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老师我们是一般纳税人 买卖合同印花税是不是需要把普票含税加起来 还有进销项 专票不含税加起来申报印花税
刘艳红老师
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提问时间:01/13 13:29
#税务#
您好,这个看合同,如果合同上面有价税分离,就按不含税的来申报
阅读 41
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你好老师,我是小规模,我企业所得税年报,调增扣除类项目,主表应退补税额为零了。但是他提示当年入库税收罚款➕税收滞纳金合计数54.54大于105000纳税调整项目明细表第19行(七,八)罚金,罚款。这个要怎么填写调整?
朴老师
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提问时间:01/13 13:27
#税务#
因为你没在 A105000 表足额填报税收罚款和滞纳金的调增,按以下步骤改即可: 打开 A105000《纳税调整项目明细表》,拆分 54.54 元:税收罚款填第 19 行 “(七)罚金、罚款和被没收财物的损失” 第 1 列 “账载金额”,税收滞纳金填第 20 行 “(八)税收滞纳金、加收利息” 第 1 列 “账载金额”。 两行的 “税收金额” 均填 0,“调增金额” 自动等于账载金额(系统公式)。 核对第 19+20 行调增合计 = 54.54 元,保存后提示会消失,主表应退补税额仍为 0 不影响。
阅读 159
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财报报错修改会罚款吗
小菲老师
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提问时间:01/13 13:25
#税务#
同学,你好 一般不会的
阅读 18
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老师,我们是商业管理公司,一家房地产公司把经营权转让给我们了,我们现在把商铺租出去了,我们营业执照上经营项目必须得有房屋租赁吗
朴老师
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提问时间:01/13 13:24
#税务#
必须有房屋租赁 或 商业用房租赁 相关经营范围,否则属于超范围经营,会面临工商处罚、税务申报障碍及合同效力风险,需尽快办理营业执照经营范围变更。
阅读 27
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通行费、供电、财务咨询、劳务维修、旅游服务、住宿、物业、劳务派遣人员工资、烟草制品、这些属于那些类型印花税或是否要上税
朴老师
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提问时间:01/13 13:21
#税务#
通行费 无需缴纳 供电(非电网 - 用户) 购销合同,需缴 财务咨询 承揽合同,需缴 劳务维修 承揽合同,需缴 旅游服务 服务合同,需缴 住宿 服务合同,需缴 物业 服务合同,需缴 劳务派遣人员工资 劳务合同,需缴 烟草制品 购销合同,需缴
阅读 24
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总公司有利润,分公司亏损。分公司企业所得税和总公司汇总申报的,那现在总的需要交企业所得税交税5000的话,分公司亏损却要分配交50%的企业所得税2500元,这样合理吗?
暖暖老师
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提问时间:01/13 13:21
#税务#
你好,这是规定,分公司合并到总公司缴纳的企业所得税
阅读 41
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老师,公司是养殖公司,自己养的鸡,开增值税发票是免税的嘛
刘艳红老师
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提问时间:01/13 13:20
#税务#
您好,是的,这个是免税的
阅读 33
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职工的保险公司晚交产生的滞纳金是公司全部承担么?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 13:13
#税务#
您好,是的,这个全都由公司承担的
阅读 40
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麻烦老师说一下?4季度企业所得税报表怎么填写吗?谢谢老师
小菲老师
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提问时间:01/13 13:12
#税务#
同学,你好 你是哪一栏不会填写?
阅读 35
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二手房中介会计 税务上有风险吗
朴老师
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提问时间:01/13 13:11
#税务#
有税务风险,核心集中在隐匿佣金收入、发票开具不合规、未代扣个税、虚增成本、漏缴印花税,金税四期下易被稽查,需规范公户收款、如实开票、依法代扣个税
阅读 20
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老师增值税立法后不是修理修配劳务不是并到应税服务了,怎么写编码呢
小菲老师
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提问时间:01/13 13:11
#税务#
同学,你好 开票软件还没有同步
阅读 36
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电子税务局首次领用发票
小菲老师
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提问时间:01/13 13:09
#税务#
同学,你好 你是要开数电发票吗?
阅读 35
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定期定额的个体户自行申报了,但里面的收入跟实际收入不一致,需要更正吗?我所有收入都是未开票的收入。未开票收入实际是22万,可是他自行申报了5万,我申请的定期定额的月应纳税经营额是99000
郭老师
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提问时间:01/13 13:06
#税务#
你好,不超过核定的销售额不需要自己报 生产经营所得不需要缴税的,不用修改
阅读 60
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老师,你好,我们第四季度税务成本票开少了,导致毛利率高了点,我们是电商业务,请问毛利率偏高,税务会找上门吗?还是我把12月收入少确认点
郭老师
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提问时间:01/13 13:03
#税务#
没有发票的,你正常做帐正常结转成本,汇算之前发票到了就行 收入少做不合适 毛利高交税少有风险
阅读 38
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我公司在嘉钛分包的政府的工程,现在我们协商可以将我公司的债权从嘉钛转出来,我想问的是:现在嘉钛说剩余工程款50万元,嘉钛给财政开发票,我们要给嘉钛开发票,但是嘉钛还要收我们税,这其中都涉及什么税,怎么计算税款呢
郭老师
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提问时间:01/13 13:01
#税务#
你提供给他的发票是多少 专票?普票?
