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企业各种税费的计提数是看各个税费的贷方发生总额额吗,还是要看下明细账加一下?就是我不理解是只要是贷方就回事计提吗?也会有别的业务可能记到贷方吧
堂堂老师
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提问时间:11/03 18:13
#税务师#
企业计提各种税费时,通常是根据税费的实际发生额来计算。这些信息可以从明细账中获取。不是所有贷方发生额都是计提税费,贷方发生额可能包括了其他类型的业务,所以需要查看具体的会计分录内容来判断是否为计提的税费。
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老师,做完账之后检查一定要注意检查些什么
杨艳红老师
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提问时间:06/15 16:01
#税务师#
1、首先检查会计帐的现金和银行的余额与出纳帐的现金和银行余额是否一致。 2、可以根据科目余额表来检查自己的哪些科目是否做错,例如:该在借方科目的余额必须得在借方,该结转的制造费用科目没余额的就必须的没余额等等。 3、检查工资、福利费是否分配入成本费用科目,折旧是否计提,检查损益类科目是否全部结转完毕,其余额应为0
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老师我想问下,我不明白 蔬菜 农业生产者销售 批发 零售环节都免征增值税,那什么情况下按9%低税率征收呢
宋生老师
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提问时间:04/26 15:14
#税务师#
你好!非自产自销的。
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我想问下,股权支付的那部分差额的话怎么处理?
蛋蛋老师
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提问时间:03/28 16:20
#税务师#
同学你好,你的具体问题是什么呢
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携程用车行程单 可以当做费用发票 入账吗
小菲老师
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提问时间:01/02 19:09
#税务师#
同学,你好 还需要发票
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因为单位重组,发现单位刚刚成立是认缴制,但是原来的会计做成了实缴,借:货币资金,贷:实收资本,现在我们应该如何处理这笔错帐呢?1、是在本月调整这笔,金三系统财务报表如果今年变动实收资本,货币资金会有预警?2、是修改金三系统的财务报表。还是有其他的方法。
小林老师
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提问时间:12/29 13:27
#税务师#
您好,货币资金明细是哪个?银行存款是否账实相符?
阅读 848
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老师,这个题目是怎么计算的呢?
微微老师
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提问时间:12/20 11:26
#税务师#
您好,纳税人开采或者生产应税产品自用的,除用于连续生产应税产品外,应当依照规定缴纳资源税。该企业当月应缴纳资源税=(16000+1000+500)×2=35000
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老师您好:公司运营总监能作为公司的监事吗
新新老师
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提问时间:12/07 09:42
#税务师#
你好,可以作为监事的可以。
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B错在哪里呢老师请问
聂老师
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提问时间:12/06 22:47
#税务师#
同学你好,对于资产摊销年限,摊销方法变更属于会计估计变更
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软件产品,属不属于无形资产?老师
新新老师
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提问时间:09/27 10:00
#税务师#
你好,自己用的记录无形资产可以的属于。
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开电子发票也要税控盘吗?
一鸣老师
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提问时间:09/21 10:42
#税务师#
你好,开电子发票也要税控盘的,全电发票不用
阅读 848
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选项c,行政法规不就是国务院制定的吗?为什么错呢
小天老师
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提问时间:09/15 11:16
#税务师#
您好,写反了,新的一般规定与旧的特别 第九十四条 法律之间对同一事项的新的一般规定与旧的特别规定不一致,不能确定如何适用时,由全国人民代表大会常务委员会裁决。 行政法规之间对同一事项的新的一般规定与旧的特别规定不一致,不能确定如何适用时,由国务院裁决。
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破产清算在税务师里是第几章节
小天老师
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提问时间:08/20 04:20
#税务师#
早上好,第十九章:企业破产清算会计
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B选项杨老师讲是错的,正保应试指南是对的,那么到底是对还是错,选还是不选
琦祯异宝
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提问时间:08/17 21:59
#税务师#
您好同学: 可以按照杨老师的解析。谢谢。
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电梯维修服务是不是按承揽合同交印花税啊
艳子老师
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提问时间:08/10 15:24
#税务师#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 848
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请问老师,小规模纳税人可以抵扣购买的税控设备款吗?取得专票与取得普票有什么区别?
微微老师
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提问时间:08/08 21:54
#税务师#
您好,可以抵扣。取得专票和普票,对于小规模纳税人而言,没区别
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我想问下偶然所得不是不超过 10000 的免税?为什么这题要考虑?
