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这个是真的吗?小规模升为一般纳税人,2025年有新政策不能抵扣,前三个月都不能抵扣,不能开票吗?开了只有全额纳税吗?
郭老师
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提问时间:11/27 21:02
#税务#
他是辅导期纳税人当月认证了,当月不允许抵扣,次月比对之后才可以抵扣 这是辅导期纳税人的规定,很早之前就有,但是大部分现在都没有辅导期 具体的,你可以问你事务局
阅读 35
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老师,exw方式出口。原来货值2000,报关后外贸收汇多收了10美元。补充协议写的货物出入库的装卸搬运服务费。10美元是不是做无票收入缴所得税,不交增值税?
Fenny老师
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提问时间:11/27 20:56
#税务#
你好,是的,你这里EXW要换算成FOB价格开票,这个10美元可以作为装卸搬运费计入FOB价格。
阅读 100
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企业小规模新升级为一般纳税人辅助期内他不能抵扣发票吗?
郭老师
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提问时间:11/27 20:48
#税务#
辅导期纳税人他可以抵扣,当月认证次月抵扣
阅读 43
收藏 0
老师, 非公司员工, 其在家办公图片做设计等,按月给工资,每月工资不一样,本月3000,付这3000的话,整个应该如何操作?
董孝彬老师
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提问时间:11/27 20:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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老师,个体户前期没有做账,把每个季度的发票汇总一下(不含税金额),填入个体户生产经营所得申报表的收入总额,成本费用按收入总额的百分之九十计算。现在补计以前的账,收入可以碰上,成本费用把期间费用减去推出主营业务成本,现在有了问题,因为免征增值税,我把税额计入营业外收入,现在我作出的利润表的利润总额比申报表多了营业外收入这怎么处理?
郭老师
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提问时间:11/27 20:23
#税务#
营业外收入在成本费用里面填写 填写负数 就是你的成本费用减去这个营业外收入填写进去
阅读 984
收藏 4
老师,税务局提示销售酒类开具发票,总价不变降低单价增加数量,消耗未开票收入对应的库存达到隐匿收入的木的,我们公司都是正常销售的,情况说明怎么写
董孝彬老师
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提问时间:11/27 20:20
#税务#
您好,给个邮箱发您好不好
阅读 28
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你好老师请问一下 现在新注册的公司 小规模也是每个月都要申报税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/27 20:11
#税务#
您好,小规模是季度申报的
阅读 30
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2024年,我公司作为小规模纳税人购进一辆车金额为A,2024年会计账面累计折旧为B,2024年汇算清缴对该车辆进行全额加速折旧在所得税税前扣除,2025年1月至5月会计账面累计折旧为C,5月出售该辆车价税合计为D,并开具了二手车发票,请问老师我明年汇算清缴2025年所得税的时候,要调增的金额是怎么计算的?
朴老师
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提问时间:11/27 20:04
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 37
收藏 0
老师麻烦你帮我看一下,A公司的业务通过B公司做,B公司开票销项398346.63,税额51785.07,价税合计450131.7; 进销348812.98,税额45345.67.价税合计394158.65;附加税1023.31,增值税6439.4 其他不计, 请问最后B 公司的利润是多少?然后剩下利润B公司需要转多少钱给A 公司。算不来这种,麻烦了老师
董孝彬老师
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提问时间:11/27 19:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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电子税务局开发票如何设置金额不要小数点
小菲老师
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提问时间:11/27 19:26
#税务#
同学,你好 设置不了,只能你自己输入金额,不输入小数点
阅读 38
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老师我想咨询一下,公司的投机行为做期货交易,经营范围有要求吗?投资收益需要报哪些税?
小菲老师
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提问时间:11/27 19:12
#税务#
同学,你好 没有要求 投资收益需要申报企业所得税
阅读 184
收藏 0
老师你好,请问去年有未开票收入申报了增值税,今年补开了发票,申报增值税时,减去了这部分增值税,因此税务比对说与开票系统数据不一致,怎么办呢
刘艳红老师
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提问时间:11/27 19:06
#税务#
您好,这个是正常的差异,因为你申报了负数
阅读 33
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开发票时金额不能变,商品数量能保留几位小数
刘艳红老师
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提问时间:11/27 19:04
#税务#
您好,商品数量是整数,你在单价上面调就可以,开票先填总数和数量,单价就自动出来了
阅读 38
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老师,我发现施工单位利用甲供材,偷逃税款,对我们有什么影响吗?
