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老师,我公司是一个卖照明设备的商贸公司,我公司是一级代理商,下面有许多客户,有些客户直接把货款打到我公司进货的工厂,从工厂直接发货,工厂把差价返给我公司,工厂给我们开发票,这样操作可以吗?这样税务检查就存在“四流不一致”的问题,有税务风险吗?
郭老师
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提问时间:11/26 11:04
#税务#
你好,有风险,你们单位在隐瞒收入
阅读 88
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老师麻烦你帮我看一下,A公司的业务通过B公司做,B公司开票销项398346.63,税额51785.07,价税合计450131.7; 进销348812.98,税额45345.67.价税合计394158.65;附加税1023.31,增值税6439.4 其他不计, 请问最后B 公司的利润是多少?然后剩下利润B公司需要转多少钱给A 公司。算不来这种,麻烦了老师
朴老师
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提问时间:11/26 11:02
#税务#
1.计算 B 公司的利润 利润表中 “营业利润” 已体现为48510.34(与最终净利润一致,因无所得税),也可通过收支重新核对: 收入(不含税):398346.63 成本(不含税):348812.98 附加税:1023.31 利润 = 398346.63 - 348812.98 - 1023.31 = 48510.34(与利润表一致) 2.B 公司转款给 A 公司的金额 B 公司的实际 “可支配资金” 需考虑增值税的收支(增值税是价外税,不影响利润,但影响资金流): B 公司实际收到的资金(价税合计):450131.7 B 公司实际支付的资金:进货价税合计 394158.65 + 附加税 1023.31 = 395181.96 B 公司资金结余 = 450131.7 - 395181.96 = 54949.74
阅读 35
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老师:2024年开的普票,现在能红冲吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:56
#税务#
您好,可以的,可以红冲的
阅读 19
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老师请问,合同签订的10万元,活也干完了,但是为了双方的下次合作,签协议最后按照9万元算。开发票收款都是9万,那确认收入能按照9万元吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:56
#税务#
您好,是的,收入也是按9W来算的
阅读 62
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老师你好,请问进项发票入账和勾选抵扣有关系吗?我可以全部入账,但是不勾选抵扣可以吗?抵扣进项必须要和业务关系匹配吗?
文文老师
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提问时间:11/26 10:56
#税务#
可以全部入账,但是不勾选抵扣,可以的
阅读 45
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老师,麻烦老师帮我看一下这两张表,应交税费是31475.47,总机构分摊税费是31475.47×25%=7868.87,分机构为什么是15737.73,而不是总税款31475.47-总机构的7868.87=23606.6
朴老师
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提问时间:11/26 10:54
#税务#
总税款(本期应补)是 31475.47 元; 总机构分摊 25% → 31475.47×25% = 7868.87 元(与表中一致); 剩余 75%(31475.47×75% = 23606.6 元)按分支机构的三因素比例分配,但表中分支机构实际分摊了 15737.73 元,说明你公司可能还有其他分支机构(但表中只显示了 1 家,或该分支机构的三因素比例对应的分摊额是 15737.73 元)。 分支机构分摊额是 “剩余 75% × 该分支机构的三因素分摊比例”,不是总税款减总机构分摊额,差异是因为分摊规则是 总机构 25% + 分支机构按比例分 75%
阅读 39
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老师请问,帮别人打扫卫生得的钱,记营业外吗!交税不?如果交税,税点是多少? 我公司是农产品加工企业!
小菲老师
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提问时间:11/26 10:53
#税务#
同学,你好 帮别人打扫卫生得的钱? 你们是开展这个服务了吗? 这个一般做其他业务收入,涉及增值税的
阅读 25
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请问下2020年开了一张票出去159800元,款付给我们159800元了,审计出来合同金额要变少,我们又退回37980元,对方不同意退还我们票,这个有办法处理吗?我们可以红冲不?
家权老师
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提问时间:11/26 10:51
#税务#
那个要对方配合,可以部分红冲
阅读 40
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老师我们关联公司间的借款,逾期了4天,请问这几天的逾期利息按正常的借款利息算可以吗?合同上没有规定逾期利率?
家权老师
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提问时间:11/26 10:48
#税务#
可以的,按正常的借款利息算可以
阅读 25
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老师,麻烦问下,宴席餐饮酒店的成本有哪些项目,
家权老师
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提问时间:11/26 10:45
#税务#
就是材料,人工,水电费
阅读 33
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小规模纳税人 电影院 都需要缴纳什么税金
家权老师
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提问时间:11/26 10:39
#税务#
跟其他公司一样交增值税,企业所得税,还有工资个税
阅读 61
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老师,我公司租了一块地,个人的。对方开不了发票,由我们公司去代开,不含税价格是45000,我需要上哪些税?代开发票需要提供哪些资料?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:31
#税务#
需缴纳的税款 增值税:个人出租土地使用权属于不动产租赁服务,增值税征收率为5%。 城市维护建设税:以实际缴纳的增值税为计税依据,市区税率为7%。 教育费附加与地方教育附加:分别按增值税的3%和2%征收。 个人所得税:按“财产租赁所得”征收,若单次租金≤4000元,减除费用800元;若>4000元,减除20%费用后按20%税率计算。 房产税:若土地附着房屋等不动产,按租金收入的12%征收。 印花税:按租赁合同金额的千分之一征收
阅读 21
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老师您好。个体工商户在哪里申请票种。我们要开发票了。请指点。
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:31
#税务#
您好,你们开通税务没有?
