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老师 个税申报 咱们财务经理网课有吗
文文老师
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提问时间:06/20 11:29
#税务#
课程这块,请咨询下官网在线客服,能得到更有效信息。
阅读 6157
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老师请问一下,我们去年有研发人员,在汇算清缴的时候要填哪个明细报表呀
小小霞老师
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提问时间:05/16 12:40
#税务#
你好,如果你去年有研发人员,并在企业所得税汇算清缴时需要填写相关明细报表,你应该参考**《2023年企业所得税汇算清缴申报完整套表 (A类)A107012研发费用加计扣除优惠明细表》**。 在这个明细表中,你需要详细填写关于研发费用的各项信息,包括人员人工费用(如直接从事研发活动人员的工资薪金、五险一金和外聘研发人员的劳务费用)以及直接投入费用(如研发活动直接消耗的材料费用、燃料费用、动力费用等)。这些信息将用于计算你可以享受的研发费用加计扣除优惠。
阅读 6157
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我公司给境外提供的服务是免增值税的,给境内提供的服务是正常交增值税的,然后进项用于免税项目不是不能抵扣增值税嘛,但是我公司办公地址发生的电费,这个没法区分是用于境内还是境外,取得进项发票,可以抵扣增值税不
蓝小天老师
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提问时间:05/16 15:25
#税务#
如果无法区分,则不能抵扣增值税
阅读 6157
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老师,购买房产产生的中介费,契税,印花税,大修基金,这些可以计入房产原值吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 09:26
#税务#
你好,印花税不可以,其他的都可以
阅读 6157
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白条入账,年报纳税调增,在申报表哪里填?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 09:33
#税务#
你好,在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次
阅读 6157
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你好,老师,单位每月发放的通讯费要不要计入工资总额缴纳个人所得税?麻烦看一下图片,是不是没有超过300的标准就不用计入工资总额缴纳个人所得税了?
郭老师
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提问时间:03/06 11:55
#税务#
一号,对的,是的,是这么做的。
阅读 6157
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注册资金实缴,需要办理减资,五年内实缴是还是公司成立时计算,还是办完减资时计算了?需要交什么税了?
郭老师
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提问时间:06/21 07:40
#税务#
你好,从公司成立开始的 减资单位没有盈利的,股权比例没有变化的,不需要交税
阅读 6156
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老师,你好,我想问一下,我们上一年度2023年,嗯,汇算完了以后,我们还剩下1280元的职工教育经费,嗯,没有抵扣呢,然后嗯剩下的这个1280是到2024年汇算的时候再抵扣吗?
刘欢老师
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提问时间:06/20 00:17
#税务#
同学,您好。您的理解是正确的。
阅读 6156
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高新收入要符合总收入的百分之60以上,那么总收入是利润表上的哪些数字呢?
小菲老师
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提问时间:05/16 15:50
#税务#
同学,你好 就是主营业务收入+其他业务收入
阅读 6156
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公司开始运营,第一年有亏损,但纳税申报的时候没有申报亏损,请问第二年申报,要把第一年的亏损补上之后再交所得税,还是就按照第二年的实际的报表申报?
家权老师
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提问时间:05/16 08:41
#税务#
第一年的汇算清缴弥补亏损明细表里边没有结转以后年度可弥补亏损,那么,第2年就不能弥补
阅读 6156
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集体税金及附加后,还要结转吗
郭老师
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提问时间:05/16 10:04
#税务#
对的是的,需要结转到本年利润
阅读 6156
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老师,现在一般纳税人可以转为小规模纳税人吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 07:57
#税务#
您好,可以,但很难批下来,我们申请一下 如果一般纳税人想要转为小规模纳税人,需要满足以下条件: 1. 年销售额不超过500万元; 2. 企业所在地的税务机关同意转为小规模纳税人; 3. 企业没有欠税或者罚款。 如果一般纳税人符合以上条件,可以向所在地税务机关提出申请,申请成功后就可以转为小规模纳税人了。
阅读 6156
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老师,我们平时交的增值税,附加税,印花税企业所得税,这些税收中央和地方各占多少
小菲老师
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提问时间:04/26 12:37
#税务#
同学,你好 (1)增值税(不含进口环节由海关代征的部分): 中央政府分享50%,地方政府分享50%。 (2)企业所得税: 中国铁路总公司(原铁道部) 各银行总行及海洋石油企业缴纳的部分归中央政府,其余部分中央与地方政府按60%与40%的比例分享。 印花税: 证券交易印花税归中央政府,其他印花税收入归地方政府。
阅读 6156
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老师,我们预付款给供应商,要他们预开票过来,预付款项超过他们开票税额,他们说这算虚开发票?
