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老师,全电发票备注没打销售方开户行,银行账号可以吗?不打怎么转账?让对方提供吗?
一鸣老师
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提问时间:12/08 08:36
#税务师#
你好,这个是可以使用的,没问题的
阅读 817
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请问数电发票中的扫码开票(加油站.餐饮业如何打印小?)
小菲老师
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提问时间:12/07 12:48
#税务师#
同学,你好 如何打印小?? 什么意思??
阅读 817
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老师您好:我们要变更股权,当时已经实缴了一部分,这个提现在股东会决议和股权转让协议里面还是单独起草文件做变更
岳老师
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提问时间:12/07 10:13
#税务师#
股东会决议和股权转让协议体现。
阅读 817
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请问公司现就一个人交社保能申请中途停保或停保吗
小菲老师
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提问时间:12/04 12:32
#税务师#
同学,你好 不可以的
阅读 817
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请问老师,固定资产处置损失需要留存备查资料吗?请问为啥要有留存备查资料。包括什么
朴老师
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提问时间:11/24 14:54
#税务师#
固定资产处置损失需要留存备查资料。因为留存备查资料可以帮助企业更好地了解资产报废与否以及计算资产的损失额,同时也有助于了解资产损失的责任方和相关处理情况。 具体来说,需要留存的备查资料包括固定资产的计税基础相关资料,如资产名称、编号、规格型号、采购日期、采购价款、已提折旧累计额、净值等信息,以及有关责任认定和核销资料,如内部部门之间的责任划分、处理过程以及相关责任人的名字和职位等信息。
阅读 817
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老师们好:请教下问题,制造业生产挂面,销售的税率是多少?
一鸣老师
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提问时间:11/21 11:30
#税务师#
你好,这个税率是9%的哈
阅读 817
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请问考试的时候那个速算扣除数是需要记忆的吗?
小宝老师
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提问时间:09/27 10:35
#税务师#
你指的是个人所得税的计算吗?
阅读 817
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这题第二问为什么不需要减去3400呢?
文静老师
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提问时间:08/28 20:24
#税务师#
同学,你好 第二题是销项税,不需要减去进项税。你是哪里计算有疑问呢
阅读 817
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房地产企业土地增值税清算的土地成本是按照建筑面积分摊法计算吗?
金金老师
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提问时间:08/06 15:45
#税务师#
您好,对的,是这个意思的
阅读 817
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各位老师,请教一下,电竞收入开具发票是哪个大类里的?商品编码是什么?谢谢各位老师!
青老师
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提问时间:07/27 11:08
#税务师#
你好; 你们这个属于 电竞直播的收入还是 礼物方面的收入
阅读 817
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季报的印花税是有合同就申报还是0申报也要报?
艳子老师
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提问时间:07/17 21:55
#税务师#
您好, 有合同按合同申报,没合同按收入申报
阅读 817
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订报纸的钱要交印花税嘛
李老师(1)
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提问时间:07/14 15:40
#税务师#
你好,同学,这个不涉及到印花税的哈,
阅读 817
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开的河沙石粉发票按购销合同交印花税吗
艳子老师
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提问时间:07/08 11:46
#税务师#
您好, 是的,就是按这个申报印花税
阅读 817
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印花税不是不走税金及附加吗?为什么选D
小菲老师
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提问时间:06/23 12:27
#税务师#
同学,你好 是用税金及附加
阅读 817
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老师您好,我想开劳务派遣的发票,我想问你,我开这个劳务派遣公司是开个体工商户还是开有限公司好呢?一年大概要开300万的发票
丁小丁老师
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提问时间:05/25 19:17
#税务师#
您好!个体户从税收方面来说更优惠一点,不过个体户是无限责任,这个需要你们自己去权衡一下了
阅读 817
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老师,请问税务师里面所得税计算方式,有的是:(利润总额➕或者➖永久性差异)×25%,有的是:所得税费用➕递延所得税负债➖递延所得税资产。区别是什么?分别在什么时候用
丁小丁老师
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提问时间:05/22 16:01
#税务师#
您好!第一个是计算应纳税所得额,第二个是计算所得税费用,是暂时性差异
阅读 817
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老师好!(5)小题这个出租住房房产税不是承租方交啊?计算个税时还要减去房产税啊?
