关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,你好,这个所得税汇算清缴怎么调整,调整后最后一行应补应退所得税为0。
bamboo老师
|
提问时间:04/09 09:53
#建筑#
您好 请问单位不是小微企业 对么
阅读 2211
收藏 6
小规模23年10-12月季度的税,未计提在23年12月,已经被之前会计结账了。缴纳税款是1月,我于是1月计提了23年的税款。我需要反结账,把23年10-12月季度的税款计提23年吗?因为我要申报24年第一季度财报,我发现23年的税款会影响24年的财报。还有,2023年的汇算清缴是要以23年的财报为基础,23年未体现23年10-2月的税款,这不是影响了23年的所得税嘛,这是不是会多交所得税
郭老师
|
提问时间:04/09 09:49
#建筑#
你好,不用的,借利润分配未分配利润贷,应交税费企业所得税借,应交税费企业所得税贷银行存款做这个就可以的,不会多交的。你虽然账务处理做到1月份,但是它还是属于所属期去年第4季度的。
阅读 2273
收藏 10
老师,公司租赁别的公司挖机又转租到一个工地上,这个分录怎么做呢
家权老师
|
提问时间:04/09 09:46
#建筑#
支付的租金计入其他业务成本,收到租金计入其他业务收入
阅读 503
收藏 2
总分公司企业所得税的合并报表如何编?
朴老师
|
提问时间:04/09 09:45
#建筑#
同学你好 1.统一核算应纳税所得额:首先,企业需要根据相关法规和政策,统一核算总分公司的应纳税所得额。这通常涉及到对总分公司的各项收入、成本、费用等进行全面梳理和核算,以确保数据的准确性和完整性。 2.编制合并工作底稿:在合并报表的编制过程中,需要准备一个合并工作底稿,用于记录和汇总总分公司的各项财务数据。这个底稿将作为后续编制合并报表的基础。 3.编制调整分录与抵销分录:在合并工作底稿中,需要编制调整分录和抵销分录。调整分录主要用于对总分公司的个别财务报表项目进行调整,以确保它们符合合并报表的编制要求。抵销分录则用于消除内部交易对合并财务报表的影响,确保合并报表反映的是整个企业集团的财务状况和经营成果。 4.计算合并财务报表各项目的合并金额:根据调整分录和抵销分录,计算合并财务报表中各项资产、负债、所有者权益、收入和费用等项目的合并金额。这通常涉及到对各项数据进行加总、抵销和调整等操作。 5.完成合并报表的编制:最后,根据计算得到的各项合并金额,完成合并报表的编制工作。合并报表应该清晰地反映出总分公司的整体财务状况和经营成果,为企业的决策和管理提供有力的支持。
阅读 629
收藏 3
老师我想咨询一下我有个客户之前才做工程的时候没有对公账户,对方转款在他个人账户上,现在要求发票流和现金流要一致,那个要求他把钱退回去,他要从对公账户上把钱转出来,用他个人账户把钱转回去,这种要怎么整老师,我的老板要让我给他转120万
郭老师
|
提问时间:04/09 09:44
#建筑#
你好,当时转给个人怎么做的?
阅读 352
收藏 1
老师好,建筑企业的机械费,劳务费分别记到哪个科目?材料最后结转到主营业务成本,材料费吗?
meizi老师
|
提问时间:04/09 09:39
#建筑#
你好;计入工程施工或者合同履约成本; 取得收入结转到主营业务成本; 对的
阅读 2218
收藏 0
老师你好 建筑行业 一个农民工专户可以多个项目共用吗?
邹刚得老师
|
提问时间:04/09 09:38
#建筑#
你好,是的,是可以这样的
阅读 339
收藏 1
装饰行业当月计提的工资可以当月发放吗
宋生老师
|
提问时间:04/09 09:33
#建筑#
你好,可以的,这个企业自己决定。
阅读 2206
收藏 9
老师好,我们是建筑公司,给甲方开了一张200万的专用发票,异地预交增值税36697.25,城市维护建设税2568.81 教育费附加1100.92 地方教育附加733.95。拿到这个发票账怎么做,谢谢老师!
meizi老师
|
提问时间:04/09 09:20
#建筑#
你好; 借应收账款 贷主营业务收入;应交税费-应交增值税; 预缴做“借应交税费 -各个明细科目 贷银行存款 ”
阅读 2050
收藏 9
建筑业在项目地预交环保税如何计算?
