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老师,股东年底分红,股东会什么时候召开?
小菲老师
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提问时间:01/13 15:53
#税务#
同学,你好 上市公司必须在上一会计年度结束后6个月内召开年度股东会。比如2024年度的股东会最晚要在2025年6月30日前召开。
阅读 38
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老师如果年末资产负债表上其他应付款期末余额出现负数,申报四季度财务报表时要调整吗?
家权老师
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提问时间:01/13 15:50
#税务#
是的,调整到其他应收款体现
阅读 247
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汇算清缴,工资怎么填,需要调整吗,正常提,正常付的金额不变
家权老师
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提问时间:01/13 15:48
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额, 实际发生额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 37
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汇算清缴房产折旧怎么填,需要调整吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:47
#税务#
...
阅读 59
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公司聘请的技术顾问,每月发放费用,是按照工资算,还是按照劳务报酬算?
小菲老师
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提问时间:01/13 15:46
#税务#
同学,你好 工资算,你这个月都有,比较符合劳动合同
阅读 67
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老师 员工报销新办公室装门禁,开了公司专票,可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:46
#税务#
员工报销新办公室装门禁,开了公司专票,可以抵扣。
阅读 21
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老师,怎么看公司是一般纳税人还是小规模纳税人,才进行工商注册,没有税务登记
文文老师
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提问时间:01/13 15:46
#税务#
税务登记时,自行选择
阅读 36
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老师,小规模服务行业不超三十万,普票增值税全免吗?
小菲老师
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提问时间:01/13 15:45
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 28
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个体工商户从来没发生过业务,需要报税吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:43
#税务#
若是查账征收,要报税,可报0
阅读 39
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您好老师麻烦问一下,按照新税法要求,租赁收入,收银机使用费收入,信息点收入的税率都是多少?
文文老师
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提问时间:01/13 15:43
#税务#
租赁收入是不动产租赁吗
阅读 32
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老师你看这张收据怎么入账
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:41
#税务#
你好做费用接单就可以啦
阅读 62
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老师,个体户老板怎么申报工资
文文老师
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提问时间:01/13 15:40
#税务#
个体户老板,不用申报工资个税
阅读 67
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老师,4s店卖车给个人需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:40
#税务#
4s店卖车给个人,不需要交印花税
阅读 42
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老师您好!2026年1月开具2025年10月的火车票可报销吧,入账哪年,在发票平台暂时不能抵扣呢?
小菲老师
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提问时间:01/13 15:40
#税务#
同学,你好 在25年入账比较合适
阅读 21
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老师,企业给股东分红,怎么能不缴纳个税呢?有没有新政策明确分红不缴纳个税了
小菲老师
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提问时间:01/13 15:39
#税务#
同学,你好 没有,需要缴纳个税
阅读 21
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我公司法人在我司任职总经理,也正常发工资交社保,他还可以在另外一家公司开工资吗,有税务风险吗?
家权老师
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提问时间:01/13 15:37
#税务#
没事的,据实申报个税就行
阅读 24
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老师,报所得税,我是不是应该勾选委托出口业务啊,海关等我们都是委托别人办的
文文老师
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提问时间:01/13 15:36
#税务#
是的,勾选委托出口业务
阅读 38
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老师,您好,请问个体户盈利100万,这样缴纳经营所得税要缴纳多少钱
小菲老师
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提问时间:01/13 15:34
#税务#
同学,你好 若年收入100万且无成本进项,适用税率35%,速算扣除数6.55万,应纳税额 = 100万 × 35% - 6.55万 = 28.45万。 若享受减半征收政策,可降至14.2万。
阅读 22
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老师,季度报里面职工薪酬,要不要扣除,在25年1月发放的24年工资啊!
小菲老师
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提问时间:01/13 15:34
#税务#
同学,你好 不要扣除的
阅读 21
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老师,营业账薄每年都要申报缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:32
#税务#
若核定了按期,是要每年申报
阅读 22
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发现第三季度有笔其他业务收入未开票收入没加进去申报增值税,才606元,加进去也是没达到季度30万,这种情况能在第四季度加进去补报吗老师
家权老师
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提问时间:01/13 15:32
#税务#
可以的,就那样操作就行
阅读 59
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财务报表已经按账面显示申报了,四季度加计扣除数填不了。四季度预缴申报表能不能把加计扣除数加在管理费用里,然后汇算清缴再从管理费用那里减去,在对应加计扣除处填上呢
郭老师
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提问时间:01/13 15:29
#税务#
第四季度不允许加计扣除,只能汇算清缴填写了那你得修改利润表,这利润表里面的和你申报给税务局的利润总额得是一样
阅读 42
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老师,申报增值税的时候,发票的税额是9600.48,账面也是,但是申报表上的应纳税额是9600.44,这个有0.04的差额,该怎么调整?还是做账怎么做
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:29
#税务#
你好,按照申报表为准这个调整下
阅读 71
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有一个客户专门做税务注销的,我需要给他报财报和企业所得税。但账不在我这里,财报怎么报呀
小菲老师
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提问时间:01/13 15:28
#税务#
同学,你好 账在谁哪里,就让谁报
阅读 72
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老师,一个人在两家公司入职,在甲公司买社保申报个税,乙公司还是按工资薪金申报个税吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:26
#税务#
是,在甲公司买社保申报个税,乙公司还是按工资薪金申报个税
阅读 48
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新的企业所得税申报表里面要填写职工薪酬,请问,我非独立核算的分公司,没有独立账套,和总公司做在一套账里面的,分公司个税申报的职工薪酬,要和总公司加在一起,一起填进企业所得税申报表里面的职工薪酬
朴老师
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提问时间:01/13 15:26
#税务#
要和总公司加在一起填,按法人税制汇总口径填报企业所得税申报表的职工薪酬,非独立核算分公司的相关数据需并入总公司统一申报。
阅读 67
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上缴税费总额里含个税吗
家权老师
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提问时间:01/13 15:25
#税务#
是的上缴税费总额里含个税的
阅读 20
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4季度企业所得税预缴申报不能填研发费用加计扣除数。财务报表已经按账面显示申报了,企业所得税报表能不能把该四季度加计扣除的数加进去,然后汇算清缴再把管理费用那个加了加计扣除数的减回来,在对应加计扣除处填上呢,不调账。
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:22
#税务#
不可以的,系统不自动你改不了的
阅读 27
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年度资产负债表怎么做
文文老师
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提问时间:01/13 15:20
#税务#
年度资产负债表就是12月的资产负债表
阅读 70
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两个没有业务往来点公司,互相借用资金,双方分别挂其他应收,其他应付款科目。像这样无偿借用资金,需要什么文件合同吗?需要缴纳什么税费吗?税法上允许吗?
暖暖老师
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提问时间:01/13 15:18
#税务#
你好,借款合同印花税,其余的没了,允许借款
阅读 23
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