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请问建筑企业报税要注意什么?
会计中级贺老师
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提问时间:11/05 18:55
#建筑#
一、建筑公司应当和其他市场主体一样按时完成记账报税的义务,并及时缴纳税款。 二、建筑公司的开具或者取得的增值税发票应当符合法律法规,否则可能会给公司带来虚增成本、虚开专票的风险。 三、关于公司业务所涉及的税率,经营者或者财税负责人员要仔细划分,尤其要清楚准确对的管控兼营和混合销售,以免此二者划分不清带来税务风险。 四、建筑行业要尤其记账报税的方式,在简易计税和一般计税上,既要符合相关法律法规,又要适应公司和行业的需求。 五、公司没有按规定取得的票据不能做税前扣除。 六、很多建筑公司都有劳务分包的业务,在这方面我们要注意的一点就是这部分劳务业务所产生的的涉税风险,比如农民工工资的发放、个人劳务支出、代垫工资等问题。
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老师 我公司是建筑劳务公司工地上挖机油费在外省购买开具的发票能使用吗?
紫藤老师
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提问时间:07/08 11:07
#建筑#
你好,建筑劳务公司工地上挖机油费在外省购买开具的发票能使用
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老师,请问我们建筑企业,如果进项有多的情况下,可以在做账的时候直接把进项部分做成本,以后也不勾选吗?
朴老师
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提问时间:07/22 09:51
#建筑#
同学你好 这个不行 你得勾选之后转出
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老师你好,请问我们公司属于建筑企业,今年开了6000万的不征税的预收款发票,现在填报企业所得税申报表,这6000万需要交企业所得税吗?谢谢
木木老师
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提问时间:01/15 19:52
#建筑#
你好,同学 不用的,不需要缴所得税不填写
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企业变更股东,需要怎么处理呢?有哪位办理过!
青老师
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提问时间:10/27 15:01
#建筑#
你好; 去工商局官网 申请变更股东信息 - 电子书税务局 变更股权信息 ; 缴纳税费 所得税和印花税即可;
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老师请问泥石流清淤大部分都是土方挖运这个是9%还是3%施工项目?合同中为标明
郭老师
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提问时间:12/01 14:12
#建筑#
如果是劳务的话,就是3%,如果是包工包料工程的就是9%。
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外经证上的合同日期到2022年10月31号,外经证可以延期到2023.4.30日吗?
金金老师
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提问时间:10/22 16:33
#建筑#
...
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老师,我面试了一家建筑公司,是装修公司,我之前没有做过建筑行业,请问老师,有什么不同和商贸企业
小菲老师
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提问时间:07/08 11:43
#建筑#
同学,你好 有,他是建筑业,收入的确认时间会有所不同,你可以看下实操课
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请问建筑劳务公司跟农民工签劳动合同还是劳务合同?
星河老师
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提问时间:08/25 12:05
#建筑#
同学 本单位 本企业的员工是劳动合同。 否则是劳务合同。
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老师,甲方付给施工方违约利息,施工方收到的利息应该怎么入帐?
一鸣老师
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提问时间:10/21 14:45
#建筑#
这个还是计入收入,需要交增值税的
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老师你好 老板叫代开增值税发票第一次开了15万第二次开了10万两次税费显示都是0元而且25万已经到账了还需要交税吗?我一直是我表哥公司名下职工这有影响吗?
一鸣老师
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提问时间:12/30 11:28
#建筑#
没有税费就不用交的哈
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老师,对方开给我们的进项发票,我们已经认证,对方又夸月冲红了,我们的账务是把上月的凭证冲红,重新再做分录对吧,还需要注意什么?认证这块怎么处理,对方账务也是冲红之前账务,重新做账吧
新新老师
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提问时间:07/07 08:43
#建筑#
。做原来的负数分录。增值税表二进项转出。
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能开增值税专票的要注册什么性质的公司?
新新老师
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提问时间:02/02 11:25
#建筑#
你好 没有规定 公司都可以开的
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老师你好,去年公司开了一个负数发票出去。对方没有接收,今年又退回来公司了 我们现在要开正数冲掉,现在是我们直接开个正数发票还是要在红字里面开个正数在开呢
郭老师
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提问时间:07/01 08:52
#建筑#
你好,直接开一个正数发票的。
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请问下,项目地在外地,开票时在外地预交了2%的所得税,到季度汇算清缴的时候实际利润缴纳的所得税要多于预交的税款,那多出的税款是要在当地补缴吗?还是要到项目地补缴?
辜老师
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提问时间:06/20 11:05
#建筑#
这个可以在当地补交的
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建筑公司开出去的发票金额如100000收不回来,确定只能收回90000、收不回来的金额10000如何做账务处理?发票也收不回来,又不能冲红重开!