文文老师
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提问时间:06/20 14:18
#税务#
若实际送货金额是开票金额,不算虚开 或者后期实际交易额大于等于开票金额,不算
阅读 6155
收藏 0
你好老师,我给员工交医保三个人合计工资6300医保单位部分是1780.2我怎么没算出来呢
宋生老师
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提问时间:06/20 11:24
#税务#
你好,这个你要问当地社保局,看看是多少比例。 而且也得看基数是多少
阅读 6155
收藏 0
抵扣以前年度进项税,怎么账务处理
朴老师
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提问时间:02/28 10:28
#税务#
同学你好 之前勾选了吗
阅读 6155
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原来甲公司的实收资本-A公司1000万,之后A公司把股权100%转给按700万B公司了,这个甲怎么入账??
小林老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
你好,借银行存款700贷长期股权投资1000,投资收益-300
阅读 6154
收藏 0
各位老师,社保怎怎样在电子税务局关联呀?
朴老师
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提问时间:05/16 11:47
#税务#
同学你好 这个是自动的哦
阅读 6154
收藏 2
老师,5月份的资产负债表和1-5月资产负债表数据一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 10:20
#税务#
您好,资产负债表是累计数
阅读 6153
收藏 9
老师库存的金额不等于出库金额+库存金额是什么原因
邹刚得老师
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提问时间:05/30 14:12
#税务#
你好 期末库存金额=期初库存金额+本期购进金额—本期出库金额 应当是这样的思路才是
阅读 6153
收藏 9
我们公司是4S店,租的经营场所水电费都只开收据,不开发票,他们说他们整个汽车城的水电费都统一交统一开一张发票,请问这个我要凭什么入账
小林老师
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提问时间:05/17 08:50
#税务#
你好,那就用分割单以及发票复印件加盖发票购买方发票章
阅读 6153
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公司名下有一辆小轿车,卖给个人,开了二手车销售统一发票,金额是22000元,这种情况要交哪些税呢?
东老师
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提问时间:05/16 11:04
#税务#
你好,公司买车涉及到增值税附加税。
阅读 6153
收藏 26
老师,生产性企业,外购一批货物不经过加工直接出口,开具的出口发票税率选什么?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:48
#税务#
你好!这个一般是0税率了
阅读 6152
收藏 5
您好,请问短期用工的劳务工买的商业意外险可以税前合理扣除吗
家权老师
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提问时间:06/20 11:13
#税务#
那个可以税前扣除的
阅读 6152
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公司在银行开了账户,用来接受电子商业汇票,快到期了,怎么收款?
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 11:11
#税务#
当商业汇票快到期时,你可以按照以下步骤进行收款: 提前准备:在商业汇票到期前的3至5天,到你的开户行填写委托收款单据,并委托银行寄给付款单位的开户行。 等待通知:付款单位开户行收到委托收款单据后,会通知付款单位取走付款通知单。付款单位在到期日前如果无法付款,需要填写拒绝付款单据给银行。 确认款项:如果付款单位未提出拒绝付款,则款项会由银行按照指示支付给你。请确认收款款项已准确无误地进入你的账户。
阅读 6152
收藏 26
工商地址是10号变更的,税务银行变更我可以25号之前变更好吗
小筱老师
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提问时间:05/16 20:50
#税务#
您好同学,是可以这样的
阅读 6152
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老师,营业执照上有这个经营范围可以开服务费的发票吧
小锁老师
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提问时间:05/16 15:22
#税务#
您好,这个是可以开服务费发票的
阅读 6152
收藏 26
老师好,我们公司的甲公司跟顺丰签订合同,付运费的时候用我们公司的乙公司打了款,给他们做了一个付款委托涵,这样我们有没有什么风险?或者又有什么好的解决方案
郭老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
你好,实际是甲公司使用的是吗?如果是的话,没有关系,出一个委托书,三方盖章签字就行。
阅读 6152
收藏 11
以租赁方式租用农民的土地从事养殖畜牧业要交什么税
廖君老师
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提问时间:05/16 07:19
#税务#
您好,农户是要开票﹔增值税按5%﹔附加税按增值税的(3%+2%)减半。印花税按0.1%减半;个税按20%;看地方是否有优惠政策
阅读 6152
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长期待摊费用企业所得税汇算清缴表里怎么填
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:12
#税务#
1、原值的账载金额和税收金额都要填最早形成长期待摊费用的原值,本年摊销额会计和税法都可以填本年实际的摊销额。 2、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及企业会计制度、会计准则核算的资产折旧、摊销,会计与税收核算有差异的固定资产、无形资产、生产性生物资产和长期待摊费用,并据以填报附表三《纳税调整项目明细表》第43行至第46行。 3、三、各项目填报说明1.第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本)。 4、2.第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。 5、3.第3列:填报纳税人按照会计制度、会计准则提取折旧、进行摊销的年限。 6、4.第4列:填报纳税人按照税收规定提取折旧、进行摊销的年限。 7、5.第5列:填报纳税人按照会计核算的资产账面价值、资产折旧、摊销年限及资产折旧、摊销率计算的资产折旧、摊销额。
阅读 6152
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