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从小规模升为一般纳税人,第一个月账务要怎么做
艳子老师
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提问时间:10/25 11:47
#建筑#
您好, 按一般纳税人的来处理了
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老师你好!请问小规模纳税人建筑公司增值税申报表主表第23行本期预交税款是️的什么内容
何江何老师
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提问时间:10/23 22:28
#建筑#
您好,指的是如果去税务代开票,现场交的。
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政府单位变更名称了,我们需要重新签合同,也需要重新教印花税吗
一鸣老师
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提问时间:10/17 17:11
#建筑#
这个不用的哈,出具合同主体名称变更函就行
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请问老师,我们是建筑企业,原来给甲方开的发票是免税发票,甲方发包时候是按照9点发包的,现在甲方要求把差的税金部分给人家打回去,请问老师这怎么做分录
金金老师
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提问时间:09/20 11:29
#建筑#
您好,那样的话,借 工程施工 贷 银行存款
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建筑业,甲方贷发工资,这块的分录如何写呢?
玲竹老师
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提问时间:09/18 15:45
#建筑#
您好 请问您是分包方么 总包代您单位发放了工资 对么
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老师,单位的开票信息地址和开户银行发生变更,之前按原开票信息开具的发票还能使用吗
郭老师
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提问时间:09/18 09:26
#建筑#
你好,变更半年以内的可以使用的。
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老师好,一般纳税人建筑装饰公司,怎样情况可以选择简易计税?
新新老师
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提问时间:09/07 10:35
#建筑#
好轻包工甲供材老项目符合其中一个就可以简易征收。
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老师建筑公司租赁了沙场产沙,销售,对方给我们开的租赁发票,我把这个发票入成本吗?
王超老师
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提问时间:08/16 21:33
#建筑#
可以的,这个租赁发票也是可以作为成本的
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老师七月的增进税进项发票我必须七月勾选还是我可以在8月1-8.15期间勾选都可以
郭老师
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提问时间:07/31 19:50
#建筑#
你好15号之前申报增值税之前都可以的。
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老师,预交税款>应缴纳税款是不是会导致现金流量表和利润表不平衡了
邹老师
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提问时间:07/13 20:21
#建筑#
你好,这样是不会导致 不平衡的
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老师个体工商户需要工商年报吗?
王超老师
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提问时间:06/28 06:36
#建筑#
你好 个体工商户需要年报。个体工商户应当在每年的上半年按时将年报报送给其登记的机关,即其住所地的工商行政管理机关。
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老师,麻烦讲解一下这块?
青老师
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提问时间:06/27 14:52
#建筑#
你好; 对的; 就是这样来理解的; 是的 ; 你 按月申报的时候可以抵减预交金额和进项税; 差额在缴纳增值税的
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建筑工地劳务退税怎么算的啊
新新老师
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提问时间:06/13 18:45
#建筑#
你好 综合所得年报时的退税吗
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有一个人在我们公司**社保不拿工资,在别的公司领工资不交社保,请问我们公司需要按照员工给他申报个税吗? 这个账务又该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:06/05 14:06
#建筑#
同学,你好 当作正常员工申报社保个税
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老师对方给项目上安装窗户并且安装窗户的材料都是对方提供的!对方是不应该给我们开工程服务发票
邹老师
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提问时间:06/02 09:19
#建筑#
你好,是的,是这样的
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我是**方的会计,每个工程项目独立用财务软件做个账套,做内账用,合同进度款到了、合同进度款中支付的材料款、劳务工资,被**方直接从工程款扣了管理费、税金,这个会计分录是什么呢?,我们**方每月也要核算,最后工程结束了要核算利润给老板 有**方账务处理的会计分录,不单单是往来帐的,可以给我说一下嘛
耿老师
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提问时间:05/28 10:15
#建筑#
你好!扣的管理费和税金可以明确是哪个项目的吗?
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请问老师,我2022年的企业所得税年报中,2022年的收入是8863552.14,我填写的招待费是3227,纳税调整表还调增了3227*0.4=1290.8,我觉得不对吧,应该不需要调增的吧,我的招待费一共就这么多呀,另外是不是招待费不管多少,都有40%是不能税前扣除的呀
郭老师
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提问时间:05/26 16:04
#建筑#
发生额的60%,营业收入的千分之五,哪个小按照哪个来。
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老师,老板把自己的房产给公司办公用,这种情况涉及哪些税怎么缴纳
艳子老师
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提问时间:05/24 21:08
#建筑#
您好, 老板开发票给公司,需要交个税,印花税,
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之前申请的外经证的报验日期能修改吗,项目还没结束
刘倩老师
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提问时间:05/18 08:34
#建筑#
你好你这个已经出来了外经证了,就不能再改了。
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请问老师,建筑施工企业工期不足一年,不能确定完工进度的,可以不用工程结算科目结算吗?是直接开票时确认主营业务收入吗?
