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被税务局发现之前少做收入了,这个月补交了23年24年的税款,怎么弄凭证,小公司,要用到以前年度损益调整吗
刘艳红老师
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提问时间:11/26 16:17
#税务#
您好。 借:应收账款 贷:利润分配-未分配 应交税费
阅读 42
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A公司在抖音平台有店铺,A公司将品牌授权B公司使用,B公司用A公司的品牌生产T恤衫,在A公司抖音店合铺销售,终端客户在A公司店铺下单后,由B公司发货并向终端客户开具发票。抖音店铺提现划入A公司银行账户,A公司按提现收入的60%收取品牌授权费,扣除品牌授权费后将余额划给B公司,B公司无需向A公司提供发票。10月提现1000元,A公司向B公司“现代服务 - 品牌授权服务费”发票,金额为600元。这样处理是否符合规定
朴老师
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提问时间:11/26 16:16
#税务#
不符合规定,核心是三流不一致(A 收款、B 开票发货)、开票主体错误,且 A 公司无合规票据抵扣成本,还可能有虚开发票风险。
阅读 150
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对于申报上一年度出口退税的报关单,必须在次年4月的增值税申报截止日期前完成收汇,这句话怎么理解?就是24年的报关单25年申报的,必须26年4月前收汇,是这个意思吗?
朴老师
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提问时间:11/26 16:13
#税务#
不是的,你的理解有误。2024 年的报关单(所属年度 2024 年),不管 2025 年何时申报退税,都必须在 2025 年 4 月增值税申报截止日前收汇,而非 2026 年 4 月。
阅读 60
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已抵扣的发票还能红冲吗
家权老师
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提问时间:11/26 16:13
#税务#
那个可以红冲的哈
阅读 29
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老师,如果本月我发起发票冲红,有进项退回,到是我本月的销售小于我发起冲红的销售额,,税款怎么交?
家权老师
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提问时间:11/26 16:06
#税务#
那个不交税的,可以申请退税
阅读 27
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:11/26 15:58
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 70
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老师,刚成立的公司,公账之前有交易后有余额,产生的交易老板要求不做账,起初数据只有银行有数据,其他科目没有,可我录入期初数的时候软件提示我试算不平衡,怎么处理
郭老师
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提问时间:11/26 15:56
#税务#
你好,这个钱是什么的?借款还是货款还是利润?
阅读 53
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:11/26 15:55
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 47
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老师,母公司1000万购买评估价值2000万的子公司,子公司濒临破产,这个购买价怎么解释比较合理呢,谢谢
文文老师
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提问时间:11/26 15:53
#税务#
若子公司是亏损的,可以平价购买
阅读 33
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老师,对方公司24年开了材料的发票给我们,也做了抵扣,现在对方要冲红,,下个月我们要做进项转出,还要调我们24年的成本补交企业所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 15:53
#税务#
您好,不用,你直接冲账就可以,这个不需要再去更正报表
阅读 41
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电子发票是什么时候开始的
刘艳红老师
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提问时间:11/26 15:49
#税务#
您好,数电发票是去去年全面实行的
阅读 28
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老师,您好,请问一下残保金申报数据按照企业所得税里面的工资薪金支出税收金额还是个人所得税里面的应发金额?
家权老师
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提问时间:11/26 15:47
#税务#
是按照企业所得税里面的工资薪金支出的账载金额
阅读 27
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非贸付汇(支付国际律师费用,对方国内无机构,对方服务与境内有关),需要代扣代缴哪些税费。税费怎么计算。是源泉扣缴还是指定扣缴?