阅读 60
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老师问下,10-12月这季度可以,可以暂估成本不
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:55
#税务#
您好,可以的,可以暂估成本的
阅读 39
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个人独资企业的法人买车一般是入个人名下还是公司名下比较好
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:55
#税务#
您好,公司吧,公司收到发票还能抵税
阅读 44
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老师,已计入成本费用的职工薪酬是算合计1~12月份的计提吗??然后第2行那里实际支付的话,是工资薪金里面1~12月份合计实际支付多少是吗
朴老师
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提问时间:01/13 12:48
#税务#
对的,是这样填写的哦,
阅读 32
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老师好,因为我有个公司办下来了,都没有产生任何的费用,也没经营了,工资薪金每个月都正常申报是零申报,那我财务报表那里,每个月计提的话是0,还是计提1000元,
刘艳红老师
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提问时间:01/13 12:38
#税务#
您好,如果没有业务,直接0申报就可以
阅读 45
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支付社保怎么做账个人和单位
朴老师
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提问时间:01/13 12:32
#税务#
这个是含在工资里的,你看工资的分录 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 50
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如何查抖音上的收入报税
小菲老师
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提问时间:01/13 12:31
#税务#
同学,你好 登录抖店后台→资金→账单管理→涉税信息报送数据,这里能看到平台报给税务局的不含税收入。
阅读 15
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请教一下,没有业务零申报的服务业公司,营业帐本印花税填几本合适
小菲老师
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提问时间:01/13 12:26
#税务#
同学,你好 营业帐本没有了
阅读 17
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小规模没有核定印花税,需不需要申报
小菲老师
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提问时间:01/13 12:24
#税务#
同学,你好 需要核定,并申报
阅读 59
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房地产企业已预缴增值税,后期确认收入如何抵扣预缴增值税,是否可一次性抵扣预缴
朴老师
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提问时间:01/13 12:23
#税务#
后期确认收入触发纳税义务时,预缴增值税可一次性抵扣当期应纳税额(当期够抵就全抵,不够抵的结转下期),申报时填主表 “分次预缴税额” 栏自动抵减。 预缴时 借:应交税费 — 预交增值税 贷:银行存款 确认收入、发生纳税义务时 借:应交税费 — 未交增值税 贷:应交税费 — 预交增值税(按当期可抵金额结转) 申报缴纳差额时 借:应交税费 — 未交增值税(差额) 贷:银行存款
阅读 42
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2025年11月补缴了养老保险,还有滞纳金,怎么做账
小菲老师
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提问时间:01/13 12:20
#税务#
...
阅读 53
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注册公司时注册资本是50万元,没有实缴,这怎么入账,资金账簿应交印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/13 12:16
#税务#
没有实缴不需要做 资金账本,印花税是零申报
阅读 15
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关于26年开始实施新增值税法,想问一下老师: 总公司给外地分公司移送货物用于销售按照新实行的增值税法来说是不是就不属于视同销售了?那这样的话账务上总分公司之间的抵消分录可以不做了
郭老师
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提问时间:01/13 12:16
#税务#
不需要视同销售 还需要做账务处理需要抵消 只不过不交税
阅读 16
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老师你好 上一年工资薪金bao错怎么修改
文文老师
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提问时间:01/13 12:11
#税务#
可以更正申报个税
阅读 32
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这公司的账是不是比较复杂,平时没做过现金流量表,我只会小的销售公司的简单的账
朴老师
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提问时间:01/13 12:11
#税务#
这家运输物流公司的账复杂度偏高,主要是物流行业的项目成本核算(比如运输线路、车辆成本、人工分摊)比小销售公司的简单进销存复杂,再加上要做现金流量表、参与成本控制这些工作,对你来说上手会有难度
阅读 47
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我的发票金额价税合计金额是30600 在报增值税的页面销售额是30297.03 免税额是908.91 为什么两个金额会不一样,价税合计30297.03+908.91=31205.94也不是一个整数
朴老师
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提问时间:01/13 12:04
#税务#
差异是税率选错、系统取数错或四舍五入尾差导致,按发票税率(通常 3%)重算,核对申报表收入是否混入其他数据,尾差可手动调平
阅读 39
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