宋生老师
|
提问时间:04/09 09:19
#建筑#
你好,这个时差中一般都是核定,因为标准的做法是要有机械来对它进行测算。但是实际操作中基本上都没有人有设备进行测算。
阅读 2288
收藏 10
老师,23年10-12月的增值税、附加税、所得税之前会计没有计提在12月份凭证里,她结账了。我把10-12月的税计提在1月,1月缴纳税款的。那我需不需要反结账,把10-12月的税计提在23年的凭证里。我填报今年第一季度的财报,会显示出去年的税款
venus老师
|
提问时间:04/09 09:18
#建筑#
你好,你年报没有做的话,可以调整原来的账务,
阅读 2251
收藏 9
小规模装饰公司买的建材没有开发票怎么入账 怎么做分录 有几万块钱,还有平时发放的工资自制工资单就能入账吗 怎么做分录
邹刚得老师
|
提问时间:04/09 09:16
#建筑#
你好,小规模装饰公司买的建材没有开发票 借:原材料,贷:银行存款等科目 平时发放的工资自制工资单就能入账的 借:工程施工等科目,贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬,贷:银行存款等科目
阅读 2186
收藏 9
请问老师劳务公司的工资是总承包方代发,两个月每月按5000发放,工资已经打到个人卡,我这边实际并没有按5000申报工资,怎样冲销应收账款,例如工资申报180000,应收账款21万
郭老师
|
提问时间:04/09 08:58
#建筑#
你好,你是少申报了个税的吗?
阅读 274
收藏 1
老师好,工程安装公司收入用主营业务收入,成本归集用主营业务成本可以吗?必须用工程施工科目吗?那收入用什么收入呢?
朴老师
|
提问时间:04/09 08:45
#建筑#
同学你好 小企业会计准则可以不用工程施工科目
阅读 2210
收藏 9
总分公司做了所得税的备案,这个月季报,总分公司如何申报季度的企业所得税,这块的数据如何合并计算?
郭老师
|
提问时间:04/09 08:37
#建筑#
你好,是独立核算的吗?如果是的话,预缴的时候自己申报自己的。你去看下分公司是不是有单独的这个税种认定。
阅读 441
收藏 2
建筑单位,项目多,科目怎么辅助?设置哪些科目辅助?
郭老师
|
提问时间:04/09 06:35
#建筑#
工程施工 工程结算 主营业务收入 主营业务成本 这些可以设置项目名称 根据项目来核算
阅读 2265
收藏 10
工程行业,我老板某某某名下有一个一般纳税人公司,好几个小规模公司。发工人和行政人员工资都是一般纳税人公司发放,好几个小规模公司都不发工资,在个税系统好几个小规模公司我全都零申报我老板一人,税务局会查吗?
廖君老师
|
提问时间:04/08 20:47
#建筑#
您好,这个没关系的,小规模是不是没有经营业务呀
阅读 1854
收藏 8
建筑企业交多少企业所得税比较合理?
宋生老师
|
提问时间:04/08 19:42
#建筑#
你好!净利润再5%-10%之间差不多
阅读 2038
收藏 9
老师,开过发票,是不是要有工资?