一鸣老师
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提问时间:05/11 15:03
#建筑#
直接在完工时一次确认收入
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甲方代发的工资是从施工单位工程款里扣的,这个账如何处理
郭老师
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提问时间:05/08 15:17
#建筑#
借应付职工薪酬工资,贷应收账款,你确认收入的时候充这个应收账款。
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老师好,我们公司是建筑单位,项目上购进了税率9%的原木,这个9%的进项税可以直接认证抵扣吗,涉不涉及计算抵扣的问题?
一鸣老师
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提问时间:04/25 16:27
#建筑#
是的,直接根据专票抵扣就是
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建筑公司,一般纳税人,关于在我们公司**项目,我们开给项目上120万9个点含税劳务费发票,这个**我们公司的第三方是一个小规模纳税人,我们应该向这个公司收取哪些税,对方不开发票给我们
金金老师
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提问时间:04/20 22:08
#建筑#
您好,就是说,其他的这个没了是吧
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劳务公司的成本利润率是多少?不能收入和成本等额吧
易 老师
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提问时间:01/12 14:07
#建筑#
同学您好,是的没错, 是这样的一般要有毛利的
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4、A施工企业为增值税一般纳税人,2019年2月1日赊销一批材料给B公司,开具增值税专用发票,不含税售价为100万元,成本80万元,增值税税率为13%。合同约定,该材料须等到B公司验收合格后,A企业才有权收取合同对价。假定材料的控制权在交付时移交给B公司。2019年3月1日,B公司材料验收合格,开出并承兑商业承兑汇票一张,面值为113万元,期限为6个月,票面年利率为6%。A企业于2019年6月1日将票据贴现给银行,银行执行贴现率7%。 要求:(1)作出A企业销售材料时及对方材料验收合格时的会计分录; (2)作出票据计提利息的会计分录,并计算票据贴现所得; (3)作出票据贴现的会计分录。
泡泡酱老师
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提问时间:12/22 22:50
#建筑#
您好,同学请稍后,老师正在解答
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请问建筑企业报税要注意什么?
会计中级贺老师
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提问时间:11/05 18:55
#建筑#
一、建筑公司应当和其他市场主体一样按时完成记账报税的义务,并及时缴纳税款。 二、建筑公司的开具或者取得的增值税发票应当符合法律法规,否则可能会给公司带来虚增成本、虚开专票的风险。 三、关于公司业务所涉及的税率,经营者或者财税负责人员要仔细划分,尤其要清楚准确对的管控兼营和混合销售,以免此二者划分不清带来税务风险。 四、建筑行业要尤其记账报税的方式,在简易计税和一般计税上,既要符合相关法律法规,又要适应公司和行业的需求。 五、公司没有按规定取得的票据不能做税前扣除。 六、很多建筑公司都有劳务分包的业务,在这方面我们要注意的一点就是这部分劳务业务所产生的的涉税风险,比如农民工工资的发放、个人劳务支出、代垫工资等问题。
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老师,请问我们建筑企业,如果进项有多的情况下,可以在做账的时候直接把进项部分做成本,以后也不勾选吗?
朴老师
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提问时间:07/22 09:51
#建筑#
同学你好 这个不行 你得勾选之后转出
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老师你好,请问我们公司属于建筑企业,今年开了6000万的不征税的预收款发票,现在填报企业所得税申报表,这6000万需要交企业所得税吗?谢谢
木木老师
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提问时间:01/15 19:52
#建筑#
你好,同学 不用的,不需要缴所得税不填写
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企业变更股东,需要怎么处理呢?有哪位办理过!
青老师
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提问时间:10/27 15:01
#建筑#
你好; 去工商局官网 申请变更股东信息 - 电子书税务局 变更股权信息 ; 缴纳税费 所得税和印花税即可;
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老师请问泥石流清淤大部分都是土方挖运这个是9%还是3%施工项目?合同中为标明
郭老师
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提问时间:12/01 14:12
#建筑#
如果是劳务的话,就是3%,如果是包工包料工程的就是9%。
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