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老师,我们用银行承兑付货款怎么写分录呢
家权老师
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提问时间:06/20 15:31
#税务#
借:应付账款 贷:应收票据
阅读 6168
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工资如果是按年发,那我先计提每个月,然后账上就一直挂着应付职工薪酬,等12月在发的话,可不可以的
东老师
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提问时间:06/20 11:11
#税务#
你好,没问题,是可以这么做的。
阅读 6168
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这个新公司是进出口公司,5月份开了524471元的发票,进项521800,办公费用130元,张艳工资3000元,一个月就这些业务,麻烦把账分录给写下,记账,算下税额
郭老师
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提问时间:05/16 15:41
#税务#
524471开的发票税额是多少?这个是加税合计,还是出口的?
阅读 6168
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老师这个表,如果想填一次性扣除500万一下的,怎么填数据,比如我要一次性20万,
郭老师
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提问时间:05/16 09:25
#税务#
你好。第一列填写原值。 第二列填写账上折旧的金额。 第三列填写账上折旧的金额。 第四列填写固定资产的原值。 第五列填写的是一次折旧的金额。 第六列填写一个月的折旧金额。然后第8列填写和第3列一样的。
阅读 6168
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我当时23年调22年投资收益转多了,多转了400万,24年怎么调回来 2024-05-15 19:11
小林老师
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提问时间:05/15 19:35
#税务#
你好,你的分录如果在24做账,就=调整24投资收益
阅读 6168
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老师,我想问一下,公司盈利,大人怎么才能把钱转到自己的账户,不交分红的钱和个人所得税
暖暖老师
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提问时间:06/20 01:13
#税务#
你好你说的这个不存在
阅读 6167
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全资投资子公司,子公司亏损,母公司汇算清缴的时候这部分投资收益可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:05/16 18:44
#税务#
不可以,他们不允许合并的。
阅读 6167
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原来甲公司的实收资本-A公司1000万,之后A公司把股权100%转给按700万B公司了,这个甲怎么入账??
小林老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
你好,借银行存款700贷长期股权投资1000,投资收益-300
阅读 6167
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老师,我更正23年单位个税系统10月份数据,更正完也报送了,11月份也报送了,12月份更正数据也报送了,修改完之后回头一查询还是没更正过来,重新个税系统也没有更新后的数据,我差那一步呢?头疼啊!
高辉老师
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提问时间:05/16 10:00
#税务#
你好,去年的一般不能更正的,要到税务局大厅,因为很多员工都已经申报了个税汇算年报
阅读 6167
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甲酒厂为增值税一般纳税人,本年7月生产黄酒200箱,每箱净重30千克,取得不含税销售收入120000元,收取包装物押金2 260元,押金单独记账,货款及押金均已收到。 要求:计算甲酒厂上述业务应缴纳的消费税税额
邹刚得老师
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提问时间:02/24 10:02
#税务#
你好,消费税税额=200*30/1000*240 除以1000,是1千克换算成一吨
阅读 6167
收藏 9
老师 个税申报 咱们财务经理网课有吗
文文老师
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提问时间:06/20 11:29
#税务#
课程这块,请咨询下官网在线客服,能得到更有效信息。
阅读 6166
收藏 26
老师,制造业.如何控制增值税税负1.5-2.0,然后结转原材料,人工.制造费用,才不会高于收入呢?本月不含税收入74455.35.税9679.19,税负率1.5%=(销项税额-进项税额)/不含税收入 进项税额=8562.36. 辅助专票,电费3660.28,(抵扣421.09)运费13315.61(1099.45)合计1520.54 剩下的我计算到材料里面抵扣7041.82 但是结转料工费的时候,材料大于收入了,我哪个步骤操作错了呢?我是做外账的。
小敏敏老师
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提问时间:06/19 22:25
#税务#
你好,同学,现在是不是产品的主营业务成本大于收入?
阅读 6166
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甲企业是一家农产品深加工企业,为增值税一般纳税人,原材料核算采用实际成本法,适用的增值税税率均为13%。2022 年3月发生下列业务: (1)从农民手里购进一批免税农产品,农产品收购凭证上注明的价款为200000元,款项以银行存款支付。该批农产品当月全部领用,用于生产增值税税率为13%的产品。 (2)接受乙厂以一台设备和一批原材料进行的投资,收到的增值税专用发票上分别注明设备价款200万元,增值税税额26万元;原材料价款100万元,增值税税额13万元,投资后乙公司占有甲公司实收资本260万元。发票当月均抵扣。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:27
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6166
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政府补偿给企业的拆迁款,是不是要去掉公司的损失后,剩下的计入营业外收入
钟存老师
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提问时间:05/16 15:03
#税务#
政府征迁土地行为,属于企业将土地使用权归还给土地所有者的情况,免征增值税。 参考文件:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36号)附件3;《财政部 税务总局关于明确无偿转让股票等增值税政策的公告》(财政部
阅读 6166
收藏 0
老师,你好,我想问一下,我们上一年度2023年,嗯,汇算完了以后,我们还剩下1280元的职工教育经费,嗯,没有抵扣呢,然后嗯剩下的这个1280是到2024年汇算的时候再抵扣吗?
