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年度汇算清缴最后提交后是付数,这笔款不退,在哪里调把这笔负数金额调平呢?
晓庆老师
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提问时间:04/08 14:32
#建筑#
你好!意思就是不想退税。是吗?那就调增费用,在扣除类其他填。
阅读 458
收藏 0
小规模建筑企业,一个居间合同所得,公司作为居间方,需开票金额为400万,税点是多少啊?是3%还是1%啊
玲老师
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提问时间:04/08 14:29
#建筑#
小规模居间服务1%的税率。
阅读 2049
收藏 9
这个项目竣工财务决算表的]资金来源上面下面的补充资料显示的基建借款期末余额是什么意思,工程项目款的资金是财政局拨下来的,应该不属于基建借款吧,也应该就不存在基建借款期末余额的说法吧
陈静芳老师
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提问时间:04/08 14:09
#建筑#
同学你好,财政拨款不属于基建借款,可以不用理会。
阅读 1956
收藏 8
老师,能跟我说一下施工企业的账务处理的特殊之处在哪里吗?收入和成本是用什么会计科目?我记的成本好像有工程施工。我现在新入职一家消防机电工程公司,之前没做过工程公司的账。
朴老师
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提问时间:04/08 13:33
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 2043
收藏 9
老师,我是建安公司,因为业主方在做结算,但是在这期间陆陆续续发生了一些成本,然后一直挂在报表的存货中,现在税务局要求我把这些成本结转确认收入,我想知道,我确认了收入,但是没有开出去发票,也需要申报增值税吗?
朴老师
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提问时间:04/08 13:11
#建筑#
对的 未开票收入也得申报的
阅读 1852
收藏 8
请问项目外经证应该如何办理
郭老师
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提问时间:04/08 12:57
#建筑#
外经证网上办理流程 充昔处 2022-03-04 14:46财务 关注 这里以四川为例 第一步:首先,登录电子税务局,在页面上找到“我要办税”,然后选择“综合信息报告”模块; 第二步:在“综合信息报告中”找到“税源信息报告”进入; 第三步:然后再选择“跨区域涉税事项报告”; 第四步:这里申请页面跳转,填写本次办理外经证的基本信息,然后核对信息,最后提交即可;
阅读 1983
收藏 0
想问一下 收到工程分包专用发票 应该怎么做账 会计分录怎么写啊
朴老师
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提问时间:04/08 12:21
#建筑#
同学你好 借工程施工 借进项 贷银行存款
阅读 1967
收藏 8
老师 建盖厂房对方开了工程款发票过来 我要怎么写分录
宋生老师
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提问时间:04/08 12:02
#建筑#
你好!这个借在建工程-XX厂房 贷应付账款等
阅读 388
收藏 2
工程施工科目,每月都需要结转?
玲老师
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提问时间:04/08 11:57
#建筑#
这个不一定是有收入的时候才结转到主营业务成本。
阅读 2049
收藏 9
小规模公司,填报第一季度利润表中本月金额是填1-3月还是填3月份的
丁小丁老师
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提问时间:04/08 11:39
#建筑#
您好!填写1-3月的金额哦
阅读 2072
收藏 9
上个月款已支付,本月发票未收到。我如果做暂估入账该怎么写会计分录,然后怎么结转成本?
家权老师
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提问时间:04/08 11:34
#建筑#
暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 后边正常领用存货结转
阅读 2042
收藏 0
老师,企业是2018年注册的,一直没业务也没报税,2023年开始申报资质,许可证书,这些费用记什么分录,那个惠普年费等记入财务费用吗。资质许可证的费用可记到无形资产吗
玲老师
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提问时间:04/08 11:33
#建筑#
你好。许可证要是资质许可证。要是金额比较大,计入无形资产,要是小的一起都计入到管理费用就行。 银行的年费也是业务管理费用。
阅读 1898
收藏 8
老师,做工程类的项目,像发工资的话要备注是做哪个项目的工资吗,若没备注需要做什么资料呢
宋生老师
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提问时间:04/08 11:28
#建筑#
你好!这个不用备注了
阅读 1995
收藏 8
请问建筑公司签订合同的时候项目名称和项目地址的标准是什么?
玲老师
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提问时间:04/08 11:19
#建筑#
就是具体项目的名称和地点。
阅读 403
收藏 2
建筑公司收到劳务发票,项目名称把地址写得很详细,项目地址又没有写清楚,请问要退回重新开吗?