新新老师
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提问时间:11/22 09:14
#建筑#
你好,收不回来的正常确认收入,收不回来计提坏账。
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老师请问,我们企业找供货商拿材料,先是去拿了材料到工地使用,过段时间付款,在过段时间他们开发票给我们 这几个环节我都应该怎么做分录呢
郭老师
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提问时间:08/25 15:24
#建筑#
你好,借原材料贷应付账款 领用,借工程施工贷原材料。
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5.某建筑企业 2021 年5 月份水泥收发结存情况如下表所示: 日期 摘要 入库 发出数量 数量 单价 5.1 期初库存 20 310 5.4 领用 10 5.9 购入 30 330 5.15 购入 40 340 5.21 领用 50 请分别采用先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法计算月末存货的总价值。
小默老师
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提问时间:12/21 17:11
#建筑#
你好同学,稍等回复您
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跨市提供机械租赁服务,需要预交税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/22 17:22
#建筑#
这个不是建筑服务,不需预缴税
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请问,消防改造公司进来的采购材料可不可以不入库直接做主营业务成本?有些材料可能用不完下次接着用但是账上没有库存 实际可能会有几个库存 这种怎么办
宋生老师
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提问时间:08/21 15:43
#建筑#
你好,这么说吧。你账上没有库存,说明账上做的不对。不应该这样做。
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就是环评和拿环境许可证书是一个环节吗 我们是房地产公司,这里有个环境许可证书费用,我知道环评费计入科目“前期工程费-其他”,但不知道这个“环境许可证书”计入什么,是计“其他”还是“报批报建”等
廖君老师
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提问时间:11/01 17:25
#建筑#
您好,一起记在 前期工程费-其他,都是环境相关的
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老师您好,请问一下,已知票面金额是22620,6个点的票,怎么算税额,怎么算不含税金额。
家权老师
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提问时间:09/20 11:15
#建筑#
票面金额是22620,6个点的票, 税额=22620/1.06*0.06 不含税金额=22620/1.06
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请问无形资产一般摊销多少年,两项各1500万(合计3000万),进入实收资产,股东投入
文文老师
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提问时间:08/07 11:50
#建筑#
无形资产一般摊销10年
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老师,建筑业有预缴2%的情况下,进项抵扣的计算公式是这样吗,开票金额/1.09✘7% 因为报增值税的时候,表四可以抵扣预缴的增值税
小锁老师
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提问时间:04/10 22:31
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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注销工商的个体户从哪儿公示?
庚申老师
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提问时间:03/26 14:10
#建筑#
你好,去工商局网站公示哦。
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我想问一下单身公寓是应该按住宅预交土增税还是按商铺预交土地增值税
朴老师
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提问时间:03/21 12:40
#建筑#
公寓的土地增值税预交规定,取决于公寓的具体用途和性质。一般来说,如果公寓主要用于居住,那么它可能被视为住宅,按照住宅的相关规定进行土地增值税的预交。而如果公寓被用作商业用途,比如作为商铺或办公场所,那么它可能就需要按照商业用途的相关规定进行土地增值税的预交。
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老师您好!请教一下,我们是建筑工程公司项目,在2023年4月开具了349957元发票,税率是9%,在异地预缴了,在次月5月申报汇缴了,但是6月份接到通知说,工程结算有误多结算了,要把4月开具的发票红冲掉,在开一张正确的276915元,4月份多预缴的税额怎么办,账该怎么做。
郭老师
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提问时间:03/07 16:17
#建筑#
你好,你问项目所在地税务局那边还能退回吧?或者是你们以后这个项目还有吗 有的话你以后再少交就行。
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上月工资计提:借:管理费用10000 工程施工15000 贷:应付职工薪酬 25000 结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工-人工费15000 下月工资发放:借:应付职工薪酬25000 贷:银行存款25000 其中发放工资的时候发现少计提了部分工资,在我该做一笔补计提的分录吗?待补计提后做一笔发放的分录在结转到成本吗?
邹老师
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提问时间:03/04 12:13
#建筑#
你好,少计提了,就需要补做计提处理。 如果补计提的时候是计入 工程施工,那就需要结转到 主营业务成本的
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老师 我们这边有一笔钱是付给临时工的 但是是由找他们过来的人帮他们代领的(建筑劳务公司) 这个怎么做账合适呢?
木木
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提问时间:03/01 16:17
#建筑#
同学你好,还是正常记录,备注一下代领就可以了
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老师,你好,经营地涉税事项反馈表开具发票金额用填吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:18
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
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