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老师,小规模纳税人购进货物收到了13个点的普票 购进时: 借:库存商品90 应交税费_应交增值税10 结转成本 借:主营业务成本100 贷:库存商品90 应交税费_应交增值税10 对吗
小宝老师
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提问时间:11/10 17:02
#建筑#
不对, 购进时: 借:库存商品90+10(含税金额) 贷应付账款100
阅读 639
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老师您好,我们公司是一般纳税人企业,从镇政府那里公开拍卖工程性矿石,总计200多万,这款是打到镇政府的,开具了以下发票,所以想请教老师,这个石头开采出来以后,销售时需要交资源税吗?资源费是不是就是资源税?
灵儿老师
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提问时间:11/08 16:42
#建筑#
您好,资源费不是资源税,对方给您开具的发票是非税收入发票。 资源税的纳税义务发生时间,纳税人销售应税产品,其纳税义务发生时间为: - 收讫销售款或取得索取销售款凭据的当天。 - 采取分期收款结算方式的,其纳税义务发生时间为销售合同规定的收款日期的当天。 - 采取预收货款结算方式的,其纳税义务发生时间为发出应税产品的当天。 - 采取其他结算方式的,其纳税义务发生时间为收讫销售款或取得索取销售款凭据的当天。 2. 纳税人自产自用应税产品,其纳税义务发生时间为: - 移送使用应税产品的当天1 2 3 4。 3. 扣缴义务人代扣代缴税款的纳税义务发生时间为: - 支付货款的当天
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请问老师普票可以超开金额吗,如十万元版的,开100600元可以吗
大侯老师
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提问时间:11/08 18:40
#建筑#
同学您好,普票不可以超限额开票。十万元版的,只能开十万以内的金额。
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老师,甲方代发工资,我们必须要提供工地工人的工资卡吗,外边人的卡可以吗
新新老师
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提问时间:11/03 16:39
#建筑#
你好不能了,要提供准确人员的工资卡。
阅读 639
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个人代开发票除了去税务窗口,可以自己手机代开吗
郭老师
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提问时间:10/31 16:03
#建筑#
你好,支付宝或是电子税务局都可以
阅读 639
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老师,我们用A公司(自己的)和B公司(真实的供应商)给甲方开票,年底工程款分别打开公司的账上,可是B公司不是自己的,这个钱怎么样才能回流到A公司呢
东老师
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提问时间:10/30 11:33
#建筑#
只能让b公司私下转给你们
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我现在有个项目的销项是3个点,进项的发票没办法抵扣,我可以放到另一个项目抵扣吗
一鸣老师
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提问时间:10/23 10:48
#建筑#
你好,那个不可以的哈,
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老师请问我们公司是没有资质的建筑公司,项目都是挂在别人公司,我们要怎么把钱倒出来呢?
朴老师
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提问时间:10/18 14:09
#建筑#
你们给他们开发票他们给你们打款
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经营范围是施工,工程,设备安装,工程可以签60%的设备和40%的施工费合同吗?
金金老师
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提问时间:10/17 19:56
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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老师,我们是劳务公司,分包单项作业给包工头,包工头开票给我们,现在他注册公司是注册小规模还是个体户呢
新新老师
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提问时间:10/13 10:27
#建筑#
你好个体户也有小规模纳税人的也区分,小规模纳税人和一般纳税人小,规模比较好,优惠政策多。
阅读 639
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老师机械租赁备注栏需要备注什么!干租
金金老师
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提问时间:09/18 17:30
#建筑#
您好,备注出租时间,这个就可以的
阅读 639
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老师,单位的开票信息地址和开户银行发生变更,之前按原开票信息开具的发票还能使用吗
郭老师
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提问时间:09/18 09:26
#建筑#
你好,变更半年以内的可以使用的。
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老师我们建筑公司工程款,个人做房子我们可以开票给个人吗?
小菲老师
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提问时间:09/14 13:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以
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老师您好!中国央企是海外工程的总包方,我们公司是海外项目的分包方,但是我们只是向海外派遣了项目部没有在当地国家注册机构,我们从国内采购材料在中国海关报关的时候海外收货单位的名称应该填写谁?是我们的海外项目部?还是我们的海外总包方中国央企?谢谢!
