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个体工商户报税,有美团抖音收入,没有开过票,企业所得税如何记成本收入
文文老师
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提问时间:01/13 17:37
#税务#
按未开票收入确认收入与增值税
阅读 48
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老师,我是外贸企业,为出口货物买的包装袋,进项税能退税吗
家权老师
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提问时间:01/13 17:37
#税务#
那个不能退税的,只是申报报关出口商品本身退税
阅读 31
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你好老师计提25年年终奖,预估数据,那么实际发放时变动了怎么办?年度汇算清缴怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/13 17:36
#税务#
发生变动就做纳税调整
阅读 44
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个体工商户有美团抖音,没有开票,怎么记成本收入
家权老师
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提问时间:01/13 17:36
#税务#
根据扣款记录做账,汇算时纳税调增
阅读 35
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老师,如果个人工资过高,需要缴纳个税,可不可以分开转两个工资卡,这样不用交个税了
文文老师
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提问时间:01/13 17:35
#税务#
可以,可以分成二个人
阅读 50
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老师请问这个是怎么回事?哪出问题了呢
家权老师
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提问时间:01/13 17:33
#税务#
第2-4列的金额都必须一致
阅读 38
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老师,在企业所得税季报申报中,填报固定资产一次性折旧,但是企业所得税主表应纳税额不变
刘艳红老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
您好,这个可能是系统的原因,你退出来再进去试下
阅读 33
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老师请问下运输公司收到柴油的发票金额较大,6辆车每个月要20万左右的柴油款,可以当月进入成本吗?还是要先进原料-柴油,按每次领用结转成本,因为是外账柴油进销存也自己编的,如果可以当月直接入成本的话可以减轻工作量
暖暖老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
你好,先去库存商品,领用再入户成本
阅读 28
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个体户经营所得预缴纳税申报,我之前1-9月预缴了500多税款,现在1-12月年度预缴以及年度汇算清缴,根据系统测算的数据填成本费用,基本没有多少利润了,就不需要交税了,那我会不会有什么风险?
董孝彬老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
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老师,我单位25年有一笔劳务费用,支付了款项,但是发票没开。开26年的发票不可以了吧
家权老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
再你汇算前取得发票就可以
阅读 25
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一般纳税人,在2021年的采购业务是虚开,发票不被认可,企业所得税税也被全额调增。进项税额转出和库存商品调出,请问老师这种账务如何处理,分录怎么写
暖暖老师
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提问时间:01/13 17:27
#税务#
你好,不需要写分录,纳税调增就可以其实补交税款
阅读 91
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老师:您好,我们是小规模,2025年第四季度开了87000的发票,我做账是直接借:应收87000,,代:主营业务收入87000,第四季度申报的时候我是按照870报增值税还是不含税的收入来申报了?
郭老师
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提问时间:01/13 17:24
#税务#
这个87,000是含税的吗?如果是的话,按照87,000÷1.01 加 账上也需要修改
阅读 38
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有注册营业执照,不用税务登记的政策文件吗
家权老师
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提问时间:01/13 17:22
#税务#
没有那个文件的哈,必须要做税务登记的
阅读 21
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老师,这个怎么计提所得税?
家权老师
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提问时间:01/13 17:21
#税务#
本季度应交所得税=(利润表的利润总额本年累计-汇算的以前年度亏损)*税率5%-本年累计预交所得税
阅读 43
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老师您好,我是A和B两家公司的财务,开票给D单位,A和B都要给D开票,开票人(我自己)同一个人的名字可以吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:18
#税务#
开票人(我自己)同一个人的名字 可以
阅读 43
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利润表的财务费用利息收入,用正数还是负数填列呢?
文文老师
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提问时间:01/13 17:17
#税务#
利润表的财务费用利息收入,用负数填写
阅读 27
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请问2025年营业收入,2026年发票红冲,这种年度汇算清缴调整需要调整吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:17
#税务#
这种年度汇算清缴调整,不需要调整
阅读 80
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老师,我们房地产公司的营销中心是自建的,转为固定资产后,一般按多少的年限计提折旧?
家权老师
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提问时间:01/13 17:16
#税务#
那个是按20年计提折旧
阅读 28
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个体工商户和合伙企业,做经营所得_年度汇算时,增值税需要计入收入总额里吗?
文文老师
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提问时间:01/13 17:10
#税务#
增值税,不需要计入收入总额里,减少成本费用
阅读 37
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营业执照食用农产品可以开什么
文文老师
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提问时间:01/13 17:08
#税务#
你好,按具体商品名称开具
阅读 23
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老师 像我们公司如果25年盈利248万,总的未分配利润是亏损175万,如果我26年能盈利靠近300万,冲抵总利润亏损 应该总利润盈利是125,这种情况还能享受小型微利企业么
朴老师
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提问时间:01/13 17:07
#税务#
只要同时满足这三点就能享受小型微利企业优惠:1)从事非限制禁止行业;2)2026 年弥补亏损后应纳税所得额 125 万≤300 万;3)从业人数季度均值≤300 人、资产总额季度均值≤5000 万元
阅读 51
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申请开票额度,为什么选短期
文文老师
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提问时间:01/13 17:07
#税务#
选择长期,也没问题
阅读 24
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个体户之前是核定征收,今年改为查账,以前的银行要补进去吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:06
#税务#
以前的银行,不要补进去
阅读 25
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农业行业自产自销 开专票 需要交税吗 交几个点的税
文文老师
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提问时间:01/13 17:05
#税务#
开专票 需要交税,按发票上的税额交增值税
阅读 26
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老师 云税厅是什么?从哪登录?
文文老师
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提问时间:01/13 16:59
#税务#
你好,实际就是电子税务局
阅读 54
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四季度研发费用加计扣除不让扣,需要汇算清缴扣,可我们账上计提的四季度企业所得税,税额是减去加计扣除数的应纳税所得额✖️税率算出来的。结账了, 必须反结账修改吗,可以这样吗: 1月交四季度税,分录借应交企业所得税,借:其他应收款 贷银行存款 ,等汇算清缴退完税,借银行存款 贷其他应收款
家权老师
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提问时间:01/13 16:57
#税务#
可以那样处理的,没问题的
阅读 41
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如果劳务工资是2025年的,劳务发票开到了2026年,那么这个成本是2026年的吗?
家权老师
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提问时间:01/13 16:57
#税务#
不是,还是做到25年的成本
阅读 31
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你好老师,我们要销售小麦种子,我们上游企业给我们开了免税普票,我们再销售的话也是免税免税吗还是要交9%的增值税?
家权老师
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提问时间:01/13 16:55
#税务#
你们销售是按9%计算增值税
阅读 36
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请教一下,公司9月买了一辆二手汽车,10月放在二手汽车商那里代卖,可以现在2026年1月才发现,10月已经卖出去了,开票也没通知我们,直接二手车市场开了发票才开1000元,现在考虑比如实际价格是30000元,补29000元的无票收入?这个分录怎么做?可以吗?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:01/13 16:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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为什么会提示,没亨受啊?先进制造业加计扣除在申报表哪一项呢?
文文老师
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提问时间:01/13 16:50
#税务#
先进制造业加计扣除在申报表中主要涉及增值税纳税申报表附列资料(四)的相关栏次。
阅读 35
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