关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
实付境外公司佣金10万(已按汇率折算人民币),城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%,核定利润率25%,代扣所得税率25%,请计算申报纳税的收入金额,并编制会计分录?请老师帮忙解答一下
廖君老师
|
提问时间:03/30 14:33
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 842
收藏 4
老师,转让产生收益,投资收益不应该是在贷方吗
小天老师
|
提问时间:03/16 15:17
#税务师#
您好,这里是为了和 应交税费—转让金融商品应交增值税 做对冲,交了税就少收益,不会让我们吃亏的,因为是差额交增值税
阅读 842
收藏 4
如果是变更登记前退房的呢?
王 老师
|
提问时间:03/09 17:35
#税务师#
你好,变更登记前房屋不在名下,是不能交契税的,也交不上
阅读 842
收藏 4
老师您好:图表哪里有免费的,怎么都要会员
金金老师
|
提问时间:01/12 20:30
#税务师#
您好,你说什么图标啊这个的
阅读 842
收藏 4
老师,今年4月份供应商开出8万增值税专用发票我已入账销售费用,并已勾选已认证,12月对方红冲,又开出6万元的专用发票,会计分录该如何写?
东老师
|
提问时间:12/28 11:46
#税务师#
你好,第一次开票的时候您怎么做账的呢?发给我看一下
阅读 842
收藏 0
解析C是不是有问题
暖暖老师
|
提问时间:09/30 16:50
#税务师#
专门借款的利息是4000*6%*7/12=140 资本化期间利息是140*6/7=120 闲散收益是1000*0.006*3=18 资本化金额120-18=102 一般借款的资本化率7% 一般借款超过专门借款的资产加权平均数 (3000+2000-4000)*3/12=250 资本化金额250*7%=17.5 合计102+17.5=119.5
阅读 842
收藏 0
房企不是不交印花税吗?也就不能扣除吗?
小林老师
|
提问时间:09/28 05:13
#税务师#
您好,是缴纳印花税的,
阅读 842
收藏 4
老师,36题C选项可以解析一下吗?
缪永强
|
提问时间:09/26 18:45
#税务师#
同学您好,自产产品捐赠是要交税的,防止企业以捐赠名义偷税漏税
阅读 842
收藏 4
我公司请别的公司做的灭四害的消杀服务对方开什么大类的发票比较合适?
金金老师
|
提问时间:09/18 14:39
#税务师#
您好,这个是可以开现代服务的
阅读 842
收藏 4
李莉的印花税可以减半征收吗?
小林老师
|
提问时间:08/20 20:57
#税务师#
您好,可以减半征收印花税
阅读 842
收藏 4
老师为何第六题是使用的居民企业间股息红利免征企业所得税?公开发行不应该是适用上市公司股票满一年吗?难道没上市的公司也可以公开发行股票?
小林老师
|
提问时间:08/11 18:14
#税务师#
您好,是的,对方购买时已上市
阅读 842
收藏 0
这个我有点看不懂,14除以10乘以17
wu老师
|
提问时间:08/04 15:13
#税务师#
你好 高档香水精移送用于生产普通护手霜,因为普通护手霜不用交消费税,而香水精是要交消费税的。所以这部分需要按照市场价格交消费税。 10kg对外销售,售价14万。7kg用于生产普通护手霜。 所以10+7=17kg,单价=14/10
阅读 842
收藏 4
这个应该扣缴但是不扣的到底应该谁缴纳? 为什么两个题给的答案是相反的?
薛薛老师
|
提问时间:07/27 00:28
#税务师#
尊敬的学员您好!这是一个意思,应该扣,但是扣缴义务人没有扣,在发生地扣缴
阅读 842
收藏 0
老师,“电子专票的纸质打印件不能单独作为报销入账归档依据使用”这句话是什么意思呢?我们公司目前收到电子专票就是打印出来装订在凭证后面,原来的PDF文件并没有保留,这样是有问题的是吗?
一鸣老师
|
提问时间:07/24 16:42
#税务师#
你好,必须要保存电子文档的,
阅读 842
收藏 4
这道题中的A选项为什么不对?
青老师
|
提问时间:07/12 10:34
#税务师#
十八周岁以上的成年人为完全民事行为能力人。 这个地方不符合
阅读 842
收藏 4
这题是因为是账面价值,如果是账面原值还得算拆除部分的折旧额是吗?
冉老师
|
提问时间:07/08 17:04
#税务师#
如果是账面原值还得算拆除部分的折旧额是吗? 你好,学员,是的
阅读 842
收藏 4
老师:不是未列明金额按5元贴花吗?