玲竹老师
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提问时间:09/10 17:46
#建筑#
您好 应该是海外总包方中国央企
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请问老师公司招标急需养老的证明,工伤,,养老审核通过能先交费吗,失业审核没有通过,需要上传劳动合同。能这样操作吗
小林老师
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提问时间:08/08 19:31
#建筑#
您好,看当地,北京是次月缴纳上月社保
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一般纳税人,当月开具的电子普票应该是当月开错当月作费吧,不应该是开负数发票吧?
郭老师
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提问时间:08/04 13:59
#建筑#
你好电子发票没法作废,只能红冲。
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跨省工程必须当地预交增值税和企业所得税,个税吗
冉老师
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提问时间:07/14 11:07
#建筑#
你好,学员,一般预交的是增值税的
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异地施工人员工资可以现金发放吗?
朴老师
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提问时间:06/21 08:26
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师您好,我公司是建筑一般纳税人,2022年12月开50万发票给水利局,实际工程进度只是百分之十,大楷10万元,我结转收入能不能按完工进度10万元结转收入?
文文老师
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提问时间:06/14 10:29
#建筑#
已经开票50万,需要按50万交增值税
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建筑项目异地预缴除了增值税和附加税,印花税和所得税要在项目所在地预缴吗
郭老师
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提问时间:06/12 08:35
#建筑#
你好,印花税这个去年七月份改了之后,不需要再异地预交企业所得税,省内的看项目所在地税务局那边的要求,省外的这个必须预交。
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建筑业一般交多少的增值税,简易计税是按多少征收
郭老师
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提问时间:06/03 14:27
#建筑#
你好,一般计税9%简易计税3%
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老师,个体工商户经营范围内有建筑材料销售,但是实际上没有建筑材料,能对外开销售材料票吗?
一鸣老师
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提问时间:05/15 15:08
#建筑#
必须要有进货记录才能开的,虚开是犯法的行为
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老师请问建筑行业公司购买油为租入的作业车在工地上加油记什么科目
金金老师
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提问时间:05/09 22:55
#建筑#
您好,这个其实可以计入主营业务成本的
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老师我想问问,我们是建筑行业,我们给甲方开票做预缴可以减我们下游的分包款后按2个点做预缴,但是下游的分包款做预缴时给我们的完税证明少交了预缴款,应该是3个点,他们预缴了2个点,而且我们也使用了这家的分包款做了预缴并开票,这样我们有财务风险吗
郭老师
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提问时间:05/09 17:05
#建筑#
你行,有风险的,对方预缴的少了,你们单位不能抵扣。
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老师,请教您一个问题,**在建筑公司的人,公司这月给上的社保,而且社保还都是单位给上的,没扣个人的,公司没有发工资,这个怎么处理
郭老师
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提问时间:05/08 18:42
#建筑#
你好,能给他们申报个税的吗?
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老师你好,建筑劳务公司应付代收业务款项-代付业务专户的金额怎么做账,目前账户只有代付出去,没有见有代收金额进来
王雁鸣老师
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提问时间:11/27 18:35
#建筑#
同学你好,借:应付代收业务款项-代付业务专户,贷:银行存款。
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老师,您好,我这边有笔工程款要收,但我们的账户因合同纠纷没法收款,现在我们有一笔劳务公司的费用要付,这边我可以我们公司开票,把工程款委托付给劳务公司吗?
一鸣老师
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提问时间:07/11 10:11
#建筑#
签个三方抵债协议,把款结了。条件是以后不再其它2方发生业务往来
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老师,工程施工-间接费用-项目-××费用。工程施工-合同成本-×项目-间接费用有什么区别
新新老师
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提问时间:08/04 14:31
#建筑#
您好。最好是用最后面这个能更清楚地体现出来是哪个项目的成本?
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老师,你好,我司在施工项目地交纳的工伤险,我计入 借:合同履约成本_工程施工_合同成本_间接费_工程保险费 贷:银行存款 这样对吗?
刘倩老师
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提问时间:06/23 11:04
#建筑#
您好!可以的。这样没问题
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安装产值的计算公式是:合同金额×完工百比例 吗
一鸣老师
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提问时间:09/23 16:05
#建筑#
是的,就是那样计算的哈
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