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补交18年28140应退28020钱没有退,我们直接抵扣了,怎么做账
郭老师
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提问时间:09/20 11:29
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费房产税28140 之前应该退的28020哪个科目有余额
阅读 638
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小规模进项票不能抵扣吗?这不意思意味着申报增值税报表不能抵扣进项,直接按销售额交税吗?
宋生老师
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提问时间:03/28 14:24
#建筑#
你好,是的,不能抵扣。直接按销售额交税。
阅读 638
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老师,社保公司全部承担,员工到手6500这个账怎么做
大张老师
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提问时间:03/26 07:49
#建筑#
你好!两种方法 1、应发工资做成6500+个人承担保险部分,扣除保险,实发还是6500 2、应发做6500,个人保险部分计入营业外支出,但是税前不可扣除。
阅读 638
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老师,我问一下,一般像建筑公司的话税负率和利润率多少比较合理
邹老师
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提问时间:03/15 10:14
#建筑#
你好,是增值税,还是所得税的税负率呢? 利润率在15%到20%左右,仅供参考
阅读 638
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老师早上好,有没有建筑行业新准则的会记分录大全,分享一下,谢谢老师
若素老师
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提问时间:01/26 09:26
#建筑#
你好会计学堂有实操实操里有具体业务还有分录都有。
阅读 638
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老师,请问建筑业材料供货商,可以同时给同一个项目的分包和总包都开票吗
小天老师
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提问时间:01/25 12:06
#建筑#
您好,当然可以的呀,总分包从同一家买很正常
阅读 638
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小规模劳务公司有3年没做账,现在做账要从何做起?
小艾1
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提问时间:01/24 01:02
#建筑#
你好,先盘点出来资产 负债 权益 金额录入期初 试算平衡开始做账或者补做账
阅读 638
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老师,你好,有个问题,双休,2023年12月上了6.5天班,怎么算这几天的工资?给个具体的公式
邹老师
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提问时间:01/14 16:16
#建筑#
你好,这几天的工资=月度工资金额*6.5/单位执行的月工作天数
阅读 638
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原来公司的账都是记账公司代理的,现在如果想要拿回来自己做,需要怎么交接呢,都需要交接哪些
郭老师
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提问时间:01/06 15:58
#建筑#
你好,你们自己填写一个交接表,需要交接科目,余额表,记账凭证,原始凭证,总账、日记账、明细账,还有其他的资料,比如申报系统账号密码,开票牌,账号密码。
阅读 638
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给公司领导买被子记什么会计科目?
一鸣老师
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提问时间:12/29 16:58
#建筑#
计入管理费用-福利费
阅读 638
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老师,因为待认证增值税额的问题,导致年末资产负债表应交税费余额为负数。年末怎么调整呢?
新新老师
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提问时间:12/20 16:28
#建筑#
填写在其他流动资产里面。
阅读 638
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老师,请教一下,建筑企业在项目地预缴时没有扣减分包款后才预缴,这样有税务风险吗?
易 老师
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提问时间:12/19 16:08
#建筑#
同学您好, 建筑企业在项目地预缴时没有扣减分包款后才预缴,可能会存在税务风险。 根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第三条和《财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》(财税〔2017〕58号)第三条规定,纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款时,以取得的预收款扣除支付的分包款后的余额,按照规定的预征率预缴增值税。纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 部分纳税人对政策理解不熟悉,存在对跨市跨省项目纳税义务发生时未在建筑服务发生地预缴税款,或者收到预收款时未预缴税款的情形。因此,建筑企业在项目地预缴时如果没有扣减分包款后才预缴,可能会违反上述规定,从而存在税务风险。 此外,如果建筑企业项目分布广泛,不同地区的税收政策不同,管控不同地区、不同类型的工程项目税务风险并降低其负面影响,是整体税务风险管控的难点。因此,建筑企业需要加强税务风险管理,确保在项目地预缴时按照规定进行扣减分包款后的预缴。
阅读 638
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合同内容是这样,可以开建筑服务*劳务费吗?运输车我们提供
朴老师
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提问时间:12/01 11:13
#建筑#
同学你好 你们有这个范围吗
阅读 638
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老师好,我们是建筑劳务公司,问下我们做帐应该用合同履约成本/合同结算,还是用工程施工-合同成本
宋老师2
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提问时间:11/30 17:00
#建筑#
你好!你们如果只提供劳务,可以不用后面这个。
阅读 638
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工地直接支付给民工的工伤赔付怎么处理?工伤赔偿款到帐了又怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/17 15:26
#建筑#
同学,你好 工伤赔付,你们是代收代付吗??
