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高新收入要符合总收入的百分之60以上,那么总收入是利润表上的哪些数字呢?
小菲老师
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提问时间:05/16 15:50
#税务#
同学,你好 就是主营业务收入+其他业务收入
阅读 6163
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您好,请问短期用工的劳务工买的商业意外险可以税前合理扣除吗
家权老师
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提问时间:06/20 11:13
#税务#
那个可以税前扣除的
阅读 6162
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老师,我想问一下,公司盈利,大人怎么才能把钱转到自己的账户,不交分红的钱和个人所得税
暖暖老师
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提问时间:06/20 01:13
#税务#
你好你说的这个不存在
阅读 6162
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老师,制造业.如何控制增值税税负1.5-2.0,然后结转原材料,人工.制造费用,才不会高于收入呢?本月不含税收入74455.35.税9679.19,税负率1.5%=(销项税额-进项税额)/不含税收入 进项税额=8562.36. 辅助专票,电费3660.28,(抵扣421.09)运费13315.61(1099.45)合计1520.54 剩下的我计算到材料里面抵扣7041.82 但是结转料工费的时候,材料大于收入了,我哪个步骤操作错了呢?我是做外账的。
小敏敏老师
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提问时间:06/19 22:25
#税务#
你好,同学,现在是不是产品的主营业务成本大于收入?
阅读 6162
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甲企业是一家农产品深加工企业,为增值税一般纳税人,原材料核算采用实际成本法,适用的增值税税率均为13%。2022 年3月发生下列业务: (1)从农民手里购进一批免税农产品,农产品收购凭证上注明的价款为200000元,款项以银行存款支付。该批农产品当月全部领用,用于生产增值税税率为13%的产品。 (2)接受乙厂以一台设备和一批原材料进行的投资,收到的增值税专用发票上分别注明设备价款200万元,增值税税额26万元;原材料价款100万元,增值税税额13万元,投资后乙公司占有甲公司实收资本260万元。发票当月均抵扣。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:27
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6162
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老师你好,做房地产会计,会计人员本身有什么风险吗
宋生老师
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提问时间:06/20 10:16
#税务#
你好!这个本身没有风险,除非你做假账
阅读 6161
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老师,你好,我想问一下,我们上一年度2023年,嗯,汇算完了以后,我们还剩下1280元的职工教育经费,嗯,没有抵扣呢,然后嗯剩下的这个1280是到2024年汇算的时候再抵扣吗?
刘欢老师
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提问时间:06/20 00:17
#税务#
同学,您好。您的理解是正确的。
阅读 6161
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老师您好,开回与公司经营业无关的成本费用发票,做了增值税抵扣,企业所得税前列支,会产生什么样的后果,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/19 16:05
#税务#
那个需要虚开发票抵扣增值税,不要那么干,查到就是补税罚款很重
阅读 6161
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老师,年度汇算清缴应纳税是负数,不想退税怎么操作呀?
郭老师
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提问时间:05/16 11:59
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
阅读 6161
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集体税金及附加后,还要结转吗
郭老师
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提问时间:05/16 10:04
#税务#
对的是的,需要结转到本年利润
阅读 6161
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老师好,我们公司的甲公司跟顺丰签订合同,付运费的时候用我们公司的乙公司打了款,给他们做了一个付款委托涵,这样我们有没有什么风险?或者又有什么好的解决方案
郭老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
你好,实际是甲公司使用的是吗?如果是的话,没有关系,出一个委托书,三方盖章签字就行。
阅读 6161
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老师,请问下一般纳税人进项是专票,销售出去我们开的普票,那这个进项税额能抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/20 17:41
#税务#
这个进项税额能抵扣
阅读 6160
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工商地址是10号变更的,税务银行变更我可以25号之前变更好吗
小筱老师
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提问时间:05/16 20:50
#税务#
您好同学,是可以这样的
阅读 6160
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我当时23年调22年投资收益转多了,多转了400万,24年怎么调回来 2024-05-15 19:11
小林老师
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提问时间:05/15 19:35
#税务#
你好,你的分录如果在24做账,就=调整24投资收益
阅读 6160
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法院判决的工程款逾期支付的利息收入,需要给对方公司开具发票吗?需要缴纳增值税吗?
郭老师
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提问时间:04/23 17:52
#税务#
你好,工程款发生了,需要的只属于价外税,和工程一块做。
阅读 6160
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原来甲公司的实收资本-A公司1000万,之后A公司把股权100%转给按700万B公司了,这个甲怎么入账??
