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公司7月份还没收到房租费(2022.6-2022.12)发票分录做的是:借:预付账款20 贷:银行存款20 现在8月份收到发票和摊销的时候,应该怎么做帐啊?
郭老师
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提问时间:09/21 11:15
#建筑#
六月份到八月份的一次做借管理费用、应交税费、应交增值税进项贷预付账款。
阅读 657
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老师,我们单位有非全日制用工员工,个税里面是申报工资薪金还是劳务报酬
金金老师
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提问时间:11/14 16:50
#建筑#
您好,这种的是属于劳务报酬的
阅读 657
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老师,请教一下,税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出,抵税当期的增值税表报已做更正申请,现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢?
一鸣老师
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提问时间:12/23 16:38
#建筑#
先更正21年的财务报表,然后再重新汇算
阅读 657
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第2季度的所得税里的季初和季末数如何填以及人数填多少,我们总共有9人
郭老师
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提问时间:07/13 09:23
#建筑#
分别看三月份和六月份的人数
阅读 657
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老师好,现在我接了建筑企业的账,他之前事按商贸企业的形式做的账,那我现在还是按商贸继续下去?还是现在改成建筑企业的科目来做账呢?这样得咋办呢?谢谢老师
青老师
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提问时间:08/31 16:14
#建筑#
你好 ; 按照之前的 延续做 ; 到时你 有建筑业务 ;在 添加明细科目来 区分 即可
阅读 657
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老师,请问营业执照内的许可项目,公司没去办资质,但是甲方没要求资质并与我司签了合同,我司也施工了,这种情况我能开发票吗?有什么风险?
悠然老师01
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提问时间:11/09 21:00
#建筑#
学员你好,这种可以开发票,税法不审核资质,但是得尽快取得资质,不然对方可能不给你付款,但是验收也是问题
阅读 657
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老师您好,请问,一般纳税人公司已经成立有快半年了,但是没有给员工买社保,请问有没有关系?公司人员大多都是老板亲戚家人,不存在,有人投诉。如果说发工资的人员有十人,那买保险只买两个人的话,又有没有关系?这样可以吗?
堂堂老师
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提问时间:09/21 09:31
#建筑#
您好!没给员工买社保不合法,违反劳动法。所有在职员工都应按规定参保。不管员工是否为亲戚,都需依法为其缴纳社保。否则,可能面临罚款等法律责任。建议尽快为所有员工办理社保手续。
阅读 656
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老师,我们企业是房地产开发企业,土地成本可以抵减增值税,想问下都那些可以计入土地取得成本,包含所支付的印花税契税吗
小万老师
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提问时间:08/01 21:11
#建筑#
同学您好,印花税计入税金及附加,契税计入土地取得成本
阅读 656
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公司员工申请的生育津贴补助, 帐回到公司帐户了,这笔款如何转给个人?
东老师
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提问时间:04/15 15:04
#建筑#
你好,直接转到个人账户就可以了。
阅读 656
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老师这种费用怎么做账
王璐璐老师
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提问时间:03/29 17:00
#建筑#
你好 这个可以做管理费用-福利费的哈
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老师,我们是建筑公司,别人**我们,这种**方式,弊端是什么呢
宋生老师
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提问时间:03/27 14:22
#建筑#
你好,你们的收入会比较大,然后成本费用发票可能跟不上
阅读 656
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建筑企业异地收到预收款后预缴完,以后月份收到的进度款是否还要再异地缴税,然后再机构所在地申报扣除
小样儿demo
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提问时间:01/24 20:20
#建筑#
同学你好,是的,以后也要预缴
阅读 656
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老师您好,申报个税时出现了这种情况咋回事
郭老师
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提问时间:01/15 19:22
#建筑#
你已经申报了汇算清缴,你再去修改预缴,修改不了,需要先更正汇算清缴,再修改预缴。
阅读 656
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老师,你好,小规模纳税人开的普票,在2022年的时候,把销项税额也写上去了,我该怎么调整?借:应交税费-销项税额,贷:以前年度损益?
