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2、关于稿酬所得个人所得税的计税方法,下列税法正确的有( )。 A.同一作品在两处分别出版、发表取得的稿酬所得应按两次所得纳税 B.同一作品因在报刊上连载而分次取得的稿酬应合并为一次所得纳税 C.同一作品出版后,因添加印数取得的稿酬应合并为一次所得纳税 D.同一作品在报刊上连载,然后再出版取得的稿酬所得应合并为一次所得纳税 E.同一作品再版取得的稿酬,应按两次所得纳税
思顿乔老师
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提问时间:08/31 14:41
#税务师#
您好 建议选择abce,谢谢
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老师,这道题的第二问不太懂是怎么算出来的?还有为什么只有业务一用9%的税率,而业务二业务三业务四都用3%的税率呢?这个税率要怎么选啊?
婉婉老师
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提问时间:08/29 14:09
#税务师#
你好同学,业务一是正常税率,业务二和业务三是简易计税,所以是3%.
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请问老师,其他地区与北上广深的区别主要是在满2年以上的非普通住宅上对吧?
朴老师
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提问时间:08/28 14:50
#税务师#
同学你好 对的 是这个区别
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老师,请问为什么是除以1-9%
暖暖老师
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提问时间:08/26 09:47
#税务师#
你好农产品是9%计算抵扣进项税额,计算成本需要倒推回去
阅读 814
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房开企业,增值税差额征税能扣除契税吗?
新新老师
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提问时间:08/25 11:00
#税务师#
你好,不能扣除契税的。
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生产企业把自产的小汽车留作管理部门自用,交不交增值税呢
文文老师
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提问时间:08/22 10:17
#税务师#
生产企业把自产的小汽车留作管理部门自用, 不交增值税
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李莉的印花税可以减半征收吗?
小林老师
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提问时间:08/20 20:57
#税务师#
您好,可以减半征收印花税
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固定资产大修理期间不是三年?
冉老师
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提问时间:08/12 18:41
#税务师#
你好,学员 固定资产大修理的年限 没有年限要求 固定资产大修理没有年限要求。但是,大修理发生的费用支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;同时,修理后固定资产的使用年限延长2年以上,计入固定资产。
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请问对2021年更新改造之前计提折旧的时间是1~5月吗?5月31日更新改造当月不应该不计提折旧吗?为什么还要将5月加进去?
冉老师
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提问时间:08/12 13:02
#税务师#
你好,学员,因为5月底更新改造的,1-5月份正常折旧的 9月底更新改造完了,10-12月份正常折旧的
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老师第一张图的第五问以及第二章图的第四问?不都是返利吗?怎么第一个是做到进项税额,而第二章确是进项很税额转出?我表示已经没太懂?
来来老师
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提问时间:08/11 19:03
#税务师#
你好 可以看下第一个题目的全部吗 看是起来猜测是委托代销?
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老师,购进生产用原材料,改用于职工食堂改建工程,已经抵扣的进项税要转出吗
郭老师
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提问时间:08/09 17:21
#税务师#
对的,是的,需要进项转出。
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老师,收购旧物作价的6万,是视同销售,还是视作购进?
小林老师
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提问时间:07/28 23:47
#税务师#
您好,是按出售部分对应6万元收益
阅读 814
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老师:为何这题C是错的,这个企业 用于对外推广的 不是要视同销售吗?怎么是计入销售费用?
小天老师
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提问时间:07/27 13:24
#税务师#
您好,会计做账时 借:销售费用-业务宣传费 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税金) 主表中的“营业成本”项目,填报纳税人经营主要业务和其他业务发生的实际成本额,取数来自会计账,对于税法中的视同销售收入对应的成本不在此栏反映。商业企业用于市场推广的产品成本应该填入“销售费用”栏内;
阅读 814
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老师你好:图片里的题目,资料一长期股权投资权益法初始成本是 公允价值+“相关税费”,相关税费计入成本 资料六,出售长期股权投资发生银行存款2852万元,发生出售相关税费2万元,为什么是从银行存款中把相关税费减下去,而不是像资料一一样银行存款2852+相关税费2万元?
小天老师
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提问时间:07/18 15:05
#税务师#
您好,出售的2852是我们收到钱,发生出售相关税费2万元是我们付出钱,这个相加不了啊,收到一个钱再支付一个钱,在我们口袋里的是一个差额
阅读 814
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老师,转让技术所有权为什么要纳税调整950啊?没看懂?
金金老师
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提问时间:07/11 21:36
#税务师#
您好,因为这个转让的话,500万以内免税,超过500那部分,减半征收
阅读 814
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跨区域涉税事项报告是在建设地电子税局网站做还是注册公司所在地电子税务局
王超老师
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提问时间:07/08 12:42
#税务师#
你好 ,应到机构所在地税务机关办理跨区域涉税事项报告 也就是说是建设地的电子税务局的
阅读 814
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这题的解析有点不懵,怎么感觉B和C都对的
暖暖老师
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提问时间:07/02 16:22
#税务师#
是的,B说法的和解释是一样的
阅读 814
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公司的银行存款基本户划钱到一般户可以吗?凭证怎么做
易 老师
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提问时间:06/22 09:45
#税务师#
你好,可以的, 没问题
阅读 814
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(2)和(3)的标题有啥区别呢?