家权老师
|
提问时间:04/08 17:49
#建筑#
是的,正常情况下雇人了人就有工资的
阅读 1889
收藏 8
请问填写完 跨区域涉税事项报告 提交后 打印报告表没有外经证的编号是什么原因呀
云苓老师
|
提问时间:04/08 17:38
#建筑#
看看是不是还没有完成报验
阅读 2129
收藏 0
老师,我们是一个劳务公司。**其他公司做建筑服务。今年要开600万的发票。也就是有600万要走账,但是工程已经接近尾声了。就是活干的差不多了。但是账还没有走完。这个我们该怎么办呢。
玲老师
|
提问时间:04/08 17:13
#建筑#
您好,那您就正常按照发生的业务账务处理就行了。
阅读 388
收藏 2
老师您好,我们是建筑装饰公司,请问在签订建筑施工合同时,项目名称和项目地址又什么规范要求吗? 老板和甲方的装修工程合同还在改,和劳务公司也还没签完。现在是事情已经做了,劳务公司先把发票开出来了。但是我看这张发票不规范的老板也不知道具体的“项目名称”要怎么写。我帮他拟了一下,您看可以吗? 项目名称:阳朔县星程酒店腻子工程 项目地址:桂林阳朔县阳朔镇石马路(有门牌号要写上去)星程酒店(有-多少到多少层要写上去
bamboo老师
|
提问时间:04/08 16:44
#建筑#
您好 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》第四条规定:提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 其中异地提供建筑服务的小规模纳税人,由税务局代开增值税专用发票的,备注栏中的内容除了服务发生地县(市、区)和项目名称,还要打印“YD”字样。 市区就可以了 不需要特别明细的哈 有规定的
阅读 277
收藏 1
老师,请问给项目上的员工购买被子600元,要算到这个项目上的成本吧,计入什么科目
宋生老师
|
提问时间:04/08 16:37
#建筑#
你好,这个你要做的话计入福利费。
阅读 1947
收藏 8
老师!公司2个银行户,一个中行,一个建行,手工账,怎么记银行明细帐和总帐,都分开记吗?
郭老师
|
提问时间:04/08 16:28
#建筑#
总账在一个里面就行,明细账需要分开
阅读 2011
收藏 8
总分公司如何汇总缴纳企业所得税
宋生老师
|
提问时间:04/08 16:10
#建筑#
你好,其实就是把分工时候总公司的合计金额加起来申报,只是交税的时候要扣掉分公司预缴的部分。
阅读 320
收藏 1
老师 舞台租赁费怎么写分录
宋生老师
|
提问时间:04/08 16:02
#建筑#
你好,你是出租给人家,还是从人家那里租回来?
阅读 394
收藏 0
老师,个税系统填当期收入是一定要公账发工资的收入吗?
家权老师
|
提问时间:04/08 16:00
#建筑#
你好,不管是公户还是现金支付的,都是在发放的次月申报。应付工资
阅读 1829
收藏 8
老师你好,社保费管理客户端怎么查询个人社保缴纳明细
朴老师
|
提问时间:04/08 15:33
#建筑#
同学你好 1.打开保费管理客户端,并登录个人账号。 2.在主界面或菜单栏中找到“缴费记录”或类似的选项,点击进入。 3.输入费款所属期,即想要查询的社保缴纳时间段。 4.系统将显示出在所选时间段内的个人社保缴费记录,包括缴费时间、缴费金额、缴费类型等信息。
阅读 2274
收藏 10
计提所得税和结转所得税分录,分别写下
宋生老师
|
提问时间:04/08 15:33
#建筑#
您好!借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 然后借本年利润 贷所得税费用
阅读 1838
收藏 0
老师,想问下:我现在分公司接个项目,这个项目购买建筑施工行业安全生产责任保险,是要用总部投保的,保险公司开票也是开了总部,因为前期资金问题,项目那边就用私人转账给了保险公司。那现在项目就打算来报销这笔保险费,我们分公司和总部应该怎么做账呢
朴老师
|
提问时间:04/08 15:26
#建筑#
分公司分录 借:其他应付款 - 保险费 贷:其他货币资金(或相关私人账户) 总部可以做如下分录: 总部分录 借:管理费用 - 保险费 贷:应付账款 - 保险公司 随后,当总部实际支付保险费给保险公司时: 借:应付账款 - 保险公司 贷:银行存款 同时,为了反映分公司与总部之间的内部结算关系,总部还需要做一笔与分公司之间的往来账分录: 借:其他应收款 - 分公司保险费 贷:管理费用 - 保险费 最后,分公司需要将这笔保险费与总部进行结算,将款项划转至总部账户: 借:管理费用 - 保险费 贷:其他应付款 - 保险费 同时,将款项划转至总部: 借:其他货币资金(或相关私人账户) 贷:银行存款(或其他总部指定账户) 总部收到分公司划转的款项后: 借:银行存款(或其他总部指定账户) 贷:其他应收款 - 分公司保险费
阅读 2009
收藏 8
上一页
1
...
448
449
450
451
452
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问