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请问老师,独生子女赡养父母扣除标准是3000每月,如果父母离婚或一方不在了,是按照1500还是3000扣除?
东老师
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提问时间:06/20 08:38
#税务#
您好,这个也是按照3000扣除的。
阅读 6219
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2023工商年报,什么时候报
东老师
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提问时间:06/20 09:22
#税务#
您好,这个申报是,3-6月来申报的
阅读 6219
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老师,您好,我们公司6月17日成立,今天做税务登记,新版的税务局直接登记为小规模纳税人,我们想登记为一般纳税人,一般纳税人生效日期应该选择6月1日还是7月1日呢?
郭老师
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提问时间:06/20 10:09
#税务#
你好,都可以的,你想现在就成为一般纳税人,那就选择6月1号。
阅读 6219
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老师,制造业.如何控制增值税税负1.5-2.0,然后结转原材料,人工.制造费用,才不会高于收入呢?本月不含税收入74455.35.税9679.19,税负率1.5%=(销项税额-进项税额)/不含税收入 进项税额=8562.36. 辅助专票,电费3660.28,(抵扣421.09),运费13315.61(抵扣1099.45) 辅助专票合计抵扣1520.54 剩下的我计算到材料里面抵扣7041.82 但是结转材料 ,工人,折费的时候,材料大于收入了,我哪个步骤操作错了呢?我是做外账的。
盛宇老师
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提问时间:06/19 22:44
#税务#
您好,销售成本不应该大于销售收入的90%
阅读 6219
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你好,我公司新成立,股东注册资金只到账一部分,没有完全到账。到账这部分实收资本,什么时候申报印花税?是到账当月按实际到账金额申报,还是等全部到账后?
邹刚得老师
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提问时间:05/17 10:16
#税务#
你好,是到账实收资本的次月 15日之前申报
阅读 6219
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建筑 劳务开几个点 施工费
文文老师
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提问时间:06/20 11:25
#税务#
建筑 劳务开9%,属于建筑服务
阅读 6218
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老师,加油费发票的备注的车牌号写错了,要不要作废???税务能查到吗
谢谢老师
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提问时间:05/16 20:49
#税务#
同学你好 这个一般查不到那么细的
阅读 6218
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企业所得税年报,亏损表本年度是负数,纳税调整表中,用调增吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 18:53
#税务#
你好,纳税调整项目明细表,是否调增,与本年度是否亏损无关。 比如有业务招待费发生,就需要做纳税调增处理的
阅读 6218
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请问社保滞纳金可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:05/16 09:18
#税务#
可以的,可以税前扣除。
阅读 6217
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老师,我们是出口机械公司,然后我们在国内买的东西,只在国外销售,我想问这种,情况下,进项票可以退税吗?
郭老师
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提问时间:05/16 11:14
#税务#
你好,可以的,你只要有退税率就行。
阅读 6217
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老师,公司一旦注册下来名字能改变不,就是把这个养殖改成农业能不
东老师
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提问时间:06/19 18:21
#税务#
你好,可以去工商局变更公司名称的
阅读 6216
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#提问#房地产企业企业所得税汇算中,交房后结转收入成本是竣工备案后结转全部已售房源还是业主实际收房部分?可能存在竣工且销售了300套,实际只有100户业主收房。
朴老师
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提问时间:05/17 09:41
#税务#
同学你好 一般来说,房地产开发企业在房屋竣工备案后,可以视为开发产品已经完工。然而,对于收入的确认和成本的结转,可能并不完全依赖于房屋是否已经竣工备案或业主是否已经实际收房。 根据《国家税务总局关于印发〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉的通知》(国税发〔2009〕31号)的规定,开发产品完工后,企业应及时结算其计税成本并计算此前销售收入的实际毛利额,同时将其实际毛利额与其对应的预计毛利额之间的差额,计入当年度企业本项目与其他项目合并计算的应纳税所得额。 在开发产品完工后,房地产企业需要对已售房源进行收入成本的结转。但具体是结转全部已售房源还是业主实际收房部分,可能需要根据具体情况来判断。 如果税务部门或企业的会计政策要求按照实际收房情况来结转收入成本,那么企业可能只需要对已经实际收房的房源进行结转。这种情况下,即使有部分房源已经竣工备案并销售出去,但由于业主尚未实际收房,企业可能不需要立即对这些房源进行收入成本的结转。 如果税务部门或企业的会计政策要求按照竣工备案情况来结转收入成本,那么企业可能需要对所有已经竣工备案并销售出去的房源进行结转,而不论业主是否已经实际收房。
阅读 6216
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村里开的超市,个体户,一直没有做税务登记,如果去做了税务登记,收入怎么报?成本怎么报?没有头绪?也得做账吗 申报无票收入吗
小锁老师
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提问时间:05/16 15:22
#税务#
您好,这的话,是正常做无票收入,然后做成本的
阅读 6216
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收到流通企业农产品3%专票,可以计算抵扣9%吗?
