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你好，请问直系亲属之间赠与住宅需要缴纳什么税款？需要缴纳印花税吗？请问政策依据
文文老师 | 提问时间：11/26 10:23

#税务#

你好，需要交契税与印花税

阅读 202

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企业购买的树苗，卖出可以开免税吗
家权老师 | 提问时间：11/26 10:21

#税务#

不可以的，只能开9%，小规模可以开1%

阅读 27

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老师：关于收购农产品的企业，类似于瓜子加工企业，收购瓜子，增值税的抵扣规定是哪一号文件啊？
小菲老师 | 提问时间：11/26 10:21

#税务#

同学，你好《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》（财税〔2012〕38号印发）明确规定，农产品核定扣除办法规定的扣除率为销售货物的适用税率。

阅读 28

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老师，我们公司是做消防培训，我们公司可以开具会议注册费的发票吗？如果不可以开具的话，有类似会议注册费的类目吗？
文文老师 | 提问时间：11/26 10:20

#税务#

若确实有提供该服务，且是偶尔，可直接开具

阅读 18

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请问老师，申报社保，缴费工资申报5000元成功，可以把5000元这个作废，调成4504元，申报吗？因为5000元的基数已经申报成功，可以撤销或者作废，改成4504元，重新申报缴费工资吗？
家权老师 | 提问时间：11/26 10:19

#税务#

那个只有联系12333处理了

阅读 37

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固定资产原值也需要增加吗？不能一次性进入费用吗
文文老师 | 提问时间：11/26 10:17

#税务#

你好，可一次性计入费用

阅读 101

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去年的11月的个税申报我现在更正申报，更正之后需要调整哪些东西？税务局里面需要调整哪些报表吗？工商年报那些都要更改吗？
文文老师 | 提问时间：11/26 10:17

#税务#

需要调整去年的财务报表与企业所得税汇算表

阅读 37

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老师您好，如果经营范围只有软件开发，可以销售自主研发的软件吗
小菲老师 | 提问时间：11/26 10:17

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 32

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老师你好，我们企业截止到10月份已交所得税1200多，但是目前利润亏损24万，汇算清缴如果不想退税就必须要做收入吗？
家权老师 | 提问时间：11/26 10:16

#税务#

是的，就是那样子的哈，关键亏损太多，你不可能虚增收入那么多哈，那么就属于做假账了

阅读 26

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建筑服务劳务费的发票怎么开？
文文老师 | 提问时间：11/26 10:13

#税务#

你好，开建筑服务*建筑劳务

阅读 50

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我公司对自有房屋进行装修，包括墙面、天棚装修、拆除套装门、吊顶、灯具、门、消防烟感、地面石材、雨棚、综合布线、路面沥青铺设、下水道安装、围墙栏杆安装等，共计金额53万元。问题：1、这部分需要增加房产税原值交纳房产税吗？2、需要增加固定资产原值吗？如果需要，请告诉下原因和㮂体文件号
暖暖老师 | 提问时间：11/26 10:12

#税务#

你好需要增加到房产原值里，缴纳房产税的。

阅读 91

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请问发票开了6000实付款电脑5980请问这个按什么入账，发票是专票。
刘艳红老师 | 提问时间：11/26 10:11

#税务#

您好，按发票6000入账，多的20计入其他应付款-法人里面

阅读 31

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过氧化氢低温等离子体灭茵器专用灭菌液老师，请问，这个的税收，编码是多少
刘艳红老师 | 提问时间：11/26 10:07

#税务#

1090218080000000000 农产品加工设备您好，可以选这个大类

阅读 28

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老师，因为没有专门的出纳，我们银行的日记账都没有填，但是账务有正常做，这样有没关系
文文老师 | 提问时间：11/26 10:07

#税务#

账务有正常做，没关系的

阅读 26

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老师问一下，同一个市区内不同县区干活需要外管证吗
家权老师 | 提问时间：11/26 10:06

#税务#

那个不需要的，跨市才需要。北京除外

阅读 265

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其次的问题是，我们首付300万，合同是1000多万，向B银行贷款分期还款，同一个公司名称每个月A账户转到B账户，利息发票一个季度B银行开一次那么牵扯哪些分录如何做账
朴老师 | 提问时间：11/26 10:05