小菲老师
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提问时间:11/27 18:20
#税务#
同学,你好 只要你们之间业务真实,发票,流水对的上,一般没有影响
阅读 33
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老师,请问合同期限一年,按照项目进度确认的收入需要缴纳增值税吗?
朴老师
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提问时间:11/27 18:10
#税务#
同学你好 这个需要的
阅读 33
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老师好!麻烦问下申报工资薪金是按应付工资还是实发工资?相关的文件?
暖暖老师
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提问时间:11/27 18:03
#税务#
你好,按照应付申报的,实际支付包括个人的社保,社保也是工资的一部分
阅读 33
收藏 0
个税年底12月一次性申报6万行不行
家权老师
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提问时间:11/27 17:50
#税务#
可以的,年底一次性发工资
阅读 43
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老师,我们公司是销售药品的,对方客户买我们的药回去没有卖出去,去年已经过期了,现在要求退回来,老板也同意,但是药品已经过去不能退回仓库的系统内了,如果我开负数发票退货,那么过期这些东西不能入库,请问我可不可以做折扣的负数发票?这货我们也不要了
郭老师
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提问时间:11/27 17:49
#税务#
冲收入和成本, 然后入库,再把它结转到营业外支出 借营业外支出 贷库存商品 需要有过期的证明。
阅读 38
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老师,补缴上年度的企业所得税,小企业会计制度,可以直接 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 吗?
家权老师
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提问时间:11/27 17:45
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 营业外支出-滞纳金 贷:银行存款
阅读 33
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你好老师,营业账簿印花税和资金账簿印花税一样吗
家权老师
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提问时间:11/27 17:42
#税务#
现在只交实收资本和资本公积的印花税,资金账薄每本5元的不交了
阅读 37
收藏 0
老师 麻烦列示一下售卖公司固定资产 汽车的(售价2万元)所涉及到的会计分录以及申报需要注意的地方
家权老师
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提问时间:11/27 17:11
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 70
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老师,这个税负率表,综合所得税负率怎么算的呀?
apple老师
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提问时间:11/27 17:11
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 51
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老师好,A公司和B公司签协议租了B公司设备的经营权,A公司若转给C公司,A公司涉及到的税种有哪些了?这样是否可行,这个业务营业执照的经营范围应该添加什么呢?
朴老师
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提问时间:11/27 17:04
#税务#
可行性:可行,需取得 B 公司书面同意(原协议无禁止); 税种:增值税(13%/3%)、企业所得税、印花税; 经营范围:添加 “机械设备经营租赁”“设备经营权租赁”。
阅读 34
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老师请问我们给政府单位卖猪肉,需要给对方提供的是专票还是普票
家权老师
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提问时间:11/27 17:03
#税务#
那个直接开普票就行
阅读 41
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企业交完税后怎么计提,会计科目是啥
朴老师
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提问时间:11/27 16:59
#税务#
借所得税费用 贷应交税费企业所得税
阅读 28
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社保局给的稳岗补贴怎么记账
家权老师
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提问时间:11/27 16:53
#税务#
那个计入营业外收入-政府补助
阅读 38
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退休人员个税一年也不能超过6万吗
朴老师
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提问时间:11/27 16:53
#税务#
同学你好 有专项扣除的话可以加上专项扣除的金额
阅读 35
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我们是国际货运代理,客户委托我们买单报关出口货物,报关我们是委托有报关资质的货代办理,请问我司付这个报关费给同行货代,是开报关费的发票吗,买单报关有影响吗
朴老师
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提问时间:11/27 16:48
#税务#
发票:同行货代应给你司开 “报关费” 发票(应税服务名称:经纪代理服务 - 报关服务,税率 6%); 影响:买单报关本身合规(由有资质货代办理即可),但需留存报关委托协议、付款凭证、发票,确保 “合同 - 发票 - 付款流” 一致,无税务风险。
阅读 90
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:11/27 16:39
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 33
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:11/27 16:37
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 60
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