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老师,营业账薄每年都要申报缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:32
#税务#
若核定了按期,是要每年申报
阅读 22
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发现第三季度有笔其他业务收入未开票收入没加进去申报增值税,才606元,加进去也是没达到季度30万,这种情况能在第四季度加进去补报吗老师
家权老师
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提问时间:01/13 15:32
#税务#
可以的,就那样操作就行
阅读 59
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财务报表已经按账面显示申报了,四季度加计扣除数填不了。四季度预缴申报表能不能把加计扣除数加在管理费用里,然后汇算清缴再从管理费用那里减去,在对应加计扣除处填上呢
郭老师
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提问时间:01/13 15:29
#税务#
第四季度不允许加计扣除,只能汇算清缴填写了那你得修改利润表,这利润表里面的和你申报给税务局的利润总额得是一样
阅读 42
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老师,申报增值税的时候,发票的税额是9600.48,账面也是,但是申报表上的应纳税额是9600.44,这个有0.04的差额,该怎么调整?还是做账怎么做
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:29
#税务#
你好,按照申报表为准这个调整下
阅读 71
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有一个客户专门做税务注销的,我需要给他报财报和企业所得税。但账不在我这里,财报怎么报呀
小菲老师
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提问时间:01/13 15:28
#税务#
同学,你好 账在谁哪里,就让谁报
阅读 72
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老师,一个人在两家公司入职,在甲公司买社保申报个税,乙公司还是按工资薪金申报个税吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:26
#税务#
是,在甲公司买社保申报个税,乙公司还是按工资薪金申报个税
阅读 48
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新的企业所得税申报表里面要填写职工薪酬,请问,我非独立核算的分公司,没有独立账套,和总公司做在一套账里面的,分公司个税申报的职工薪酬,要和总公司加在一起,一起填进企业所得税申报表里面的职工薪酬
朴老师
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提问时间:01/13 15:26
#税务#
要和总公司加在一起填,按法人税制汇总口径填报企业所得税申报表的职工薪酬,非独立核算分公司的相关数据需并入总公司统一申报。
阅读 67
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上缴税费总额里含个税吗
家权老师
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提问时间:01/13 15:25
#税务#
是的上缴税费总额里含个税的
阅读 20
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4季度企业所得税预缴申报不能填研发费用加计扣除数。财务报表已经按账面显示申报了,企业所得税报表能不能把该四季度加计扣除的数加进去,然后汇算清缴再把管理费用那个加了加计扣除数的减回来,在对应加计扣除处填上呢,不调账。
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:22
#税务#
不可以的,系统不自动你改不了的
阅读 27
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年度资产负债表怎么做
文文老师
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提问时间:01/13 15:20
#税务#
年度资产负债表就是12月的资产负债表
阅读 70
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两个没有业务往来点公司,互相借用资金,双方分别挂其他应收,其他应付款科目。像这样无偿借用资金,需要什么文件合同吗?需要缴纳什么税费吗?税法上允许吗?
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:18
#税务#
你好,借款合同印花税,其余的没了,允许借款
阅读 23
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企业申报2025年的印花税,一直都是按营业收入申报印花税的,申报期限类型选按期申报呢还是按次申报呀,那个应税凭证数量写1可以吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:17
#税务#
若没有核定 ,按次采集即可,凭证数量写1可以
阅读 91
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老师好,这笔分录是啥意思 借:其他应收款——张三10.6 贷:利润分配——未分配利润10 应交税费——应交增值税(销项)0.6
家权老师
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提问时间:01/13 15:16
#税务#
可能冲张三报销的往年的费用
阅读 27
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开煤炭销售发票需要煤炭经营许可证吗
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:14
#税务#
您好,煤炭开采许可证不需要单独办理,只要该企业单位有安全生产许可证就可以进行煤炭开采,当然开采场地是国家允许范围内的。
阅读 33
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稳岗补贴收入需要申报增值税?在增值税报表那一栏次填写数据呢
文文老师
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提问时间:01/13 15:11
#税务#
稳岗补贴收入,不需要申报增值税
阅读 22
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一员工1-4月在公司申报的工资薪金总数是5200*4=20800然后4与份又去银行做代理总收入是27414.08她这个60000的扣除数放在哪边划算
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:08
#税务#
您好,做代理收入这个也是申报工资吗?
