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老师好,现在一个这样的情况,今年4月发出A客户一批货10万元,已开专票,对方已抵扣;现在11月退货 2万元,那现在如何开具红字专票合规,请老师详细列示操作步骤。
刘艳红老师
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提问时间:11/28 11:56
#税务#
您好,对方开红字信息表,你红冲2W的发票就可以
阅读 35
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老师 个体工商户申报个人所得税吗
家权老师
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提问时间:11/28 11:54
#税务#
有员工就需要申报工资个税
阅读 41
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销售方开具红字发票操作步骤请告知?
刘艳红老师
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提问时间:11/28 11:44
#税务#
...
阅读 47
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您好,老师,有张4月份的发票开错了,需要冲红重新开,购买方已经确认勾选,如果销售方冲红重开,购买方,需要补缴税金吗?
家权老师
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提问时间:11/28 11:40
#税务#
那个不需要补交税的,因为重新认证新开的进项
阅读 63
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老师,季度超30万了,开专票普票都是交1个点的增值吗?
小菲老师
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提问时间:11/28 11:35
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 29
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老师您好,我想问一下职工从单位领取的餐券,单位是否需要为其申报个人所得税?
刘艳红老师
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提问时间:11/28 11:31
#税务#
您好,要的,并入工资申报
阅读 353
收藏 1
有形动产融资租赁,对外开具发票13%,还有什么特殊的税务规定吗
文文老师
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提问时间:11/28 11:23
#税务#
你好,没有特殊税务规定
阅读 33
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普票的红字信息表销售方发起只能购买方确认码
文文老师
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提问时间:11/28 11:22
#税务#
若购买方未对原蓝字普票进行用途确认,普票的红字信息表销售方发起,不用确认
阅读 38
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小规模是一年120万免税,那一般纳税人是一年多少额度免税
文文老师
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提问时间:11/28 11:21
#税务#
一般纳税人没有免税额度
阅读 65
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老师你好,一般纳税人以纯劳务清包劳务签合同开三个点专票就自动认为简易计征不能抵扣哈税金。
刘艳红老师
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提问时间:11/28 11:20
#税务#
您好,是的,直接按三个点来交
阅读 42
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老师这个发票项目是不是选错了
家权老师
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提问时间:11/28 11:18
#税务#
只是感觉不怎么规范,应该是建筑服务*某某工程劳务费
阅读 41
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老师,您好!建筑行业,收了一个票,名称是现代服务*研发和技术服务*检测服务 这样的票能收吗?里面有研发
家权老师
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提问时间:11/28 11:16
#税务#
那个税目错误,应该是开咨询服务*检测服务
阅读 45
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卖猪肉给单位或者食堂,需要开专票还是普票给对方?猪肉的专票是不是可以免税,普票是不是免税的
家权老师
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提问时间:11/28 11:16
#税务#
说反了,专票不能免税,普票才可以开免税
阅读 67
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有个私营独资企业,一直没有业务,也没有开过发票,可以简易注销吗,是先工商还是先税务呢
小菲老师
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提问时间:11/28 11:14
#税务#
同学,你好 是可以的。 先税务后工商
阅读 43
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与中国联通和中国电信签订的宽带合同需要缴纳印花税吗?
