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老师,企业所得税汇算清缴中减免所得税优惠表是针对不是小微企业的公司吗。小微企业不可以填这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:02
#税务#
对,不是小微企业的话就不用填写。
阅读 6139
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老师咨询个问题5月对方给我们开的电线电缆,因为我们当时答应月底能付款,结果甲方延误给我们结算导致我们没有在月底给电缆供应商付款,因为货物的价格以我们付款日锁定价格,由于我们再这个月月初付款。最后材料价格下降了,现在咨询老师对方红冲了重开可以吗,还有我上月已经结转成本了,工程是按项目结转,这个月我这个项目没有收入,如果本月红冲还我工程施工这个项目是负数有影响吗
甜椒老师
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提问时间:06/19 14:59
#税务#
您好!对方是可以红冲重新开的,您这个月成本是负数没关系的,因为利润表主要看的是本年累计的影响
阅读 6138
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老师,生活服务类的纳税人进项税额可以加计10%抵减,是怎么算?假如销项税额是10万,进项是6万,那这个加计抵减是最终要缴纳多少税额?
郭老师
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提问时间:05/16 13:26
#税务#
你当月的进项税额乘以10%。10万-6万-6万*10%
阅读 6138
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老师,一般纳税人的财务报表是不是也是季度在电子税务局上传?比如4月/5月/6月就是电子税务局申报增值税附加税等,7月15日前才会申报上传财务报表,是吧?
东老师
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提问时间:06/20 11:20
#税务#
哦,对,就是在季度申报企业所得税的时候上传财务报表。
阅读 6137
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老师好,2023汇算清缴完产生退税了,需要上传附送资料,一个是需要退税款的完税证明,还有一个-税务机关认可的其他记载应退税款内容的资料-,第二项应该上传什么材料呢
郭老师
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提问时间:05/16 15:50
#税务#
你好,你缴税的完税证明就可以了
阅读 6137
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老师你好,假如说我们公司2024年年底就是12月份的时候,嗯,假如说我们的收入是500,然后所有的费用合起来是100,然后我们的这个营业利润就是400,对吧?嗯,然后嗯我们交了5%的这个企业所得税,那就是嗯交了20 30,对吧?我们把这个税款已经交到这个嗯国家税务局啦。然后就是我们在嗯汇算2024年企业所得税的时候,我不是还有1000块钱的职工教育经费的剩余吗?嗯,然后就是说嗯假如说我以这个2024年工资总额乘以8%算出来是呃准许抵扣,假如说是100吧,那是不是嗯我在这个剩余的工会经费里面调减100,嗯,调减100的话,是不是就意味着嗯我的这个费用就是汇算的时候,这个费用总数增加了100,就变成收入是500,然后费用就是200了,这样的话我们交税,营业利润是300,我们交税的话是不是就应该是15块钱?那这样的话是不是我们我就得退税退五块钱呢?
廖君老师
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提问时间:06/20 09:54
#税务#
您好,是的,是要退给我们的
阅读 6136
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请问老师,现在才知道我2023年12月份的社保费申报了,但是没扣款成功。请问现在在税局系统上可以缴费吗?
文文老师
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提问时间:05/16 15:59
#税务#
不确定 ,可以直接操作下缴费试试
阅读 6136
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一月增值税税负率是2.5%,二月增值税税负率是4.8%三月未开票,想问下如果算季度增值税税负率应该多少
郭老师
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提问时间:05/16 09:29
#税务#
你好,那就是用1~3月份缴纳的增值税/不含税收入
阅读 6136
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建筑公司缺人工,可以分包给包工头吗,包工头成立个体户的话经营范围写什么呢
郭老师
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提问时间:05/16 11:03
#税务#
你好,如果你是劳务公司的话,可以给个人,但是不能给公司。
阅读 6136
收藏 26
老师,法人身份如何自己绑定开票员?我在电脑端已经给他添加了开票员,现在没有找到确认绑定
耿老师
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提问时间:05/16 11:58
#税务#
你好!法人不用绑定一般可以直接开,税务局首页发截图告诉你在哪里
阅读 6136
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请问老师,房产中介公司可以到税务局代开房租费的发票吗?若可以代开需要交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:22
#税务#
你好!如果他有十几出租,是可以开的 要交
阅读 6135
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老师下午好!我司现签了一份租赁合同,我方是租方,(交600元房租),那我司要交印花税吗?交印花税的计税金额是按什么?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:37
#税务#
你好,租赁合同的双方,都需要缴纳印花税 租赁合同的印花税=租金金额*千分之1
阅读 6134
收藏 15
请邹老师解答,谢谢! 去年11月预付款。今年2月才收到票。在汇算清缴时不用调整?
