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老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话身为一般纳税人,像我的情况这个月要开113万,怎么开不会被升为一般纳税人?
董孝彬老师
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提问时间:10/22 19:48
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 125
收藏 0
老板,公司现在是小规模,从1月份开了317万的发票,9月份开了97万的发票,如果再开86万的话是不是身为一般纳税人?
文文老师
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提问时间:10/22 18:01
#建筑#
是的 ,再开86万的话 是转为一般纳税人
阅读 108
收藏 0
老师,这道题我感觉答案D 也是对的,给指导指导呗
朴老师
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提问时间:10/22 17:47
#建筑#
选项 D:高估 资产或收益、低估 负债或费用,是违背谨慎性的(谨慎性要求 “不高估资产 / 收益,不低估负债 / 费用”),因此该表述错误。
阅读 1664
收藏 7
建筑企业预缴税款,在多个不同的城市预缴,预缴税款需要怎么做凭证?分明细到不同的工地吗
家权老师
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提问时间:10/22 17:12
#建筑#
可以挂项目核算的,方便查账
阅读 127
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请教下销售设备附带安装的业务按什么内容开票啊?货物占90%,对方要13%的发票,混合销售,货物和安装时分在合同都有标价,怎么在发票上体现呢?
暖暖老师
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提问时间:10/22 13:50
#建筑#
你好分别开具,动产安装也是13%得
阅读 120
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结转成本的时候,项目有100多个,有没有什么好的办法结转成本
小菲老师
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提问时间:10/22 13:27
#建筑#
同学,你好 那你做支出的时候,就要设置二级科目或者辅助科目,归集到具体哪个项目里面
阅读 109
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老师录入股权转让信息的时候,收入总额也应该填零,对吗?我已经修改了。
朴老师
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提问时间:10/22 11:01
#建筑#
若这次是无偿转让股权,收入总额填 0 是对的;若有实际转让对价(哪怕金额低),就得按真实金额填,不能填 0。 结合界面里 “财产原值 200000 元”,确认是无偿转让的话,你修改后的数据没问题;但要留存好无偿转让的证明材料,避免后续税务核查时产生争议。
阅读 117
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老师我在转让股权的时候,税务局反馈回来实收资本与股权原值不否。这是一个小规模企业,实收资本为认缴资本是零,我股权原值填的也是零呀。怎么就不对了呢?
董孝彬老师
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提问时间:10/22 10:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 124
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老师:我们是建筑企业,之前做账:结算时,借:应收账款,贷:工程结算,应交税费,结转成本时:借:主营业务成本,贷:主营业务收入,合同毛利(差额)。现在遇到问题是结转劳务分包成本也是这么做的没有通过“工程施工-分包成本”,造成分包成本余额一直没有变动,请问我应该怎么调整请给予指导
暖暖老师
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提问时间:10/22 10:25
#建筑#
借主营业务成本贷工程施工才对
阅读 100
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老师劳务公司给我们公司提供的工资表,我们代发,表头写哪个公司的工资表
小菲老师
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提问时间:10/22 10:06
#建筑#
同学,你好 劳务公司
阅读 98
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请教老师,游泳馆小规模纳税人的税负率为多少呢?
家权老师
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提问时间:10/22 09:21
#建筑#
没有明确规定的,据实申报就行
阅读 85
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老师请问游泳馆的税负率为多少呢?
文文老师
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提问时间:10/22 09:12
#建筑#
游泳馆的税负率 为3.5%左右
阅读 81
收藏 0
老师你好,我想问一下建筑企业的毛利率和所得税的行业税负在多少范围
董孝彬老师
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提问时间:10/21 23:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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老师好!我想咨询一下企业所得税每个季期初期未数怎么算的?
苏晓燕老师
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提问时间:10/21 22:14
#建筑#
您好您的疑问是平均值怎么算是吗
阅读 103
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以前申报个税时,工地上的人员,走了一2个月,后来又来了,有时不知道具体的人数,没有发工资的人数也0申报了,导至于申报的人数不准
刘艳红老师
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提问时间:10/21 21:39
#建筑#
您好,这个是可以更正的,你直接更正就可以
阅读 129
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工程公司所得税预缴申报表里面职工薪酬怎么取数?