#税务#

一、厂房购置（首付 + 贷款）支付首付 300 万：借：在建工程 / 固定资产（按合同价暂估） 1000 万 +（后续装修费）贷：银行存款 —A 账户 300 万贷：长期借款 —B 银行（1000 万 - 300 万）二、每月 A 账户转 B 账户还贷款（假设月供含本金 + 利息）转账时：借：银行存款 —B 账户月供金额贷：银行存款 —A 账户月供金额偿还贷款（区分本金 + 利息）：借：长期借款 —B 银行（月供中的本金部分）借：财务费用 — 利息支出（月供中的利息部分，暂估）贷：银行存款 —B 账户月供金额三、季度收到 B 银行利息发票借：财务费用 — 利息支出（发票金额 - 已暂估利息）贷：应付利息（或冲减之前暂估的财务费用）四、后续厂房达到可使用状态（装修完成后）借：固定资产 — 厂房（合同价 + 装修费）贷：在建工程

阅读 102

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老师，我们公司是做消防培训，我们公司可以开具会议注册费的发票吗？
家权老师 | 提问时间：11/26 10:05

#税务#

那个是开飞=非学历教育服务税目

阅读 24

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你好一般纳税人在网上销售商品，平台推广积分返现我们铪平台开服务类发票，税点一般是多少
刘艳红老师 | 提问时间：11/26 10:01

#税务#

您好，一般人是6%，小规模是1%

阅读 27

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老师，未交增值税借方是什么意思小规模附加税税率分别是多少
家权老师 | 提问时间：11/26 09:59

#税务#

未交增值税借方是交税，贷方是应交税。小规模附加税税率分别是7%，3%，2%减半交

阅读 24

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老师你好，深圳地区小企业，根据现在公司法可以不设立监事，之前注册公司的时候已经设了监事一人，现在可以取消监事吗？想取消掉监事，
家权老师 | 提问时间：11/26 09:55

#税务#

可以不设立监事了，已经设立也不要紧的，那个是可有可无的

阅读 38

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公司的利润拿去投资股票或者私募这种可以吗？有什么风险
家权老师 | 提问时间：11/26 09:52

#税务#

可以的，没问题的哈，风险就是亏损

阅读 27

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小微企业认定标准，老师能发我下吗
文文老师 | 提问时间：11/26 09:47

#税务#

从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

阅读 28

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老师，我们在收购一个门诊部，这个门诊部是一个分公司，总公司没有任何自己的业务，也没有建帐后，税务开业备案也是这次做股转才开通的。请问收购过来后我应该怎么建帐较好？
郭老师 | 提问时间：11/26 09:45

#税务#

你好，之前有业务吗？没有业务的话，从零开始。就跟新企业一样。

阅读 38

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我公司是小规模纳税人，和国外签订了一份技术服务类的合同，问过税务局属于免税，但是在申报增值税的时候，出口免税销售额那块填写不进去，不知道怎么申报增值税
暖暖老师 | 提问时间：11/26 09:39

#税务#

你好填写到免税那里就可以啦

阅读 30

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老师一般纳税人公司发现供应商开错专票但是公司已经抵扣增值税了，现在对方红冲，我们公司应该怎么做呢？
文文老师 | 提问时间：11/26 09:37

#税务#

收到红字发票后，做相反分录。

阅读 26

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老师请问这个报表注销需要交所得税嘛？
郭老师 | 提问时间：11/26 09:33

#税务#

这个应付账款和工资能支付出去吗？还有你这个预收账款给别人提供的货物或者是服务没有。

阅读 42

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我们是外贸公司，打算从A买进来一批原料委托B加工厂加工成成品，购进原料100公斤，加工成成品能够损耗一半，成品就只剩50公斤，然后出口（出口转内销），我们该怎么操作这一单，从A开进来100公斤原材料发票，然后从B开进来加工费，在出口吗？
暖暖老师 | 提问时间：11/26 09:33

#税务#

你好不可以的，外茂只可以出口成品的

阅读 35

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研发费加计扣除，负面清单行业是否已经取消？
文文老师 | 提问时间：11/26 09:20

#税务#

负面清单行业，没有取消

阅读 105

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开票50000元，收8个点，扣税点怎么算
小菲老师 | 提问时间：11/26 09:20

#税务#

同学，你好一般是8000*5%来计算

阅读 34

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老师，你好，请问自然人系统所属期2024.1-12人数，是9月1人，10月1人，11月83人，12月69人，算2024奶年残保金的人数，是（1+1+83+69）/4=39人，还是（83+69）/2=76人
郭老师 | 提问时间：11/26 09:17

#税务#

你好按照第一种算法

阅读 30

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