青老师
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提问时间:08/03 18:33
#税务师#
“根据现行《个人所得税法》:偶然所得没有起征点,偶然所得按取得的收入额依照20%的税率计算缴纳个人所得税
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工资,劳务报酬,稿酬,特许权使用费,全年一次性奖金,在预交的时候都是使用月度税率表吗?汇算清缴的时候,全部用综合税率表吗?
金金老师
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提问时间:07/07 23:22
#税务师#
您好,对的,他们汇算清缴的时候用综合对的
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老师我们是个体工商户,餐饮店,这个季度开普票开了35多,要交些啥税呀?
邹老师
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提问时间:07/05 21:26
#税务师#
你好,个体工商户,季度开普票开了35多,需要缴纳: 增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,个人所得税,印花税等
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企业处置一项权益法核算的长期股权投资,长期股权投资各明细科目的金额为:投资成本1500万元,损益调整借方100万元,其他综合收益(可转损益部分)贷方20万元。处置该项投资收到的价款为1750万元。处置该项投资的收益为()万元。 150 230 170 210 怎么区分是要加,还是要减
小天老师
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提问时间:07/05 22:51
#税务师#
您好,处置该项投资的收益=(1750-1500-100-20)+20(其他综合收益转入)=150(万元) 借:银行存款 1750 贷:长期股权投资——投资成本 1500 ——损益调整 100 ——其他综合收益 20 投资收益 170 借:其他综合收益 20 贷:投资收益 20
阅读 848
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d选择错在哪里?d错在哪里?
晓纯老师
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提问时间:06/14 22:21
#税务师#
同学,您好,这道题最后一个选项,应该是原投资主体存续的。免征契税
阅读 848
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2023年6月拿到毕业证,专业是护士。请问可以报名税务师考试吗?如果一次性通过5门,可以拿证吗?
向阳老师
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提问时间:05/28 10:00
#税务师#
您好,同学,是不能报名的
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年终奖可以合并到工资里一起申报吗
艳子老师
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提问时间:05/25 19:05
#税务师#
您好,可以合并到工资,也可以单独申报
阅读 848
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汇算清缴时,运费取得发票但是有什么借口能调增?
艳子老师
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提问时间:05/12 16:58
#税务师#
您好,有发票不需要调增
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老师,为何这题新技术开发费用加计扣除❌,生产企业为何只是75%,而不是100%?
青老师
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提问时间:05/08 13:54
#税务师#
你好; 你这个题应该是没有更新 ; 规定是说的:自2021年1月1日起,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
阅读 848
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B和C有区别吗,不明白
会计学堂朱老师
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提问时间:07/04 10:45
#税务师#
先履行抗辩权指当事人互负债务,有先后履行顺序的,先履行一方未履行之前,后履行一方有权拒绝其履行请求,先履行一方履行债务不符合约定的,后履行一方有权拒绝其相应的履行请求。
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请问11月上期末抵扣的,和280元上期已做账末抵扣的,12月份的的分录我要怎么做呢
青老师
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提问时间:01/09 09:52
#税务师#
你好; 你月末结转到未交增值税去了吗
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非货币性资产交换怎样学习,不懂
金金老师
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提问时间:01/07 21:43
#税务师#
您好,不理解分录还是啥
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328这道题为什么答案乘以成本利润率5%,不应该是乘以(1+5%)吗
若言老师
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提问时间:10/22 14:16
#税务师#
同学你好 题目发过来我看一下哈
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老师,我想咨询一下你,打比方说公司现在净资产他有一千万,然后他减掉了实收资本200万,现在未分配利润有八百万的话有三个股东大股东是法人占80%,其中两个股东占20%的股权,他们俩想要转股出去员工代持,但是他们没有钱交转股个税,可不可以公司先分红后给他们等他们有钱交转股个税了再来转股,比方说现在账上800万的未分配利润先分红给这两个股东50万,交个20%的分红个税,然后分红后账上还有750万未分配利润,他这边再来转股的话,他两个股东一共占20%,那他是不是又要按这个800万减掉分红走的50万等于750万的未分配利润所占的20%再交20%的个税才能转股。如果分红只分给这两个占20%的股东不分给占80%的法人股东可以吗?现在面临股东没钱交转股个税,所以想先分红再转股[捂脸]
丁小丁老师
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提问时间:08/18 18:07
#税务师#
您好!分红的话公司是要把个税扣除后再给股东的,第二次分红是又要按照750万的比例来交个税的, 分红只给20%股东,这个只要股东同意就可以的
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