之内去开通税务登记?
文文老师
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提问时间:09/04 12:19
#建筑#
以取得执照之日起30日内
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建筑施工单位,购买的工伤保险费,可以税前扣除吗?有没有政策文件说明?
郭老师
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提问时间:08/09 11:16
#建筑#
你好,这个是社保的吗?
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老师,我们公司买的别人的工程公司,一般纳税人,现在公司更名为我公司了,但之前股东有笔工程尾款未结清,现要求我公司开9个点的专票为其结算剩余尾款,等我公司收到这笔尾款后转至他个人账户中,那我公司应向其收取增值税+小税种+企业所得税并为其代扣代缴20%个税?
郭老师
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提问时间:08/02 14:17
#建筑#
你好,包工包料一般计税的吗?如果是的话增值税、附加税、印花税、企业所得税、水利建设这些加起来就可以的
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老板经常从公户大额转账怎么规避?
郭老师
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提问时间:07/28 12:08
#建筑#
你好,转给他个人账户吗?什么业务的。
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公司欠税,把公司直接注销。欠的税还用缴吗
郭老师
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提问时间:07/26 18:27
#建筑#
需要的 你没有交税注销不了
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老师,收到混凝土公司开来的发票,内容为:建筑服务.沥青路铺设,这种是入劳务费用还是入工程建材?
郭老师
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提问时间:07/26 12:52
#建筑#
你好,这个是你们自建工程的还是怎么了?
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我们公司建筑企业给甲方开9%的普通发票,然后项目部给我们开9%专票施工费,我们是不是不能抵扣进项?
朴老师
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提问时间:06/27 10:56
#建筑#
同学你好 你们是一般计税就可以抵扣呀
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建筑工地劳务退税怎么算的啊
新新老师
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提问时间:06/13 18:45
#建筑#
你好 综合所得年报时的退税吗
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13%的发票,折合 成 9%的。怎么算多的税额。
新新老师
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提问时间:05/24 12:49
#建筑#
13%减9%差额就是税的差额。用不含税金额乘以4%就是税款的差额。
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