阅读 32
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老师,高铁票乘坐日期是2025年12月31日,开票日期是2026年1月2日,入账是2025年还是2026年?
小菲老师
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提问时间:01/13 15:08
#税务#
同学,你好 入账是2025年的
阅读 33
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老师,收到政府补助资金,不需要缴纳增值税对吗,水利建设基金需要缴纳不,所得税要缴纳不
文文老师
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提问时间:01/13 15:08
#税务#
收到政府补助资金,通常不需要缴纳增值税,不缴水利,缴企业所得税
阅读 21
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老师,社保缴费基数申报是要计算去年一年每个人的扣掉个人社保基金后的平均工资还是没有扣掉之前的平均工资?如果这个人今年一月份工资提高可以申报提高后的工资金额吗?
家权老师
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提问时间:01/13 15:06
#税务#
那个是按应付工资加奖金合计平均,不考虑社保
阅读 27
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老师实际支付给职工的应付职工薪酬包含今年支付其他年份没有支付工资吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:05
#税务#
不包含今年支付其他年份没有支付工资
阅读 112
收藏 1
请问开具服务发票的时候,弹出 是否开具涉税专业服务发票品目? 什么意思呢,选择否还是是
文文老师
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提问时间:01/13 15:05
#税务#
若不是涉税专业服务,选择否
阅读 26
收藏 0
老师您好 现在季度报表都要申报缴纳工会经费,这个工会经费可以零申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:03
#税务#
您好,我就是0申报的,后面再说
阅读 26
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民办非企业的养老院要报什么税种
文文老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
增值税,城建税等附加,个税,企业所得税
阅读 34
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发票赋额类别是二类,是不可以即办注销吗?必须一般注销吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
没有,即办注销与发票赋额,没有关系
阅读 26
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跨区域涉税,个税也需跨区域纳税?印花税需不需要跨区域纳税?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
您好,个税要,印花税不用,增值税企税需要
阅读 32
收藏 0
老师你好,请问一下我们公司把一间房租出去了,我们能给开租赁发票吗,我们是生产企业,房租也是从个人哪里租来的
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
您好,你们有这个经营范围吗?
阅读 32
收藏 0
老师你好,我单位是个体工商户(托管学校)问题一:问下托管费怎么确认收入?比如10月收托管费120万,但是这120万的托管费是2025.10-2026.1月份的,应该怎么确认?问题二:收的托管费直接转到公户上了,没开发票,做无票收入可以吧?问题三:比如每个季度有90多万的托管费收入,是按1%计提增值税吗?如果每个月不到10万元的托管费,象个体户这样的可以免增值税吗?问题四:象这样的个体托管班,达到多少上限转为一般纳税人?谢谢老师给指点一下
朴老师
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提问时间:01/13 14:59
#税务#
收入确认 收款时记预收账款,按服务期(2025.10-2026.1)每月分摊结转收入,会计和个税按权责发生制,增值税按收款 / 开票孰早申报。 无票收入 可以做,全额计入应税收入,申报时填增值税申报表 “未开具发票” 栏,留存收款凭证和服务协议。 增值税 小规模按 1% 计提;月销≤10 万(季≤30 万,普票)免税,你季度 90 多万需全额缴税;开专票不免税。 转一般纳税人标准 连续 12 个月 / 4 个季度累计应税销售额超500 万元,强制登记;会计核算健全可自愿登记。
阅读 108
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老师遇到个很离谱的事情,期初未分配利润是借方130多万,但是所得税弥补亏损明细表里面金额为0,现在申报弥补不了,头都大了,这个要怎么处理
家权老师
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提问时间:01/13 14:58
#税务#
意思是账面亏损,实际所得税没有亏损,不弥补就行
阅读 29
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老师,做出口退税,工资走公户,必须要把员工工资造多一点么
家权老师
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提问时间:01/13 14:56
#税务#
据实造工资,不要虚假造
阅读 44
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老师,下午好!小规模公司有跨区建筑项目,季度开票未超过30万,异地项目只开票1万。不需要预缴增值税,但要预缴企业所得税是吗?
文文老师
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提问时间:01/13 14:56
#税务#
是否要预缴企业所得税,取决于异地税局
阅读 72
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