邹刚得老师
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提问时间:03/04 20:22
#税务#
你好,汇算清缴之前收到之前暂估对应的发票,就不需要做纳税调增处理的
阅读 6134
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销项发票开出去了,能留到下个月报账抵扣吗
廖君老师
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提问时间:06/20 12:40
#税务#
您好,当然不可以的,开的发票是读入到增值税申报表的,对方开的红字确认单也一样,系统自动比对,不一样就会锁死,不能开票了
阅读 6133
收藏 26
老师,我们饭店租了一个园区,租的是一楼,自己盖的二楼,现在退租了,房东说把二楼装修的钱退给我们。我们开什么发票?我们执照上的经营范围有餐饮服务,住宿服务,劳务服务,场地租赁。
朴老师
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提问时间:06/20 10:39
#税务#
同学你好 这个可以开你们范围里有的 经营范围有哪些
阅读 6133
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加油站填报木闫小规模纳税人二季开了专票1的税率发票29万元用税吗
东老师
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提问时间:06/20 06:24
#税务#
你好,您的意思是用不用交税的意思是吗?
阅读 6133
收藏 18
请问一般纳税人没有房租发票,做账时要把房租做上吗?
东老师
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提问时间:05/16 09:20
#税务#
你好,这个是需要做啥上,但是只是不能税前扣除。
阅读 6133
收藏 26
科技型企业2022年度利润表中利润总额为1500万元,适用的所得税税率为15%,该公司2022年发生的事项中,会计处理与税收处理存在差别的有: (1) 2020年12月31日取得的一项固定资产, 成本为1000万元,使用年限为10年,预计净残值为0,会计处理按直线法计提折1旧,税法处理按双倍余额递减法计提折旧。税法规定的使用年限及预计净残值与会计规定相同。 (2)2022年12月31日,甲公司应收账款余额为2000万元,对该应收账款计提了200万元坏账准备。税法规定,企业按照应收账款期末余额5%。计提的坏账准备允许税前扣除,除已税前扣除的坏账准备外,在应收款项发生实质性损失时允许税前扣除。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:30
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6132
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老师,发票直接写有机肥没有问题吧
黄陆壹老师
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提问时间:05/16 18:52
#税务#
同学,我觉得没有什么问题。
阅读 6132
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公司要变更法人,原法人没有实际交过实收资本,那现在变更法人,需要交税吗?
文文老师
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提问时间:05/16 14:42
#税务#
若不涉及股权转让,不要交税
阅读 6132
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研发买的设备,可以计入固定资产,然后一次性计入研发费折旧么?
宋生老师
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提问时间:05/15 11:08
#税务#
你好不可以的。不能这样。
阅读 6132
收藏 0
老师您好,机械设备租赁站能开出来人工费的发票吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 14:00
#税务#
您好,可以的,我们设备带人租赁就有人工
阅读 6131
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开通网银办理U盾的费用记入什么科目?
邹老师
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提问时间:06/20 11:08
#税务#
你好,开通网银办理U盾的费用,计入 管理费用 科目核算
阅读 6130
收藏 26
老师,我们是外贸公司,现在遇到这样一个问题,我们有个客户打50台产品的预售款50%,美元收汇的。现在只出口了11 台,这11台车也退税了,后来客户说后面订单取消订单了,叫我们把款打给另外供货商(国内的)……款打了,税也退了?现在要怎么办?
耿老师
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提问时间:06/07 17:44
#税务#
你好!你出口的11台做了退税,剩余的没有是吧?
阅读 6130
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开具数电票时提示无效请求
邹老师
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提问时间:06/20 13:55
#税务#
你好,你可以退出来,然后重新登陆开具(可能是网络故障)
阅读 6129
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待摊费用一级明细取消了,但是。企业还在用一级明细待摊费用的话,有风险吗?会对一些有啥影响或是他资产负债表取数的时候的设置把待摊费用起诉到预付账款里边儿了的话,没有关系吗,企业使用已经会计准则里取消的会计科目的话,对企业有啥影响
小锁老师
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提问时间:05/30 16:01
#税务#
您好,这个是没关系的,不影响这个
阅读 6129
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出口货物视同内销的报关单上销售收入是含税还是不含税?
宋生老师
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提问时间:05/16 18:16
#税务#
你好这个是不含税的金额。
阅读 6129
收藏 18
全资投资子公司,子公司亏损,母公司汇算清缴的时候这部分投资收益可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:05/16 18:44
#税务#
不可以,他们不允许合并的。
阅读 6129
收藏 0
老师好!工厂承包出去了,但水电燃气费的户主还是我们公司,发票都开给我们,现承包方要发票做费用,怎么做合理?
廖君老师
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提问时间:06/20 12:35
#税务#
您好,我们可以再开发票给他们,这样他们就可以抵扣,不开发票我们做分割单,双方盖章,但他们不能抵进项,我们也只能抵自已的部分,一部分进项就浪费了
阅读 6128
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汇算清缴有退2000多的税,现在我不想退,有什么办法调整
廖君老师
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提问时间:05/27 21:30
#税务#
您好,可以调整,22年如果没有累计亏损,在下面这里调增 2000/5%=10000 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 6128
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