邹老师
|
提问时间:06/21 10:40
#税务师#
你好,这里月度租金知道,租赁月份也确定了,就可以确定计税依据啊
阅读 842
收藏 4
老师你好,我想问一下我司是小规模纳税人是甲方,与乙方签订一种招聘合作协议,乙方招聘务工人员给甲方,甲方提供企业就业,乙方按照单月员工上班的总工时的0.5元每小时支付给甲方服务费,甲方所获得的服务费应该开具什么类型的发票
青老师
|
提问时间:06/16 15:10
#税务师#
你好; 现代服务 *招聘服务费
阅读 842
收藏 0
纳税筹划 求方案一二三详细过程
一休哥哥老师
|
提问时间:06/01 22:56
#税务师#
你好 我来做这个题目。
阅读 842
收藏 4
第10题为什么还要加4%,算出来的6.5不是一年后的价值了吗?分子不是乘了1+4%了吗?
Jack老师
|
提问时间:07/31 13:53
#税务师#
您好,计算一年后的股票价值,使用的是第二年的股利,上期股利是0.5,第一年股利就是0.5*(1+4%),第二年股利就是0.5*(1+4%)*(1+4%),因此乘了两个1+4%
阅读 842
收藏 4
有两个问题。 第一个问题就是算限额的时候,应该是按应纳税所得额的30%算,那稿酬的应纳税所得额不应该是等于收入乘以1-20%,然后再乘70%嘛,但是那个答案没有成70%。 第二个问题稿酬预扣预缴的时候不扣除限额吧。如果是按汇算清缴算,税率也应该是用综合税率吧。
清风老师
|
提问时间:10/28 18:31
#税务师#
你好同学,正在测算,请稍等下
阅读 842
收藏 4
个人出租住房需要缴纳房产税吗
税法老师
|
提问时间:09/17 16:34
#税务师#
需要缴纳房产税,按照4%房产税税率计算缴纳
阅读 842
收藏 4
非居民个人从我国境内外商投资企业取得 的股息红利是来源于中国境内所得要交个税吗
朴老师
|
提问时间:08/19 15:52
#税务师#
同学你好 要交个税的
阅读 842
收藏 4
cpa备考会计和财管,税务师报名可以报哪几科?
东老师
|
提问时间:08/09 10:40
#税务师#
税务师的话,你可以报名《财务与会计》。
阅读 842
收藏 4
个人所得税的大病医疗的限额扣除的问题,如果医保目录范围内自付了80000能扣除吗?
venus老师
|
提问时间:11/14 11:45
#税务师#
你好 预交时不包括 大病 ,大病在汇算时扣的
阅读 842
收藏 4
请问老师,这个车辆购置税概念,说是在中国境内购置车辆,难道在境外购买的就不用缴纳车辆购置税吗?
木木老师
|
提问时间:09/26 20:27
#税务师#
你好,境外购买,境内上牌也需要
阅读 842
收藏 0
请问.出租固定资产应收取的租金收入不是应该通过其他业务收入科目核算吗?
青老师
|
提问时间:09/13 11:29
#税务师#
你好; 没有收到租金; 做; 借其他应收款 贷其他业务收入; 应交税费-应交增值税; 所以要选择B
阅读 842
收藏 4
A我记得至少2级啊?
税法老师
|
提问时间:10/24 10:36
#税务师#
您可能记混淆了,这里是三级
阅读 842
收藏 0
请问老师:外购礼品用于招待或者送礼,企业所得税要视同销售吗? 比如外购一箱白酒用于送礼,企业所得税要不要视同销售,如果视同销售的话,账务处理上不用做收入,直接做营业外支出然后直接纳税调增,是不?
张老师
|
提问时间:09/21 11:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,企业所得税要视同销售。外购礼品(如白酒)用于送礼,虽然账务处理上不确认收入,但需按公允价值确认视同销售收入,并同时结转成本。实际操作中,通常直接通过“营业外支出”科目核算,但需在税务申报时进行纳税调增。具体账务处理如下:1.购入时:借:库存商品——白酒 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款2.用于送礼时:借:营业外支出——送礼费用(公允价值) 贷:库存商品——白酒(成本价) 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)但若进项税额未抵扣(如取得的是普票),则无需转出或计算销项税额。 祝您学习愉快!
阅读 842
收藏 4
某企业持有一张2025年3月15日签发的面值为80000元、票面利率6%、期限90 天的带息商业承兑汇票。因资金需求,企业于2025年4月12日向银行申请贴现(符合终 止确认条件),贴现率为9%。一年按360天计算,则该企业的贴现期为多少天
范老师
|
提问时间:09/08 20:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 首先确定到期日,根据全年按360天算,每月按30天。票据3月15日签发,期限90天,到期日是6月13日。贴现日是4月12日,算头不算尾,4月12日至4月30日是19天;5月有30天;6月1日至6月13日是12天。所以贴现期=19+30+12=61(天)。 祝您学习愉快!
阅读 842
收藏 5
上一页
1
...
457
458
459
460
461
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问