文文老师
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提问时间:10/21 18:10
#建筑#
可取个税申报端工资数据
阅读 94
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小规模纳税人按优惠税率1%入账,享受2%优惠如何做会计分录
家权老师
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提问时间:10/21 17:51
#建筑#
只是开的1%税率,减免的2%直接不体现
阅读 99
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老师,您好,电子税局发票能直接在电脑上打印吗
家权老师
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提问时间:10/21 17:28
#建筑#
数电发票可以直接下载的
阅读 92
收藏 0
老师您好,这个月计提折旧我应该怎么做分录,办公桌椅已经计提完,应该怎么处理
家权老师
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提问时间:10/21 16:57
#建筑#
那个不需要再折旧就行,除非报废了
阅读 99
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我们支付的监理费没有发票,用什么方式能取得发票呢?
朴老师
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提问时间:10/21 16:50
#建筑#
那这个没办法,收款方不给你开就没有
阅读 109
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老师好,建筑施工企业,工程完工后,工程施工与工程结算对冲,可以分两次或者三次对冲吗?谢谢
文文老师
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提问时间:10/21 16:36
#建筑#
可以分两次或者三次对冲。
阅读 117
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请问老师公司开立股票账户有什么优势,是怎么缴税呢
文文老师
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提问时间:10/21 16:14
#建筑#
开立股票账户,是用来买卖股票的
阅读 96
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与业主签订劳务合同,然后工人工资由甲方代开,施工方只收到部分工程款,由业主代发的工资,施工方怎样入账
文文老师
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提问时间:10/21 16:12
#建筑#
施工方确认为主营业务成本
阅读 115
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财务软件中,本年的应交税费总额怎么查
刘艳红老师
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提问时间:10/21 14:22
#建筑#
您好,查明细账,把这个应交税费选上
阅读 114
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总工资10万,公司代缴个税,申报个税2千,实际发放 工资98200,有的人个税没从工资里扣,现金收回200个税,这怎么做完整分录,
朴老师
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提问时间:10/21 13:06
#建筑#
计提工资(按应发总额)借:管理费用 / 销售费用等 100000贷:应付职工薪酬 —— 工资 100000 公司代缴个税(申报的 2000 元)借:应交税费 —— 应交个人所得税 2000贷:银行存款 2000 发放工资(扣完已代缴个税,实际发 98200 元)借:应付职工薪酬 —— 工资 100000贷:应交税费 —— 应交个人所得税 2000(冲减代缴的个税)贷:银行存款 / 库存现金 98200 收回员工现金补缴的 200 元个税(部分人未从工资扣)借:库存现金 200贷:应交税费 —— 应交个人所得税 200(补回未代扣的个税)
阅读 122
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税前工资:9508616.7 个税系统申报税前工资:9510718.43 相差:2101.73元,相差的这个金额有没有税务风险?
小菲老师
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提问时间:10/21 12:33
#建筑#
同学,你好 差异的原因是什么?
阅读 130
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公司申报个人所得税但是实际未发放工资,个人所得税已申诉,会对企业造成什么影响。
文文老师
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提问时间:10/21 11:37
#建筑#
需要企业更正申报个税与企业所得税
阅读 87
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老师,项目施工上用到的汽油、柴油,可以开具专票抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:10/21 11:20
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 109
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建筑企业,有项目几年完工,投入使用,发票已开完,后面发生维修费用,怎么写分录
文文老师
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提问时间:10/21 10:50
#建筑#
后面发生维修费用,可直接确认费用
阅读 92
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老师你好,建筑行业印花税,一个季度申报一次,还是一年申报一次呢?申报后需要计提吗?借…:税金及附加2千 贷:应交税费-印花税2千元
郭老师
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提问时间:10/21 10:23
#建筑#
你去看下你的税种认定电子税务局,我要查询一户式查询,里面有企业信息查询,在这里面找税种认定。如果给你认定了,一般按年或者按季度,大部分是按季度,按年的很少,就是一个营业账本印花税。 准则规定的可以不计提,实际作账中,你可以计提,也可以不计提。
阅读 95
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