家权老师
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提问时间:05/16 10:00
#税务#
你好,是初级农产品就可以计算抵扣9%
阅读 6216
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老师,你好!请问下老板从公户转钱到法人账户(备注是往来款),怎么做分录?从公户转的钱有什么影响吗
东老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
借其他应收款贷,银行存款就行。
阅读 6216
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企业所得税年度纳税申报基础信息表,资产总额的平均值怎么填写
宋生老师
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提问时间:05/16 11:51
#税务#
你好 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
阅读 6216
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第一次下载个税端口,需要怎么注册吗
东老师
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提问时间:05/16 06:53
#税务#
.先告知企业的员工,下载个税APP,注册并进行认证,同时填写六项扣除费用,这六项费用,可以直接抵减员工的个税。 2.员工在个税APP端填写好扣除费用之后,财务人员登录自然人税收管理系统。 3.进入系统之后,点击扣除信息采集,把员工在个税APP端上传的个税扣除信息,下载到申报系统。 4.下载好员工的扣除信息之后,返回主界面,点击综合所得申报,页面跳转,点击正常工资薪金所得。 5.点击正常工资薪金所得之后,页面会弹出个税申报明细表,在本期收入处,填写发放给员工的工资。 6.填写好个税申报明细表之后,点击税款计算,同时填写申报密码,点击确认。 7.点击确认之后,点击申报表报送,页面会弹出企业代扣代缴的个税,如果员工未达到起征点,应补退税处会显示为零,点击发送报表即可。
阅读 6216
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老师 我收款 用我个体户 我父母个体户收款 可以吗,个体户之间有关系 应该可以吧
家权老师
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提问时间:06/19 16:49
#税务#
不用搅和,谁的个体户谁收款,查账征收怕说不清楚u就完蛋
阅读 6215
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老师,我公司是广东惠州的,请问怎样查一个企业2023年度共纳税了多少(包括所有税种)。我这边要做工商年报,谢谢。
吕小冬老师
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提问时间:06/19 17:48
#税务#
你好,可以通过纳税申报表查询,也可以通过银行日记账查询
阅读 6215
收藏 0
老,4季度去年刚开业,做收入按照票做的,成本高于收入,被财政局和税务查,该咋办啊,能更正申报吗?收入调大多少合适啊
小锁老师
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提问时间:06/06 22:37
#税务#
您好,这个是可以更正的,可以更正,但是成本最好别高于收入
阅读 6215
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清算后,银行存钱大于未分配利润怎么办?股东也未实缴过资金
谢谢老师
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提问时间:05/16 18:33
#税务#
一般报表就是未分配利润和银行存款了,贵公司还有其他科目吗
阅读 6215
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老师,报个税的本期收入时包含保险吗,这个保险是单位部分和个人部分都包含吗还是只包含个人部分阿
朴老师
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提问时间:06/20 12:01
#税务#
同学你好 只含个人部分
阅读 6214
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求资产减值第二题的解答,包括会计分录
沈洁老师
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提问时间:06/19 21:02
#税务#
你好,请稍等一下,稍后给你具体解析
阅读 6214
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研发费用加计扣除中如果剔除人工30多万,会影响高新研发费用吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 19:36
#税务#
您好!是的。因为这个就是高新研发啊
阅读 6214
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两个人合伙开了两家公司,两个公司共用一个办公区,租金发票,合同只给一个公司开,这种情况需要两家公司签订什么协议,税务老师要求写一份情况说明,应该怎么写
郭老师
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提问时间:05/16 08:49
#税务#
签订租赁合同就可以的,相当于是转租出去。 写说明是什么原因。
阅读 6214
收藏 26
请问老师年度汇算清缴,减免所得税优惠明细表,怎么填写,是小微企业,预缴过企业所得税
宋生老师
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提问时间:05/16 14:52
#税务#
你好,这个它自动填的不用自己填的,你们那边要自己手动填的吗?
阅读 6213
收藏 0
老师,我们是销售水果的,我们的供应商是合作社,他们自产自销,一直开的免税农产品电子普票,5月第一次使用数电票,不知道数电票改革需要核定特定业务类型(之前开电子免税普票不需要),现在开给我们的发票在待处理农产品发票里面搜不到,是不是我们就不能抵扣了,可以在增值税报表里面计算抵扣填写数字强制申报吗?
郭老师
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提问时间:06/19 14:57
#税务#
你好,你截图我看下他的这个发票。他给你开的是电子税务局里面的吗?如果是的话,有没有备注自产自销?没有备注的话,不能抵扣
阅读 6212
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老师请问这道题怎么写
小伟老师
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提问时间:06/19 15:09
#税务#
同学,您好,具体是哪一小问呢
阅读 6211
收藏 26
老师,问下,去年预缴税款,有个预缴的所得税,现在今年汇算清缴要退这个所得税,我不想退,怎么才能不想退呢。
东老师
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提问时间:05/16 12:17
#税务#
你好,这个在纳税调整明细表里面人为调整一点儿费用就不会退税。
阅读 6211
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你好老师,请问我们是外购空调销售并提供安装,请问开票内容写什么呢,税率是多少?,如果是自产的又要怎么写呢?
谢谢老师
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提问时间:05/16 11:20
#税务#
(1)销售自产机器设备同时提供安装服务,文件规定纳税人必须在合同中分别核算机器设备和安装服务的销售额,机器设备选择适用税率(13%),安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税征收率,即选择13%+3%的增值税税率,当然选择13%+9%的增值税税率也没有问题。让企业可以选择13%+3%的增值税税率,这实质上是降低了生产企业的税负压力,算是一大利好,但并不能随意扩展到机器设备以外的其他自产货物; (2)销售外购机器设备同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,纳税人可以比照销售自产机器设备同时提供安装服务操作,即选择13%+9%或13%+3%的增值税税率,那么也就是说,如果没有分别核算,应按混合销售原则从主业确定税率。
阅读 6211
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