王雁鸣老师
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提问时间:01/13 19:48
#建筑#
同学你好,是的,可以这样调整,也可以,借:应交税费-应交增值税-销项税额,贷:营业外收入。
阅读 656
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请问老师,去年的帐是前会计做的,增值税这块它是这样做的分录,没有计提,只有缴纳的分录: 借:应交税费-交增值税-销项税额 贷:银行存款 这块应该这样调整吗?1、先把这笔冲掉红字分录。2、计提增值税:借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 3、缴缴税金分录:借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
郭老师
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提问时间:11/23 11:19
#建筑#
一般纳税人还是小规模的。
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老师,甲方付我们进度款200万,一百万甲方代发工资,另外一百万怎么付,我们怎么开票呢
一鸣老师
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提问时间:11/03 16:55
#建筑#
你们直接开票200万就是了,另100万直接打款给你们
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物资公司转到建筑公司款,备注借款可以吗?
易 老师
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提问时间:08/30 16:45
#建筑#
同学您好,你好,可以的, 没问题 ,往来款可以的
阅读 656
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请问下,以前劳务工工资单独走劳务公司走账,因为现在总包说剩下劳务走我们账上走,我们只负责机械,跟总包签的机械合同,不懂劳务工资再走我们单位还行?另有没风险
朴老师
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提问时间:08/30 12:15
#建筑#
同学你好 劳务的话得有劳务费发票才可以
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公司出售固定资产并开具普票,如何做账
邹老师
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提问时间:08/07 16:46
#建筑#
你好 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:银行存款等科目 ,贷:固定资产清理 , 应交税费—应交增值税 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理(或相反分录)
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老师好,用的是小企业会计准则,在预收款时,不挂预收账款,应该挂哪个科目比较合适?
一鸣老师
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提问时间:08/02 16:31
#建筑#
挂应收账款科目就是了
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请教老师,安全文明措施费税率是多少尼?
一鸣老师
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提问时间:08/02 14:29
#建筑#
这个开在工程发票一起,税率9%
阅读 656
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老师麻烦问一下简易计税开了专票这个专票勾选平台要怎么操作?
一鸣老师
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提问时间:08/02 15:47
#建筑#
做不抵扣勾选就是了
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请问房产税税率是多少?就是房开公司将商铺出租出去
一鸣老师
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提问时间:07/25 16:48
#建筑#
你好,按不含税的租金*12%
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老师,您好,现在工程项目可以选择简易计税吗,不是清包工,不是甲供,不是老项目
刘倩老师
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提问时间:07/05 13:45
#建筑#
你好!这种不能简易征收
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老师好我们是建筑行业 ,如果月末贷方余额,转入应交税费——应交增值税——转出未交增值税,转的金额是应该缴纳的销项税,还是进项抵扣的差额?应该缴纳的销项税里面有简易计税也要转吗?
一鸣老师
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提问时间:06/30 10:11
#建筑#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 简易计税不结转,直接交
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老师好,建筑劳务公司如何申报工地上的工人劳务费比较合适
郭老师
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提问时间:06/24 09:55
#建筑#
你好,签订的是劳务合同吗?
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独立申报的建筑分公司涉及到什么稅?增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税,环保稅,企业所得税,个人所得税,残保金和工会经费要交吗?
刘倩老师
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提问时间:06/12 16:33
#建筑#
你好,这个看税务局核定。 如果是独立申报的话,这些基本上都要报。
阅读 656
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老师,请问下工商年报填的养老保险缴费基数是怎么填?比如基数是4000,应该填基数4000还是应该填4000*12个月的累计基数
新新老师
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提问时间:06/01 16:54
#建筑#
你好,是填写12个月,后面这个对。
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工程施工,但是找的是个人施工队伍,这种的怎么才能做到合理合法可以税前扣除。
一鸣老师
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提问时间:05/28 14:58
#建筑#
这个包工头去税务局代开发票才能税前扣除
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我们公司是建筑公司,公司一次性支付工程师的证书**费,每月给其全额缴纳社保,这种怎么入账呢
小宝老师
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提问时间:05/16 11:32
#建筑#
直接计入工资费用就可以。
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