刘欢老师
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提问时间:06/20 00:17
#税务#
同学,您好。您的理解是正确的。
阅读 6165
收藏 26
老师您好,开回与公司经营业无关的成本费用发票,做了增值税抵扣,企业所得税前列支,会产生什么样的后果,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/19 16:05
#税务#
那个需要虚开发票抵扣增值税,不要那么干,查到就是补税罚款很重
阅读 6165
收藏 0
老师库存的金额不等于出库金额+库存金额是什么原因
邹刚得老师
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提问时间:05/30 14:12
#税务#
你好 期末库存金额=期初库存金额+本期购进金额—本期出库金额 应当是这样的思路才是
阅读 6165
收藏 9
工商地址是10号变更的,税务银行变更我可以25号之前变更好吗
小筱老师
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提问时间:05/16 20:50
#税务#
您好同学,是可以这样的
阅读 6165
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公账打私卡有啥风险老师
宋生老师
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提问时间:05/16 13:49
#税务#
你好,这个要看是什么原因要付, 最主要就是怕税务局认定为分红或者啥的,让你补个税。
阅读 6165
收藏 11
年终汇算清缴,营业外支出要调增,支出原因公司替员工承担的个人所得税,这个数字要填那个项目去调增
郭老师
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提问时间:05/16 09:53
#税务#
纳税调整明细表扣除项目里面与收入无关的支出里面填写账载金额。
阅读 6165
收藏 12
老师,企业所得税汇算清缴中减免所得税优惠表是针对不是小微企业的公司吗。小微企业不可以填这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:02
#税务#
对,不是小微企业的话就不用填写。
阅读 6164
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老师,个体工商户电商行业除了要交增值税和经营所得税,另外还要要交个税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 15:44
#税务#
你好!如果你有员工,那么员工要交
阅读 6163
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老师,我们饭店租了一个园区,租的是一楼,自己盖的二楼,现在退租了,房东说把二楼装修的钱退给我们。我们开什么发票?我们执照上的经营范围有餐饮服务,住宿服务,劳务服务,场地租赁。
朴老师
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提问时间:06/20 10:39
#税务#
同学你好 这个可以开你们范围里有的 经营范围有哪些
阅读 6163
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老师,生产性企业,外购一批货物不经过加工直接出口,开具的出口发票税率选什么?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:48
#税务#
你好!这个一般是0税率了
阅读 6163
收藏 5
集体税金及附加后,还要结转吗
郭老师
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提问时间:05/16 10:04
#税务#
对的是的,需要结转到本年利润
阅读 6163
收藏 26
你好!老师,我申报房产税时出现这个提示:房屋应税信息(从租)中申报租金所属租赁期起止(2023-12-01)-(2023-12-31)与房屋信息(从价)填列从租部分有效期起止不一致,请核实相关数据是否错误,请修改后再继续办理;如无错误,请在下方说明不一致的原因,再继续办理。
立峰老师
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提问时间:01/13 23:14
#税务#
你好同学, 你检查一下不动产税源采集部分的信息与从租部分的期间是否一致,两者要保持一致。
阅读 6163
收藏 26
去年账上有一笔非股东打款做了投资款(因为各种原因暂时没有申请工商变更,然后现在那个股东要退款了),退款怎么做账呢,印花税已经交过了,可以法人私底下补款给对方然后账面调整吗
venus老师
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提问时间:06/19 11:30
#税务#
那先要调整这个这个投资款转为其他应付款,然后法人还给他,算借款
阅读 6162
收藏 26
老师下午好!我司现签了一份租赁合同,我方是租方,(交600元房租),那我司要交印花税吗?交印花税的计税金额是按什么?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:37
#税务#
你好,租赁合同的双方,都需要缴纳印花税 租赁合同的印花税=租金金额*千分之1
阅读 6162
收藏 15
老师您好医院收取的实习费是否缴纳增值税及企业所得税?
高辉老师
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提问时间:05/16 09:20
#税务#
你好,收取的费用要计入到利润表,缴纳企业所得税 也需要按照非学历教育缴纳增值税
阅读 6162
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我们公司是4S店,租的经营场所水电费都只开收据,不开发票,他们说他们整个汽车城的水电费都统一交统一开一张发票,请问这个我要凭什么入账
小林老师
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提问时间:05/17 08:50
#税务#
你好,那就用分割单以及发票复印件加盖发票购买方发票章
阅读 6161
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