海丹老师
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提问时间:11/28 11:12
#税务#
你好,根据新的印花税法,电信服务合同不在应税凭证的列举范围之内,不需要缴纳印花税。
阅读 103
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老师 请问一下税差和成本差怎么计算?一般纳税人和小规模应交多少税款应该怎么计算
小菲老师
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提问时间:11/28 11:10
#税务#
同学,你好 税差是指在不同税率条件下,所得税或其他税种之间的差异。 成本差的计算方法:成本差的计算通常涉及到比较两个不同方案或时期的总成本。这可以通过从一个方案的总成本中减去另一个方案的总成本来实现。例如,如果方案A的总成本是$10,000,而方案B的总成本是$8,000,那么成本差就是$2,000(方案A - 方案B)。
阅读 42
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小规模期间取得13个点进项专票,在成为一般纳税人以后卖出给客户开了13个点的专票,这个进项可以抵扣吗
小菲老师
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提问时间:11/28 11:06
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 70
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老师好,我们一年发工资多少金额可以在3个点的税率
文文老师
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提问时间:11/28 11:00
#税务#
一年不超过86000元的工资,按3%
阅读 95
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年终决算需要开一张发票核销,这是什么意思
文文老师
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提问时间:11/28 10:55
#税务#
这是谁说的?决算与开发票,没关系的
阅读 33
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dap方式出口,出口方需要取得哪些发票合同,如果没有取到,有何风险,谢谢
朴老师
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提问时间:11/28 10:53
#税务#
核心凭证:外贸合同、采购增值税专票、商业发票(运输发票可选); 风险:无法出口退税、补税罚款、报关 / 收汇结汇受阻、纠纷无依据。
阅读 36
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请问红冲发票后入凭证摘要也要写红冲某年某月凭证吗?
家权老师
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提问时间:11/28 10:51
#税务#
是的,就那样写就行
阅读 38
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请问旅行社提供的客运服务,旅客保险需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:11/28 10:46
#税务#
你好,那个是人身保险,不需要交印花税,财产保险才需要
阅读 35
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老师,您好!我公司有一票出口服务,没有报关,但是收汇了的,现在开了发票确认收入。请问需要做什么吗?这样合规吗?
郭老师
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提问时间:11/28 10:39
#税务#
你好,服务是在境外提供的吗?是的话他没法报关 需要确认收入提供服务,当月就得确认收入
阅读 40
收藏 0
员工租房厨房购置,计入什么科目啊?办公费还是福利费啊还有给员工宿舍买的被子
家权老师
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提问时间:11/28 10:38
#税务#
哪些费用计入管理费用-福利费
阅读 42
收藏 0
老师:税务局系统里今年前三个季度财报有误(利润无误,只有年初数有误),只改第三季度的财报和所得税报表,可以吗?(本年累计到第三季度是亏损状态,就是资产季初季末数有误,其他数据无误)
家权老师
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提问时间:11/28 10:38
#税务#
那么可以只改第三季度的财报和所得税报表的,是累计预交
阅读 35
收藏 0
如果上个月没有漏交增值税,是不是就不用填主表25行跟30行。只有漏交上个月增值税才填这2行
小菲老师
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提问时间:11/28 10:30
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 35
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我公司与供电局签订的供电方案协议需要缴纳印花税吗?
Fenny老师
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提问时间:11/28 10:26
#税务#
你好,不需要的,用户与电网签订的供电合同不属于征税凭证,不征收印花税。
阅读 74
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老师你好,补缴以前年度的税费几十万,计入什么分录
文文老师
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提问时间:11/28 10:25
#税务#
借:未分配利润 贷:银行存款
阅读 33
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老师您好,科小企业收到的政府补贴计什么科目啊
家权老师
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提问时间:11/28 10:23
#税务#
那个计入营业外收入-政府补助
阅读 42
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什么情况下申报增值税才填主表25行,30行,老师举例说一下
小菲老师
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提问时间:11/28 10:22
#税务#
同学,你好 25行:期初未缴税额(多缴为负数) 当企业上期存在未缴纳的增值税款时,该笔未缴税额将在本期申报表的25行体现。例如,假设某企业在上期末计算出应缴纳增值税5万元,但因某些原因未及时缴纳,则这5万元将在本期申报表的25行显示为正数。如果上期多缴了税款,比如多缴了2万元,那么本期25行将显示为-2万元41。 30行:本期缴纳上期应纳税额 30行反映的是本期实际缴纳的上期应纳税额。继续上面的例子,如果该企业在本期将上期末的5万元未缴税额进行了缴纳,那么这5万元就是本期缴纳的上期应纳税额,它将填入申报表的30行。
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