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老师专业分包收到劳务费发票预缴税款能扣除吗?例如我们给总包开400万发票,收到劳务费发票100万我预缴增值税300万对吗
玲竹老师
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提问时间:07/29 20:41
#建筑#
你好 劳务费发票是建筑服务大类发票吧?
阅读 679
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请问老师,我上个月开出去普票,进项是专票可以抵扣吗
辜老师
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提问时间:08/08 16:58
#建筑#
可以的,可以抵扣的额
阅读 679
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老师,单位食堂购买的餐桌椅,价值4000,怎么做分录
金金老师
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提问时间:07/18 16:07
#建筑#
您好,这个可以计入到管理费用的
阅读 679
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建筑公司一般纳税人小微企业2022年有什么税收优惠么
邹老师
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提问时间:07/07 14:03
#建筑#
你好,符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万,税率是2.5%,应纳税所得额在100万到300万之间是5%
阅读 679
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请问下异地工程项目预缴增值税,7月的预缴截止8月15吗
易 老师
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提问时间:08/12 18:55
#建筑#
是的没错, 是这样的
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老师,6月我有一笔账记在研发费里面,借:研发支出,贷:消耗性生物资产。现在需要调整到消耗性生物资产里面,直接借:消耗性生物资产贷:研发支出吗老师,因为这块费用当月是结转成本了,我不需要调整结转成本,这个月结转成本就自动调整了是吧老师
玲竹老师
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提问时间:12/28 16:40
#建筑#
您好 借 研发支出 借方红字 借 消耗性生物资产 借方蓝字 这样写分录就可以了 您研发支出-费用化支出不需要写分录结转到管理费用么?
阅读 679
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建筑行业会计如何快速上手,求大神指教
会计学堂朱老师
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提问时间:10/03 06:56
#建筑#
...
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我们公司最近签了一个包安装的合同一共370万劳务有两百多万跟劳务公司签 剩下一百万是产品费用 这种有没有什么税务风险啊,因为劳务费用比产品还多
青老师
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提问时间:09/28 09:56
#建筑#
你好; 你们是建筑工程的发票; 是清包工 还是包工包料的
阅读 679
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老师好,2018年买地,2021年预售,预售收入按普通和非普通住宅预缴土地增值税,普宅和非普宅的划分标准是什么?
郭老师
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提问时间:12/27 10:12
#建筑#
住宅(普宅): 通常指的是按照国家规定的标准建造的住宅,其面积、价格等符合一般居民的居住需求和购买能力。 市场定位面向广大中低收入家庭,满足基本居住需求,价格相对适中。 非普通住宅(非普宅): 包括但不限于别墅、高档公寓、商业住宅等,其特点通常是面积较大、价格较高、装修豪华或具有特殊功能。 市场定位面向高收入群体或特定需求者,提供高端住宅体验,价格昂贵。 划分标准 住宅小区建筑容积率: 普宅:住宅小区建筑容积率在1.0以上。 非普宅:住宅小区建筑容积率在1.0以下(不含1.0)。 建筑面积: 普宅:建筑面积通常不超过120平方米(部分地区可能有所不同)。 非普宅:建筑面积在140平方米以上(或144平方米以上,具体标准可能因地区而异)。 实际成交价格: 普宅:实际成交价格低于同级别土地上住房平均交易价格的1.2倍以下。 非普宅:实际成交价格高于同级别土地上住房平均交易价格的1.2倍。
阅读 678
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请问老师,小规模纳税人季报印花税需要计提吗
刘艳红老师
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提问时间:10/02 19:22
#建筑#
您好,印花税不用计提的
阅读 678
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建筑装饰装修工程公司,收到预收款时需要预缴增值税吗
小智老师
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提问时间:09/16 16:53
#建筑#
收到预收款时,建筑装饰装修工程公司通常需要预缴增值税,具体税率根据服务类型定。建议查最新税法细则。
阅读 678
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我的项目是简易计税,然后围绕这个项目的某个具体事项打官司的产生的律师费开的专票可以抵扣吗?
小智老师
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提问时间:08/27 17:42
#建筑#
简易计税项目涉及的法律诉讼产生之律师费开具的专票是否可抵扣,需视具体情况及当地税务政策。一般而言,法律服务费为可抵扣进项税的业务范围之一。但简易计税方法下,企业需注意是否符合税法规定的进项税额抵扣条件。建议咨询专业税务顾问或查看最新税收政策,确保操作合规。
阅读 678
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根据《国税函〔2010〕156号 国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知》,建筑企业所属二级或二级以下分支机构直接管理的项目部(包括与项目部性质相同的工程指挥部合同段等)不就地预缴企业所得税。 建筑企业所属二级或二级以下分支机构直接管理的项目部(包括与项目部性质相同的工程指挥部合同段等)什么意思
郭老师
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提问时间:08/27 11:12
#建筑#
分公司不需要单独预缴企业所得税的意思。
阅读 678
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老师我们是装修公司,给甲方开9%发票,现在采购一批材料,供应商开13%发票,要求加 11%税点,怎么计算合不合适?
