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广告投放行业增值税税负率是多少
宋生老师
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提问时间:06/19 19:36
#税务#
您好!这个一般纳税人建议3%了
阅读 6243
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老师记账软件记账按照什么顺序做记账凭证呢?
邹刚得老师
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提问时间:05/31 09:59
#税务#
你好,是按业务发生时间顺序
阅读 6243
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资料:甲公司采用资产负债表债务法进行所得税会计的处理。2022年会计利润总额500万元,所得税税率为25%,甲公司2022年因交通违章被罚款2万元,业务招待费超支28万元,国 债利息收入30万元,甲公司2022年年初“预计负债-应付产品质量保证费”余额为30万元,2022年提取了产品质量保证费15万元,同时支付了5万元的的产品质量保证费。要求:计算甲公司2022年的应纳税所得额、应交所得税和所得税费用,并编制有关会计分录。
吴卫东老师
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提问时间:06/19 20:57
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 6242
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老师好,减免的增值税计进了营业外收入,汇算清缴时候,这笔钱需要交所得税吗?
郭老师
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提问时间:06/20 08:23
#税务#
对的,是的,需要交所得税的。
阅读 6241
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老师,印花税,是报财产保险合同吧?报多少呢
小锁老师
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提问时间:06/20 10:30
#税务#
您好,这种的话是属于万分之五的,这个是属于
阅读 6241
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请问报关费算不算运费,汇算清缴报关的相关费用入在运输、仓储费那列吗
家权老师
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提问时间:05/17 15:29
#税务#
你好,计入其他栏就行了
阅读 6241
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要查股东之间的往来怎么查?
宋生老师
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提问时间:05/17 10:13
#税务#
你好!这个如果不经过公司是查不到的
阅读 6241
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境内有住所,但居住不满183天,应该按居民申报还是非居民申报
文文老师
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提问时间:05/20 11:34
#税务#
境内有住所,按居民申报
阅读 6241
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给法人股东,每月发5000工资可以吗?
郭老师
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提问时间:06/20 13:07
#税务#
有限公司的可以的
阅读 6240
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老师你好,如果有挂在公司名下员工,从公司账户上只给缴了社保公积金,工资没有发放,这样企业在汇算清缴时会受影响吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 08:06
#税务#
汇算清缴没有什么影响,只是这个很明显给税局查到是**社保,这个有更大风险。
阅读 6240
收藏 21
战略管理学科的成立阶段 A 古典理论发展阶段 B 理论萌芽的早期阶段 C 竞争的理论发展阶段 D 复杂动态理论发展阶段
一休哥哥老师
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提问时间:03/05 21:39
#税务#
战略管理理论的发展阶段: 就战略管理理论发展历史来说,大致分为:早期战略管理思想萌芽、传统战略思想阶段、竞争战略思想阶段、动态竞争战略思想阶段。
阅读 6240
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从小规模取得的农产品发票,可以按按9个点抵扣,但是票只有三个点,差额放哪呢
文文老师
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提问时间:06/20 08:56
#税务#
差额冲减农产品价值
阅读 6239
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请问,个人所得税(工资薪酬)计算方法及税率表?谢谢
郭老师
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提问时间:06/19 21:08
#税务#
累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 其中:累计减除费用,按照个税起征点5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。
阅读 6239
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23年供应商给的增值税专用发票,24年说要冲红,需要我方同意么?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 19:13
#税务#
您好,对方认证了吗
阅读 6239
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直接找郭老师,直接找郭老师,请问年度汇算清缴没来的发票包括整年结转的成本,还有费用吗?
郭老师
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提问时间:05/17 18:32
#税务#
你好对的 成本费用都包含的
阅读 6239
收藏 16
老师您好,请问安装材料和人工费是否可以一起按9%开票
刘艳红老师
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提问时间:06/20 09:29
#税务#
您好,你们是包工包料的,是吧
阅读 6238
收藏 22
查账征收的个体户可以让别的公司开专票进来吗,开进来的专票可以抵税吗
暖暖老师
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提问时间:06/20 11:30
#税务#
你好,一般纳税人可以抵扣的
阅读 6238
收藏 26
老师,开票劳务票,可以开:*劳务*工程服务费吗
郭老师
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提问时间:05/30 13:23
#税务#
你好不对 税收编码建筑服务
阅读 6238
收藏 0
总分公司,分公司非独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有收入没业务,只有几笔手续费。年度汇算在总公司做年度填写企业所得申报?那分公司的企业所得税年报怎么填写?总公司汇总还需要汇总备案吗?(负数利润,两个公司都是负数)21年成立,
朴老师
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提问时间:05/17 09:22
#税务#
1.分公司企业所得税年报的填写: 分公司作为非独立核算的分支机构,在填写企业所得税年报时,需要报送企业所得税年度纳税申报表。 除了企业所得税年度纳税申报表外,分公司还需要报送经总机构所在地主管税务机关受理的汇总纳税企业分支机构所得税分配表。 分公司还需要提供其年度财务报表,或描述其年度财务状况和营业收支情况。 如果分公司参与了企业年度纳税调整,还需要提供相关的说明。 在填写具体的财务数据时,分公司应根据其实际经营情况填写,包括营业收入、职工薪酬、财务费用、资产减值损失等。 1.总公司汇总及备案: 如果分公司是非独立核算的,并且其企业所得税年度汇算在总公司进行,那么总公司需要汇总所有分支机构的财务数据,并统一进行企业所得税的年度申报。 在进行汇总申报时,总公司需要确保所有分支机构的财务数据都已准确报送,并且已按照税法规定进行了相应的纳税调整。 对于负数利润的情况,总公司和分公司都需要按照实际利润情况填写企业所得税年报,并在报表中如实反映负数利润的情况。 关于备案问题,如果总公司在设立分公司时已经进行了相关的备案手续,并且分公司的税务登记信息已经更新为非独立核算,那么在年度汇算时通常不需要再进行额外的汇总备案。但是,具体是否需要备案还需要根据当地税务机关的规定来确定。
阅读 6238
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老师看下这个问题
东老师
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提问时间:03/01 09:50
#税务#
你好,150万这么计算的,100*2.5%+50*5%
阅读 6238
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退货怎么开发票,数量开负数吗
刘艳红老师
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提问时间:06/20 09:39
#税务#
您好, 把前面开的正数红冲就可以
阅读 6237
收藏 26
问一下,开票销项税额,和进项税额,怎么算缴纳多少税
宋生老师
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提问时间:05/30 15:45
#税务#
你好!这个销项-进项就是要交的
阅读 6237
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老师好,建筑公司劳务公司可以实行差额征税嘛?
