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请问下,项目地在外地,开票时在外地预交了2%的所得税,到季度汇算清缴的时候实际利润缴纳的所得税要多于预交的税款,那多出的税款是要在当地补缴吗?还是要到项目地补缴?
辜老师
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提问时间:06/20 11:05
#建筑#
这个可以在当地补交的
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建筑公司开出去的发票金额如100000收不回来,确定只能收回90000、收不回来的金额10000如何做账务处理?发票也收不回来,又不能冲红重开!
新新老师
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提问时间:11/22 09:14
#建筑#
你好,收不回来的正常确认收入,收不回来计提坏账。
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老师请问,我们企业找供货商拿材料,先是去拿了材料到工地使用,过段时间付款,在过段时间他们开发票给我们 这几个环节我都应该怎么做分录呢
郭老师
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提问时间:08/25 15:24
#建筑#
你好,借原材料贷应付账款 领用,借工程施工贷原材料。
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5.某建筑企业 2021 年5 月份水泥收发结存情况如下表所示: 日期 摘要 入库 发出数量 数量 单价 5.1 期初库存 20 310 5.4 领用 10 5.9 购入 30 330 5.15 购入 40 340 5.21 领用 50 请分别采用先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法计算月末存货的总价值。
小默老师
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提问时间:12/21 17:11
#建筑#
你好同学,稍等回复您
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跨市提供机械租赁服务,需要预交税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/22 17:22
#建筑#
这个不是建筑服务,不需预缴税
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就是环评和拿环境许可证书是一个环节吗 我们是房地产公司,这里有个环境许可证书费用,我知道环评费计入科目“前期工程费-其他”,但不知道这个“环境许可证书”计入什么,是计“其他”还是“报批报建”等
廖君老师
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提问时间:11/01 17:25
#建筑#
您好,一起记在 前期工程费-其他,都是环境相关的
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A和B公司签合同、B在跟c牵合同,c给B开发票,B在给A开发票,如果AB签的合同和Bc签的合同金额都有变动的情况下,我该怎么确定他们之间开发票的比例?
宋生老师
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提问时间:09/20 10:35
#建筑#
你好,这个没有具体的数据,老师也确定不了比例, 而且这个跟比例没有关系呀。这是他们自己的业务。
阅读 635
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老师您好,请问一下,已知票面金额是22620,6个点的票,怎么算税额,怎么算不含税金额。
家权老师
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提问时间:09/20 11:15
#建筑#
票面金额是22620,6个点的票, 税额=22620/1.06*0.06 不含税金额=22620/1.06
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请问无形资产一般摊销多少年,两项各1500万(合计3000万),进入实收资产,股东投入
文文老师
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提问时间:08/07 11:50
#建筑#
无形资产一般摊销10年
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老师,我们企业是房地产开发企业,土地成本可以抵减增值税,想问下都那些可以计入土地取得成本,包含所支付的印花税契税吗
小万老师
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提问时间:08/01 21:11
#建筑#
同学您好,印花税计入税金及附加,契税计入土地取得成本
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老师:我是建设工程有限公司,对方结工程款给我开了技术服务发票,我可以给对方付款? 代开的发票 个人代开的发票
王璐璐老师
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提问时间:05/07 18:13
#建筑#
你好 其实这个发票不是很规范的 是不是可以沟通换发票的呀 应该是建筑服务的呀
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老师,建筑业有预缴2%的情况下,进项抵扣的计算公式是这样吗,开票金额/1.09✘7% 因为报增值税的时候,表四可以抵扣预缴的增值税
小锁老师
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提问时间:04/10 22:31
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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注销工商的个体户从哪儿公示?
庚申老师
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提问时间:03/26 14:10
#建筑#
你好,去工商局网站公示哦。
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我想问一下单身公寓是应该按住宅预交土增税还是按商铺预交土地增值税
朴老师
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提问时间:03/21 12:40
#建筑#
公寓的土地增值税预交规定,取决于公寓的具体用途和性质。一般来说,如果公寓主要用于居住,那么它可能被视为住宅,按照住宅的相关规定进行土地增值税的预交。而如果公寓被用作商业用途,比如作为商铺或办公场所,那么它可能就需要按照商业用途的相关规定进行土地增值税的预交。
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老师您好!请教一下,我们是建筑工程公司项目,在2023年4月开具了349957元发票,税率是9%,在异地预缴了,在次月5月申报汇缴了,但是6月份接到通知说,工程结算有误多结算了,要把4月开具的发票红冲掉,在开一张正确的276915元,4月份多预缴的税额怎么办,账该怎么做。
郭老师
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提问时间:03/07 16:17
#建筑#
你好,你问项目所在地税务局那边还能退回吧?或者是你们以后这个项目还有吗 有的话你以后再少交就行。
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建筑公司收到工程款,直接通过保理公司回款,扣掉了手续费,应该怎么做账
郭老师
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提问时间:03/04 17:06
#建筑#
借银行存款、财务费用、贴现息 贷应收票据,借应收票据,贷应收账款。
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老师 我们这边有一笔钱是付给临时工的 但是是由找他们过来的人帮他们代领的(建筑劳务公司) 这个怎么做账合适呢?