阅读 638
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老师工程施工 合同负债 合同资产 合同结算 是资产类还是负债类,还是损益类科目啊
一鸣老师
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提问时间:11/15 17:03
#建筑#
工程施工 ,合同结算 成本类 合同负债 负债类 合同资产 资产类
阅读 638
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老师,我公司要建厂房,与我公司签合同的施工方有总承包二级资质,没有钢结构施工资质可以吗?
郭老师
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提问时间:11/13 15:58
#建筑#
你好,严格来说不可以的。你找总承包的。
阅读 638
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老师,小规模纳税人购进货物收到了13个点的普票 购进时: 借:库存商品90 应交税费_应交增值税10 结转成本 借:主营业务成本100 贷:库存商品90 应交税费_应交增值税10 对吗
小宝老师
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提问时间:11/10 17:02
#建筑#
不对, 购进时: 借:库存商品90+10(含税金额) 贷应付账款100
阅读 638
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老师,购买的工程造价软件5800元入无形资产还是费用呢?要分摊吗 如果分摊怎么分摊的
冉老师
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提问时间:11/07 15:58
#建筑#
你好,同学 这个金额不大,可以直接计入费用科目
阅读 638
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个人代开发票除了去税务窗口,可以自己手机代开吗
郭老师
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提问时间:10/31 16:03
#建筑#
你好,支付宝或是电子税务局都可以
阅读 638
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我现在有个项目的销项是3个点,进项的发票没办法抵扣,我可以放到另一个项目抵扣吗
一鸣老师
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提问时间:10/23 10:48
#建筑#
你好,那个不可以的哈,
阅读 638
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建筑业,乙方是施工方,签的合同内容是材料由乙方购买,这种情况属于是一般计税?还是属于是简易计税?
一鸣老师
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提问时间:10/16 15:02
#建筑#
这个是合同是一般计税的
阅读 638
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我们这边开了60万发票,对方开多少成本票呢,好报税
易 老师
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提问时间:09/19 10:59
#建筑#
学员朋友您好,销项100万,税负率2%,税率13%则有进项为100*(13%-2%)/税率=11/0.13= 11/0.13=84.6
阅读 638
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老师,单位的开票信息地址和开户银行发生变更,之前按原开票信息开具的发票还能使用吗
郭老师
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提问时间:09/18 09:26
#建筑#
你好,变更半年以内的可以使用的。
阅读 638
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老师现在注册认缴是不是有新政策A?
郭老师
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提问时间:09/16 21:29
#建筑#
还没有新的 有提案
阅读 638
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老师您好,我怎么变更公示网上的联系人员及号码
东老师
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提问时间:09/11 16:38
#建筑#
你好,这个不同地区的步骤是不一样的,你最好还是和当地的工商局确认一下
阅读 638
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老师,主营业务成本贷方余额是负数 影响资产负债表平衡吗
邹老师
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提问时间:09/08 16:20
#建筑#
你好,主营业务成本,是损益类科目,结转之后应当没有余额才是啊
阅读 638
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建筑劳务类型小规模纳税人提供跨区域劳务,开具3%的增值税专用发票,在省外预缴的增值税是按照简易征收进行预缴吗?预缴的增值税能否扣除,在填写小规模纳税人增值税申报表中,应该在哪一张表格填写,在主表中第几行体现
郭老师
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提问时间:08/26 13:51
#建筑#
你好,预缴的按的1%的季度300,000免预缴增值税附加税 可以扣除 弗列资料本期扣除里面填写 主表按扣除之后的自动填写的
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1、开票给甲方23000,收取甲方21850 2、**我们公司的我们收取多少合适,其中要扣除我们的管理费用3%,还有相应的税金,这个详细的应该怎么算
晶晶月老师
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提问时间:07/31 12:02
#建筑#
您好,咱们这边税率开出是多少?
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员工申请个税申诉撤回 为什么没有撤回选项 只有申请复核??? 请问在哪里撤诉
郭老师
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提问时间:07/25 20:49
#建筑#
进入【申诉详情】界面,在核对信息后,点击页面最下方“撤销”按钮
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