晓庆老师
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提问时间:04/08 11:16
#建筑#
你好,是的,建议退回重开。建筑发票要求必须备注地址,项目。要严格要求
阅读 438
收藏 2
我们企业中标了1个项目,先给1半的钱,需要给对方开票,项目没开始进项,税怎么报,账需要怎么做呢
meizi老师
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提问时间:04/08 11:10
#建筑#
你好; 项目开展了嘛?具体是什么项目内容; 是预付款还是什么
阅读 2045
收藏 9
老师,这个题能写个完整答案吗?
王yiyi老师
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提问时间:04/08 11:07
#建筑#
你好,请稍等,马上发过程
阅读 2031
收藏 9
请问建筑公司广告制作费用在工地的那些规章管理、安全生产等制度牌计入什么科目?
小菲老师
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提问时间:04/08 10:55
#建筑#
同学,你好 计入工程施工间接费用
阅读 390
收藏 2
请问一下小规模纳税人变一般纳税人的优点缺点有哪些?
郭老师
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提问时间:04/08 10:42
#建筑#
如果你有足够的进项,都是生产经营用的,你的增值税销项税额减进项税额,按照这个来缴纳,是小型微利企业的六税两费减半企业所得税,小型微利企业还是5%,这个和小规模的是一样。
阅读 2019
收藏 8
请问一下这个可以开盘螺、请问一下这个可以开盘螺、螺纹钢吗??
东老师
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提问时间:04/08 10:34
#建筑#
你好,没问题,这个可以开的
阅读 1903
收藏 0
2023年成立的新公司,今年做2023年度的汇算汇缴,资产总额的平均值如何计算? 8月份资产总额:759868.29 9月份资产总额:182281.33 10月份 资产总额:182281.33 11月份资产总额:182281.33 12月份资产总额:375318.41 这5个月的资产平均值如何计算?
小泽老师
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提问时间:04/08 10:31
#建筑#
您好!就是总额加起来/5,因为不足1年的
阅读 347
收藏 0
老师好 23年12月暂估了银行要扣的一个数字 现在冲会做负数 正确的分录怎么写
meizi老师
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提问时间:04/08 10:16
#建筑#
你好; 你是跨年了; 你暂估的金额和你收到发票的金额不一致吗;有多大差额
阅读 2092
收藏 0
在做汇算清缴时,A104000表里的这栏是填利润表里的数,税金是填在哪一栏里?
宋生老师
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提问时间:04/08 10:13
#建筑#
你好!这个是期间费用表啊。跟税金无关
阅读 380
收藏 2
老师您好,请问,工程支付的人工工资,所得税汇算时要调增吗?
文文老师
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提问时间:04/08 10:05
#建筑#
工程支付的人工工资,所得税汇算时,不要调增
阅读 1836
收藏 0
老师你好,麻烦问一下,建筑公司办理安全许可证在哪里提交申请?
玲老师
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提问时间:04/08 09:48
#建筑#
您好,建议您咨询一下当地的住建局。 本平台只解答财税相关的问题。
阅读 2017
收藏 8
请问建筑业工程,每次收款时候不开票,等工程完工时候一次性来一张发票,那我收钱时候做哪个分录合适?还是直接确认收入?
朴老师
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提问时间:04/08 09:42
#建筑#
同学你好 你按完工比例做收入就可以 然后收款冲减应收账款
阅读 2128
收藏 1
老师 建筑类公司,目前只有接了一个劳务分包合同,名下有一个破损机,还有6台皮卡车,目前有一笔收入一个30万(是别的公司转过来的收入,)这笔收入我可以签一个合同是机械租赁租赁费,还可以做6台车的租车收入吧
郭老师
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提问时间:04/08 09:38
#建筑#
你好,你问一下对方,对方能用得上哪一个?
阅读 229
收藏 1
老师好:我想咨询个问题:我们有个商贸公司在明光持有两处优质不动产,持有时间从2010年开始,差不多14年了,现在老板为了投标想把不动产过户到建筑公司名下,大概要交那些税呀,税率多少?
meizi老师
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提问时间:04/08 09:29
#建筑#
你好; 你销售出去;就会涉及增值税和附加税; 土地增值税以及印花税和企业所得税的 ;你是一般纳税人吗
阅读 191
收藏 1
老师。我们分店装修用了一万,是分店自己出的费用。现在厂里打了一万给我们,但是我们要过段时间给分店,分录咋做,我们是内账,报表只填科目余额,老板要求体现我们先收到钱
郭老师
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提问时间:04/08 09:25
#建筑#
借银行存款、贷其他应付款支付出去,做相反的。
阅读 1881
收藏 8
在吗,我有一笔冻结款,应该如何做会计分录。
微微老师
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提问时间:04/08 09:25
#建筑#
您好,是支付出去冻结,还是收进来冻结的呢?麻烦详细描述您的问题,方便老师解答,谢谢。
阅读 1948
收藏 8
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