木木
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提问时间:03/01 16:17
#建筑#
同学你好,还是正常记录,备注一下代领就可以了
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老师,你好,经营地涉税事项反馈表开具发票金额用填吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:18
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
阅读 635
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老师,我想问一下,建筑行业的经营地涉税事项反馈表,表中的报验日期是填啥日期了,谢谢
小菲老师
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提问时间:12/14 09:28
#建筑#
同学,你好 建筑施工资料的检验批日期,应该以该检验批报验那天的日期为准进行填写,也就是向监理报验的填表日期。
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这张发票对方让我们自己网上打,电子税务局里怎么下载打印呢
新新老师
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提问时间:12/08 10:01
#建筑#
电子税务局数字账户全量发票里查询下载打印。
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老师您好,是不是预收款先开具发票的纳税义务产生时间是发票时间,没有开具的是收到预收款当天,然后就算开发票也是预收款总额的发票对吗?开了发票公司机构所在地就要缴纳销项税,不管是不是预收款,都要销项税减去预交增值税,这些理解都对吗?
郭老师
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提问时间:11/17 15:11
#建筑#
你好,你能说一下你这个具体的是什么的吗?是销售产品还是提供服务?
阅读 635
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老师,一个建筑公司,不同项目可以选择不同的计税方法,选择简易计税方式的那个项目,它相应的材料、人工费、机械等成本都不能再进项抵扣了是吗?
一鸣老师
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提问时间:11/13 14:50
#建筑#
你好,就是那样操作的
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老师:同一个产品,公司规模不同,是不是就能开不同的发票,比如一般纳税人公司,是开一般纳税人发票的吗?13%小规模纳税人是开普通 发票的吗3%。但是产品是同一个产品。
新新老师
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提问时间:11/09 14:13
#建筑#
是这样,比如销售商品一般纳税人13%,小规模现在是1%。
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你好老师,有简易的劳务公司做账分录吗
艳子老师
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提问时间:10/22 10:07
#建筑#
、收到劳务费,开具发票时,做如下分录, 借:银行存款, 贷:主营业务收入。 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-工资 其他应付款-社保 (企业交纳部分) 其他应付款-住房公积金(企业交纳部分) 3、支付派遣人员的工资, 借:应付职工薪酬—工资 贷:库存现金, 其他应付款—社保等 (个人承担的社保和公积金) , 应交税费-个人所得税 (可以扣减5000和个人社保) 4、缴纳社保和公积金 借:其他应付款—社保 等 贷:银行存款。 5、计提营业税和附加税费(按差额计提,即劳务收入减去支付的劳务成本和社保) 借:营业税金及附加 贷: 应交税费-城建税, 应交税费-教育费附加。 6、支付本企业人员工资和费用, 借:管理费用-工资/ 办公费 等 贷:应付职工薪酬-工资 或 库存现金 / 银行存款 7、期末结转时分录为, 借:本年利润, 贷:主营业务成本, 管理费用 , 营业税金及附加。
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老师您好!工地上的废钢筋卖了取得的收入记到哪里?
郭老师
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提问时间:10/13 14:07
#建筑#
你好,其他业务收入里面的。
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老师我们是建筑公司,我们用经营部给总包开票40万,总包把工程款40万打给经营部了,那这个工程款能通过什么方式转回总公司呢?
郭老师
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提问时间:09/15 09:21
#建筑#
你好,发生的成本可以建筑公司给他提供。正好还钱。
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我们企业是建筑公司,我们公司收到了一张发票 开票内容是 金属制品*焊接品加工 这个我不知道录啥科目?老板说录存货 但我寻思加工费也不能入存货吧
郭老师
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提问时间:09/11 18:12
#建筑#
你好,你给对方提供材料,对方给你加工吗?
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老师好!请问建筑公司支付工程项目上的水电费怎么分录?
郭老师
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提问时间:09/04 10:31
#建筑#
工程施工间接费用,水电费。
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老师你好,我按发票金额付的物流费,但由于其他原因退回了80元现金,我要怎么做帐
王超老师
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提问时间:09/02 15:51
#建筑#
借:现金80 带:应收账款80
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老师,公司收到老板给的承兑汇票,是直接借应收票据,贷其他应付款(老板)吗
新新老师
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提问时间:08/07 10:27
#建筑#
你好 是的 这样可以的
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