小林老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
你好,借银行存款700贷长期股权投资1000,投资收益-300
阅读 6159
收藏 0
老师,我们用银行承兑付货款怎么写分录呢
家权老师
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提问时间:06/20 15:31
#税务#
借:应付账款 贷:应收票据
阅读 6158
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去年账上有一笔非股东打款做了投资款(因为各种原因暂时没有申请工商变更,然后现在那个股东要退款了),退款怎么做账呢,印花税已经交过了,可以法人私底下补款给对方然后账面调整吗
venus老师
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提问时间:06/19 11:30
#税务#
那先要调整这个这个投资款转为其他应付款,然后法人还给他,算借款
阅读 6158
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老师库存的金额不等于出库金额+库存金额是什么原因
邹刚得老师
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提问时间:05/30 14:12
#税务#
你好 期末库存金额=期初库存金额+本期购进金额—本期出库金额 应当是这样的思路才是
阅读 6158
收藏 9
我们公司是4S店,租的经营场所水电费都只开收据,不开发票,他们说他们整个汽车城的水电费都统一交统一开一张发票,请问这个我要凭什么入账
小林老师
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提问时间:05/17 08:50
#税务#
你好,那就用分割单以及发票复印件加盖发票购买方发票章
阅读 6158
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公司在银行开了账户,用来接受电子商业汇票,快到期了,怎么收款?
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 11:11
#税务#
当商业汇票快到期时,你可以按照以下步骤进行收款: 提前准备:在商业汇票到期前的3至5天,到你的开户行填写委托收款单据,并委托银行寄给付款单位的开户行。 等待通知:付款单位开户行收到委托收款单据后,会通知付款单位取走付款通知单。付款单位在到期日前如果无法付款,需要填写拒绝付款单据给银行。 确认款项:如果付款单位未提出拒绝付款,则款项会由银行按照指示支付给你。请确认收款款项已准确无误地进入你的账户。
阅读 6158
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这个新公司是进出口公司,5月份开了524471元的发票,进项521800,办公费用130元,张艳工资3000元,一个月就这些业务,麻烦把账分录给写下,记账,算下税额
郭老师
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提问时间:05/16 15:41
#税务#
524471开的发票税额是多少?这个是加税合计,还是出口的?
阅读 6158
收藏 26
老师您好医院收取的实习费是否缴纳增值税及企业所得税?
高辉老师
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提问时间:05/16 09:20
#税务#
你好,收取的费用要计入到利润表,缴纳企业所得税 也需要按照非学历教育缴纳增值税
阅读 6158
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开具数电票时提示无效请求
邹老师
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提问时间:06/20 13:55
#税务#
你好,你可以退出来,然后重新登陆开具(可能是网络故障)
阅读 6157
收藏 26
老师,生产性企业,外购一批货物不经过加工直接出口,开具的出口发票税率选什么?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:48
#税务#
你好!这个一般是0税率了
阅读 6157
收藏 5
公账打私卡有啥风险老师
宋生老师
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提问时间:05/16 13:49
#税务#
你好,这个要看是什么原因要付, 最主要就是怕税务局认定为分红或者啥的,让你补个税。
阅读 6156
收藏 11
原来当月工资当月发放,现改为当月工资次月发放,个税申报怎么调整这个时间差,晚一个月申报呢?
郭老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
你好,这个月没有发放的,下一个月零申报。
阅读 6156
收藏 26
国有资产无偿划拨给全资国有企业,这个账务要怎么处理,有没有相关文件的支持。
木木老师
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提问时间:09/06 19:12
#税务#
国有资产无偿划转账务处理 1、按照企业会计制度(2001)的相关规定可得:按规定无偿调入或调出固定资产的企业,应当在“资本公积”科目下设置“无偿调入固定资产”、“无偿调出固定资产”明细科目进行核算。 2、根据新会计准则可得,对于无偿调入的固定资产的企业,应当计入“营业外收入”科目。 3、国有企业(包括国有控股企业)之间无偿划拨资产,划拨方无偿划拨的资产,应当按其账面净值准予扣除;接受方应当视同接受捐赠资产进行计价,计入应纳税所得额计征企业所得税。接受方按接受的资产净值计提的折旧是允许扣除的。 当企业按照有关规定并报经有关部门批准收到无偿调入的固定资产时,账务处理如下: 借:固定资产 贷:资本公积——无偿调入固定资产 银行存款 当企业按照有关规定并报经有关部门批准无偿调出固定资产时,账务处理如下: 1、借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2、若无偿调出时发生清理费的,应当做以下会计分录: 借:资本公积——无偿调出固定资产 贷:固定资产清理
阅读 6156
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老师,5月份的资产负债表和1-5月资产负债表数据一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 10:20
#税务#
您好,资产负债表是累计数
阅读 6155
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老师,“公司要买车有什么要注意的嘛 ,税务方面,”老师,税务方面没啥要注意的吧,以公司的名义购买,发票开公司抬头就可以了吧?,税务方面有要注意的事项吗?
廖君老师
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提问时间:05/15 20:17
#税务#
您好,没有特别注意的地方,有一个优惠可以用, 500万以下会计上固定资产一次性计入成本费用,是在核实企业所得税时候可以一次性进入成本列支。只是在企业所得税法规定成本费用。会计上还是按照会计准则规定结合公司固定资产标准执行。 500万元的固定资产允许一次性计入当期成本费用,不再分年度计算折旧。分财务税务两部分处理: 财务上:依然入固定资产,按月计提折旧 税务上:汇算清缴时,《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里填 列一次性扣除 注意:企业享受固定资产加速折旧政策时,不强制要求企业税收和会计处理一致,允许存在税会差异。
阅读 6155
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