朴老师
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提问时间:11/26 15:47
#税务#
需代扣代缴增值税(6%)和企业所得税,常规适用源泉扣缴,特定情况才会触发指定扣缴。 增值税:支付价款 ÷(1+6%)×6%,可抵扣进项税; 企业所得税:要么按计税依据 ×15%-30% 核定利润率 ×25%,要么依税收协定按优惠税率(如 5%、7% 等)计算。
阅读 75
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老师,购买的设备配件1.3万多能放到低值易耗品嘛
刘艳红老师
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提问时间:11/26 15:41
#税务#
您好,可以的,领用了再转到费用中
阅读 32
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老师,自己有两个公司,可以把B公司的东西加价卖给A公司不,
文文老师
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提问时间:11/26 15:37
#税务#
可以把B公司的东西加价卖给A公司。
阅读 43
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您好,老师,我们是外贸公司:外贸业务员在公司没有社保、工资(他在其他公司是法人,在另一家公司缴纳社保发放工资),我们公司只给他发放外贸订单的业务提成,像这种情况怎样给他发放工资比较好,我们公司业务提成是按照季度发放业务提成,这样有的月份就没有工资了,还有我该怎样给这名业务员申报个税?是按照工资薪金所得申报个税吗?
暖暖老师
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提问时间:11/26 15:35
#税务#
你好,没有的按月零申报,有工资的月份正常申报就可以
阅读 71
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老师好,我司是一般纳税人,签订了一份清包工合同,项目是苗木管护,金额10万元,请问开增值税普通发票,项目要填什么,税率是3%吗
家权老师
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提问时间:11/26 15:32
#税务#
那么就开建筑服务*苗木管护费
阅读 41
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老师,有会计从业资格证,没有经验,今天面试了一家公司,通过了,明天上岗,您帮忙看一下,有什么需要注意的吗?工作内容就说学报税
朴老师
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提问时间:11/26 15:30
#税务#
同学你好 你这是代账公司吗?
阅读 36
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老师好,请问增值税的附加部分,城市建设费,教育费附加,地方教育费附加,什么情况下是减半征收?
家权老师
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提问时间:11/26 15:24
#税务#
小规模或者小微企业就是减半
阅读 32
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电商推广费算收入还是可抵扣的??
家权老师
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提问时间:11/26 15:21
#税务#
没明白为啥收入,你还要抵扣啥呢?
阅读 57
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你好老师,如果企业里面有股东是S公司,但现在我要把这个A公司以人民币1元转给B公司,请问A公司企业所得税怎么申报
文文老师
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提问时间:11/26 15:20
#税务#
A公司企业所得税,仍按利润表数据申报
阅读 37
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老师,项目上租的宿舍房租没有开票,只开收据,公账转账,后面汇算清缴调增就可以了吗?
家权老师
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提问时间:11/26 15:17
#税务#
是的,就是那样处理就行
阅读 37
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我想问一下,电费如果不入库存商品,计入生产成本,开出去的电能用其他业务收入吗
家权老师
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提问时间:11/26 15:17
#税务#
开出去的电能就是i计入其他业务收,对应电量冲生产成本
阅读 29
收藏 0
老师,请问员工申请生育津贴打到公司账户,公司可以把这笔款一次付给员工?财务账怎么做呢?
家权老师
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提问时间:11/26 15:14
#税务#
挂其他应付款,收到和付款冲平就行
阅读 29
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你好,老师,公司这两年暂时没有员工,个税零申报了法人。 法人今年在其他单位任职这家单位还没有申报他的个税,但并每个月发了5000元工资其他单位也帮他买了社保。请问下,这样公司零申报了个税有没有影响?
家权老师
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提问时间:11/26 15:14
#税务#
没在你们公司领工资就0申报
阅读 40
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开票科目:物流辅助服务、装卸搬运服务,不同纳税规模,税率分别是多少
文文老师
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提问时间:11/26 15:09
#税务#
若是小规模,1%,一般纳税人6%
阅读 39
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老师您好。客户意思是,21年的发票我们没给开,还可以给他们开吗?
小菲老师
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提问时间:11/26 15:08
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 26
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老师,请问新成立的个体工商户业主是残疾人,想要享受税收优惠,是在哪里怎么备案呢,申报时怎么操作
家权老师
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提问时间:11/26 15:05
#税务#
联系你们当地的残联,叫他们提供备案网址
阅读 34
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老师,老板以10000元一个月租给我们办公,我们交多少税,增值税没满10万是免增么,个税和房产税是怎么算的
家权老师
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提问时间:11/26 14:58
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 122
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老师,您好!请问临时工超过30人需要缴纳残保金吗?
家权老师
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提问时间:11/26 14:54
#税务#
是的,超过超过30人需要缴纳残保金的
阅读 339
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