穆易老师
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提问时间:05/21 16:09
#税务师#
你好! 房产税都是房产的实际持有人去交的,不是承租人去交
阅读 817
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从业平均人数24,应纳税所得额是-110w,资产总额500w是小型微利企业吗
向阳老师
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提问时间:05/20 18:40
#税务师#
您好,同学,是小型微利企业
阅读 817
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选项E有什么问题吗,中国公民在境外买的车子,怎么需要在境内缴纳车辆购置税呢
朱立老师
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提问时间:12/18 10:26
#税务师#
你好 境外买的车 境内上牌照的话 一样要缴纳车辆购置税的
阅读 817
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房地产开发成本都包含什么呢
王超老师
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提问时间:11/21 11:27
#税务师#
你好 房地产开发成本包括土地的征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费。土地征用及拆迁补偿费包括土地征用、耕地占用税、劳动安置费和拆迁地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁房费用等。前期工程费,包括规划、设计、可行性研究、水文、地质、勘察、测绘、三通一平等费用。建筑安装工程费指以出包方式向承包单位支付的建筑安装工程费用,以自营方式发生的建筑安装工程费用。基础设施费包括建设道路、供水、供电、燃气等费用。公共配套设施费用包括开发小区内不可有偿转让的公共配套设施发生的费用。
阅读 817
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老师,第一张是附表一,第二张是主表,我们是开的普票,免税的,附表一怎么填写啊
独情
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提问时间:07/13 15:28
#税务师#
你好,你这边不用填写附表一
阅读 817
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盐场的盐滩、盐矿的矿井用地,暂免征收城镇土地使用税,怎么理解?盐场与城镇土地使用税有什么关系呢?
沈家本老师
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提问时间:11/13 23:26
#税务师#
同学你好,国家税务局 关于对盐场、盐矿征免城镇土地使用税问题的通知 国税地字[1989]第141号 根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条规定,经研究,现对盐场、盐矿用地征免土地使用税的问题,规定如下: 一、对盐场、盐矿的生产厂房、办公、生活区用地,应照章征收土地使用税。 二、对盐场的盐滩、盐矿的矿井用地,暂免征收土地使用税。
阅读 817
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请问老师为什么销售蔬菜不用交增值税?
紫藤老师
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提问时间:08/15 21:49
#税务师#
你好,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。
阅读 817
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企业以非货币性资产对外投资取得被投资企业股权,需要以原计税成本加上视同销售的销项税吗?2021年的时候还没加,2022的实务就加上了销项税。
注会会计老师
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提问时间:09/07 19:26
#税务师#
按最新年份即2022的处理方式处理掌握
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最后八套题45页,综合题1第二大问。为什么是直接确认主营收入?不是确认合同结算-价款结算,然后再从确认合同结算-收入结转,和主营业务收入?
财会老师
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提问时间:11/10 21:14
#税务师#
麻烦具体说一下题号,
阅读 817
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我就是问,同期资料中的本地文档、主体文档和特殊事项文档分别是三者指什么? 本地文档和主体文档有何区别?
郭锋老师
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提问时间:05/14 21:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请参考如下总结 祝您学习愉快!
阅读 817
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第31题,不是应该选择d嘛?累计投资收益为什么是选择b
卫老师
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提问时间:10/16 00:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为公允价值变动损益85,不影响损益 祝您学习愉快!
阅读 817
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请问老师股东大会把现金股利分配率由4%提高到5%.这个是会计政策变更还是估计变更啊?为什么?谢谢
小王老师
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提问时间:10/11 08:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于会计估计变更。因为这涉及到对未来现金流量的估计,而不是选择不同的会计原则或方法。 祝您学习愉快!
阅读 817
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一、销售与收款循环审计 审计组在审计华兴公司2022年财务报表时发现: (1)2022年12月18日,华兴公司对正保公司销售商品一批,取得收入2000万元(不含税),货款未收。2023年1月,正保公司提出该商品存在质量问题要求退货,华兴公司经与正保公司反复协商,达成一致意见:华兴公司给予折让5%,亚保公司放弃退货的要求。华兴公司对此开具了红字增值税专用发票。华兴公司对于该销售折让冲减了2023年1月的销售收入,并进行了其他相关处理。 要求:上述会计处理是否恰当,如不恰当,请说明理由?
范老师
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提问时间:06/10 20:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于销售退回,如果是上一年的销售在日后期间退回,则当成上期差错更正处理,如果过了日后期间才退回,则直接在当期调整 祝您学习愉快!
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请问这题算城建税和教育费附加,为什么这里要×10%
小王老师
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提问时间:11/09 22:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这是消费税的税率,城建及附加是用实际缴纳的消费税去计算的。 祝您学习愉快!
阅读 817
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