阅读 19
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请问香港收入在国内征税是不能扣除香港养老人小孩减免吗?直接用香港收入+国内收入-国内减免扣除去算税?
文文老师
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提问时间:11/26 10:26
#税务#
是,香港收入在国内征税是不能扣除香港养老人小孩减免。
阅读 75
收藏 0
老师,红冲了一张跨月专票,购买方未勾选未入账,我销售方录入红字信息后无需对方确认就提交成功了,现在查询能看到销方已发出的确认单,但是红字发票记录‘已开具的’怎么没有显示呢?而且全量发票查询也没有显示这张红字发票呢?
家权老师
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提问时间:11/26 10:25
#税务#
那个需要点开具负数发票,不是自动开具
阅读 43
收藏 0
你好,请问直系亲属之间赠与住宅需要缴纳什么税款?需要缴纳印花税吗?请问政策依据
文文老师
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提问时间:11/26 10:23
#税务#
你好,需要交契税与印花税
阅读 202
收藏 1
企业购买的树苗,卖出可以开免税吗
家权老师
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提问时间:11/26 10:21
#税务#
不可以的,只能开9%,小规模可以开1%
阅读 27
收藏 0
老师:关于收购农产品的企业,类似于瓜子加工企业, 收购瓜子,增值税的抵扣规定是哪一号文件啊?
小菲老师
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提问时间:11/26 10:21
#税务#
同学,你好 《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》(财税〔2012〕38号印发)明确规定,农产品核定扣除办法规定的扣除率为销售货物的适用税率。
阅读 28
收藏 0
老师,我们公司是做消防培训,我们公司可以开具会议注册费的发票吗?如果不可以开具的话,有类似会议注册费的类目吗?
文文老师
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提问时间:11/26 10:20
#税务#
若确实有提供该服务,且是偶尔,可直接开具
阅读 18
收藏 0
请问老师,申报社保,缴费工资申报5000元成功,可以把5000元这个作废,调成4504元,申报吗?因为5000元的基数已经申报成功,可以撤销或者作废,改成4504元,重新申报缴费工资吗?
家权老师
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提问时间:11/26 10:19
#税务#
那个只有联系12333处理了
阅读 37
收藏 0
固定资产原值也需要增加吗?不能一次性进入费用吗
文文老师
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提问时间:11/26 10:17
#税务#
你好,可一次性计入费用
阅读 101
收藏 0
去年的11月的个税申报我现在更正申报,更正之后需要调整哪些东西?税务局里面需要调整哪些报表吗?工商年报那些都要更改吗?
文文老师
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提问时间:11/26 10:17
#税务#
需要调整去年的财务报表与企业所得税汇算表
阅读 37
收藏 0
老师您好,如果经营范围只有软件开发,可以销售自主研发的软件吗
小菲老师
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提问时间:11/26 10:17
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 32
收藏 0
老师你好,我们企业截止到10月份已交所得税1200多,但是目前利润亏损24万,汇算清缴如果不想退税就必须要做收入吗?
家权老师
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提问时间:11/26 10:16
#税务#
是的,就是那样子的哈,关键亏损太多,你不可能虚增收入那么多哈,那么就属于做假账了
阅读 26
收藏 0
建筑服务劳务费的发票怎么开?
文文老师
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提问时间:11/26 10:13
#税务#
你好,开建筑服务*建筑劳务
阅读 50
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我公司对自有房屋进行装修,包括墙面、天棚装修、拆除套装门、吊顶、灯具、门、消防烟感、地面石材、雨棚、综合布线、路面沥青铺设、下水道安装、围墙栏杆安装等,共计金额53万元。问题:1、这部分需要增加房产税原值交纳房产税吗?2、需要增加固定资产原值吗?如果需要,请告诉下原因和㮂体文件号
暖暖老师
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提问时间:11/26 10:12
#税务#
你好需要增加到房产原值里,缴纳房产税的。
阅读 91
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请问发票开了6000实付款电脑5980请问这个按什么入账,发票是专票。
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:11
#税务#
您好,按发票6000入账,多的20计入其他应付款-法人里面
阅读 31
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过氧化氢低温等离子体灭茵器专用灭菌液 老师,请问,这个的税收,编码是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:07
#税务#
1090218080000000000 农产品加工设备 您好,可以选这个大类
阅读 28
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老师,因为没有专门的出纳,我们银行的日记账都没有填,但是账务有正常做,这样有没关系
文文老师
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提问时间:11/26 10:07
#税务#
账务有正常做,没关系的
阅读 26
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老师问一下,同一个市区内不同县区干活需要外管证吗
家权老师
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提问时间:11/26 10:06
#税务#
那个不需要的,跨市才需要。北京除外
阅读 265
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