郭老师
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提问时间:03/23 13:48
#建筑#
你好 没有这个发票你们需要交的税款 和11个点对比 哪个少哪个划算
阅读 678
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老师,请问一下暂估成本的依据是什么,而且我有点不太明白工程施工为什么要设暂估这一个二级科目,能不能麻烦您解释一下?
郭老师
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提问时间:02/29 16:06
#建筑#
你好,就是业务已经发生了,但是没有收到发票的这种具体的暂估的金额,你可以看你往期或者是合同上面的 借工程施工 贷应付账款暂估应付账款设置二级科目暂估。
阅读 678
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老师,项目签的是总价合同,项目上用的电,是甲方和供电局签的合同,所以电费发票是开给甲方的,但是电费钱是公司出的,我应该用发票怎么做账?
郭老师
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提问时间:02/27 12:13
#建筑#
你好对方额能给你开发票吧 不能的话甲方呢
阅读 678
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建筑业数电票要选特定发票吗
郭老师
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提问时间:01/25 16:18
#建筑#
你好 建筑服务的是的,
阅读 678
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老师,请问建筑业材料供货商,可以同时给同一个项目的分包和总包都开票吗
小天老师
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提问时间:01/25 12:06
#建筑#
您好,当然可以的呀,总分包从同一家买很正常
阅读 678
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3%的劳务发票,成本除了人工还有哪些?可以是购买板房吗?机械租赁呢?
宋老师2
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提问时间:01/25 14:13
#建筑#
你好,劳务发票就是劳务作为成本。可以有一点辅料。
阅读 678
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老师,甲方给我们回款100万票据,但是银行扣了10元手续费,到我们手上的只有90万,这个账怎么做呢
郭老师
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提问时间:01/25 10:23
#建筑#
借银行90,财务费用贴现息10 贷应收票据100。
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老师数电发票跨地(市)标志意思是跨区域对吗
小菲老师
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提问时间:01/22 10:22
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
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老师,我们是建筑劳务公司,主营业务成本是人工,这个人工占到主营业务收入的多少比较合计呢,有标准吗
易 老师
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提问时间:12/27 20:38
#建筑#
学员朋友您好,筑施工企业人工,材料,费用的占比是多少,材料占比25%,人工35%,管理费占比22%,利润占比18%
阅读 678
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请问发票备注项目名称是备注前一个名称还是后几个详细的名称?同时,开具外经证是否可以按前一个项目名称(一份合同)开?
小菲老师
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提问时间:12/19 12:45
#建筑#
同学,你好 有几个,就要填写几个
阅读 678
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建筑服务*机械租赁费,发票这样开9%的税率,可以这样开吗?机械租赁税率多少
郭老师
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提问时间:12/18 12:00
#建筑#
9%的税率。正是带着操作员。
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你好,老师,假如一个同时在两家公司上班,两份收入合计超过5千,但分开又没有5千,这种情况需要交个税吗
小燕老师
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提问时间:11/24 21:03
#建筑#
如果在两家公司都有工资,一家公司不用交税,另外一家公司要交税
阅读 678
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老师你好,小规模公司如果开专票建筑服务*机械租赁费,异地施工,需要预交税款吗?
邹老师
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提问时间:11/22 20:02
#建筑#
你好,机械租赁费,这个大类不属于建筑施工,是不需要预缴税款的
阅读 678
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2023年企业所得税小微企业的优惠政策是看哪个文件?利润100万以内和100-300万之间都是按5%计税是吗?
小菲老师
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提问时间:11/07 10:01
#建筑#
同学,你好 现在的政策,小微企业5%
阅读 678
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老师,我们的总包一直给我们打工程款,没让我们开票,这样对我们有没有什么影响呢
一鸣老师
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提问时间:11/03 09:24
#建筑#
你们按工程完工结算进度确认收入就是
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如何快速学会会计分录
冉老师
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提问时间:10/23 23:07
#建筑#
你好,学员 第一就是先学理论知识,分录的理论知识 然后就是多练习题目,根据题目掌握比较好
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老师好,电梯安装是按建筑服务简易计税3%,那电梯拆除也是按这个3%吗?
金金老师
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提问时间:10/08 11:17
#建筑#
您好,拆除的话不是的,没有单独说这个
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