耿老师
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提问时间:05/16 11:18
#税务#
建筑公司劳务公司在一定条件下**可以实行差额征税**。 差额征税主要适用于简易计税方法的项目,根据相关税法规定,提供建筑服务适用简易计税方法的纳税人,可以以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。这意味着,如果建筑公司或劳务公司采用简易计税方式,并且有分包的情况,**那么它们可以进行差额征税**。 以下是几个具体的场景说明: 1. **分包给建筑劳务公司**:如果A建筑公司将劳务分包给B建筑劳务公司,并取得了3%增值税普通发票,这种情况下A公司的分包款全部是建筑服务,不涉及货物价款,因此可以实行差额征税。 2. **分包含设备与建筑服务**:如果B建筑公司将消防工程分包给消防工程公司,总价款包含设备与建筑服务,取得了9%增值税普通发票,这种情况下分包工程主体为工程公司,设备与建筑服务都应跟随主业开具相应的增值税发票,对于B公司来讲,差额征税应当包含设备与建筑服务的全部差额。 3. **分包给消防设备生产公司**:如果C建筑公司将消防工程分包给消防设备生产公司,取得了13%和3%增值税普通发票,这种情况下需要根据具体的发票内容和税率来确定是否可以进行差额征税。 需要注意的是,差额征税并不是所有情况下都适用。例如,如果建筑企业跨县(市、区)提供建筑服务,不论是一般计税还是简易计税,都按照差额征收方式预交增值税,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额分别按照2%(一般计税)或3%(简易计税)在建筑服务发生地预交增值税。此外,还有一些特定情况下的建筑工程可以适用简易计税方法,从而适用差额征税政策。 总的来说,建筑公司或劳务公司在满足简易计税条件和相关规定的前提下,可以实行差额征税。具体情况需要根据项目的性质、发票类型以及税务法规来确定。建议在进行差额征税前,详细咨询税务专业人士或税务机关,确保符合相关税法规定。
阅读 6237
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销售蚊香花露水这些,开票的税收编码是?
宋生老师
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提问时间:04/22 12:05
#税务#
蚊香属于税收分类编码中的“中草药材”,编码为1010118 花露水发票代码是1070223020000000000。护肤用化妆品
阅读 6237
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老师,这题怎么做
小默老师
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提问时间:02/28 10:54
#税务#
你好同学,稍等回复您
阅读 6237
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一家新成立的A投资公司 对其他BC公司进行投资 股份都为70% 这种算母子公司吗?
朴老师
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提问时间:06/20 11:01
#税务#
这种情况是否算母子公司,取决于A投资公司对BC公司的控制程度和BC公司的股权结构,一般来说,A投资公司拥有BC公司70%的股份,很可能被认定为母子公司关系。
阅读 6236
收藏 26
老师好,我们在抖音上有店铺,平台有补贴打款过来,我们要开票,是开专票吗,税率是多少的?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 10:24
#税务#
你们是小规模还是一般纳税人呢?
阅读 6236
收藏 26
公司收到的企业培训的服务发票,需要申报买卖合同印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:31
#税务#
你好!这个不需要的了
阅读 6235
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目前公司效益不好,有三个人只给他们交保险不开工资,因为他们负责的那一块目前没有活,但是我们还想留着他们,所以就没让他们办离职,等有活了他们还会回来接着工作。这种情况下也不开工资,只是在单位给交保险,个税怎么申报(因为没有工资),保险人数和个税人数不一致是否会引起异常,这三个人的企业承担保险和个人承担保险应该如何处理
小林老师
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提问时间:05/17 08:57
#税务#
你好,按个人部分社保公积金申报个人所得税
阅读 6235
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老师,公司是一般纳税人,收到老总买了高档酒对方给开的13个点的专票。这张票可以抵扣吗?
微微老师
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提问时间:05/17 09:13
#税务#
您好,用于招待或者福利不能抵扣进项税
阅读 6235
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