罗雯老师
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提问时间:06/17 09:36
#税务师#
你好,一个是投资者,一个是收购人。
阅读 814
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请问老师,土增税清算,涉及营改增前后,请问收入怎么计算呢?营改增前发票金额就是合同金额对吧?所以不存在以发票为准还是以合同为准的情况对吗?
青老师
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提问时间:06/09 16:42
#税务师#
你好; 对的; 发票是按照合同来的 ; 正常他们一致; 就不存在 以什么为准的;
阅读 814
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公司财务会计制度没有备案,公司企业银行账户没有备案,这个需要怎么弄,在电子税务局可以弄吗
刘倩老师
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提问时间:06/08 15:38
#税务师#
你好,这个是在电子税务局路,但是具体怎么样做?每个省的系统不一样,你可以打电话给当地1366,他们会告诉你具体点击哪里的。
阅读 814
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老师,个人独资企业的利润没有分给投资者,需要按照5级税率缴纳个人所得税吗?
朴老师
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提问时间:05/29 11:07
#税务师#
同学你好 按生产经营所得申报
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老师您好,如果我个体工商户开300多万的发票,没有成本票的话,怎么报税
邹老师
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提问时间:05/25 19:19
#税务师#
你好,是增值税,还是生产经营个人所得税的申报?
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老师:不懂这题 ,不是农产品,即使生产是13%的应税产品,但购进时还是9%来抵扣,只有领用时才增加1%作为扣除吗?为何这里直接是购进时1万农产品就按10%做了进项税额呢?
一鸣老师
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提问时间:05/17 11:07
#税务师#
这个是题目不严谨的,
阅读 814
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2022年取得的固定资产发票,可以在2022年的企业所得税汇算清缴时一次性扣除吗
一鸣老师
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提问时间:05/10 11:16
#税务师#
嗯嗯,可以的,没问题的。11月及以前取得才行
阅读 814
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老师,公益性捐赠支出结转年限三年,什么意思啊,比如第一年发生,多余部分还调增吗?
郭老师
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提问时间:05/07 07:55
#税务师#
对的 超过利润12%的,需要纳税调整,在明年再继续抵扣 可以结转三年
阅读 814
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我不太懂,我就想请教你一下: 是不是在没有扣除子女教育、赡养老人、住房贷款等情况下已经把个人所得税扣了,现在退的税就是把子女教育、赡养老人、住房贷款抵扣以后,多交的税?
朴老师
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提问时间:05/06 14:57
#税务师#
同学你好 这个对的 是这样
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公司是网上卖影视剪辑直播课的,母子公司关系。母公司吸引客户推销培训课程,因为子公司刚入驻腾讯课堂,课程没有销量,母公司就把子公司在腾讯课堂上的免费课推销给客户,客户有意愿购买就和母公司签订了一份培训合同,盖的是母公司的章,但是实际上的交易是母公司把子公司的一个等价直播课程的购买链接发客户让其购买,然后母公司让客户在母公司自搭建的平台进行授课。这个操作客户并不知晓,以为是都是同个公司,这样的操作该怎么开发票?按理说应该母公司开发票的,但是实际的交易行为却是通过子公司完成的,这好像是在刷单,两边开发票都感觉不对,母公司开发票但没有资金流等于虚开发票,子公司开发票又与合同不一致,公司应该违法了吧?
朴老师
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提问时间:04/24 11:58
#税务师#
同学你好 对的 是违法了
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简易计税的一般纳税人可以开具增值税专用发票吗?开具的增值税专用发票是几个点的?
venus老师
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提问时间:12/16 13:45
#税务师#
你好同学可以开具3个点
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老师,我想咨询一下你,打比方说公司现在净资产他有一千万,然后他减掉了实收资本200万,现在未分配利润有八百万的话有三个股东大股东是法人占80%,其中两个股东占20%的股权,他们俩想要转股出去员工代持,但是他们没有钱交转股个税,可不可以公司先分红后给他们等他们有钱交转股个税了再来转股,比方说现在账上800万的未分配利润先分红给这两个股东50万,交个20%的分红个税,然后分红后账上还有750万未分配利润,他这边再来转股的话,他两个股东一共占20%,那他是不是又要按这个800万减掉分红走的50万等于750万的未分配利润所占的20%再交20%的个税才能转股。如果分红只分给这两个占20%的股东不分给占80%的法人股东可以吗?现在面临股东没钱交转股个税,所以想先分红再转股[捂脸]
丁小丁老师
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提问时间:08/18 18:07
#税务师#
您好!分红的话公司是要把个税扣除后再给股东的,第二次分红是又要按照750万的比例来交个税的, 分红只给20%股东,这个只要股东同意就可以的
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