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朴老师,固定资产残值多少%,5%
朴老师
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提问时间:11/28 14:21
#税务#
同学你好 这个区间就是0-5%的哦,最低可以没有残值 最高就是百分之五
阅读 37
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你好,请问24年奖金做到25年了,请问25年的奖金还可以计提在25面吗?
文文老师
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提问时间:11/28 14:20
#税务#
25年的奖金还可以计提在25年。
阅读 56
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老师,我们公司租的房子,电费是电力局开给这边物业公司,物业公司做的分割单,写的房主的名字,这样能报销吗?
郭老师
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提问时间:11/28 14:19
#税务#
不可以 抵扣不了所得税。
阅读 36
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请问在取票界面取不到发票的原因是什么
郭老师
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提问时间:11/28 14:19
#税务#
是电子税务局查询别人给你开的发票吗?如果是的话,他是不是在开票盘里面开的?
阅读 40
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老师,请问下,农产品开票是直接选择免税吗
小菲老师
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提问时间:11/28 14:17
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 37
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老师你好,公司承包的鱼塘,自产自销的鱼苗免企业所得税吗
朴老师
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提问时间:11/28 14:16
#税务#
不免,可享受企业所得税减半征收优惠,留存承包合同、销售记录备查。
阅读 45
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怎么能看到有多少报关单啊,我在电子税务局可以看到吗
朴老师
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提问时间:11/28 14:15
#税务#
电子税务局:若为出口企业,登录后有两种常见路径。一是选【我要办税】—【出口退税管理】—【出口退 (免) 税申报】—【免退税申报】,页面会展示待处理报关单条数和可配单报关单条数;二是进入【我要查询】,可通过【一户式查询】下的【报关单信息查询】,或【出口退税信息查询】中的【报关单信息查询及下载】模块,查询并统计报关单数量。 中国国际贸易单一窗口:登录官网后,依次点击全部应用→标准版应用→货物申报→综合查询→报关数据查询,设置进出口标志、申报日期等条件就能查询统计;也可通过【口岸执法申报】—【货物申报】—【报关单证查询打印】,按申报日期等条件查询,进而统计报关单总量。 中国电子口岸系统:登录系统后,用企业操作员 IC 卡进入 “出口退税” 或 “数据综合查询” 模块,输入查询条件筛选相关报关单,以此统计数量;也可在 “查询服务”—“报关单查询” 板块操作查询统计。
阅读 59
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简易征收项目建筑行业按照几个点开票
郭老师
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提问时间:11/28 14:12
#税务#
你好 一般纳税人3%的税率
阅读 46
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两兄弟都是已经结了婚的,各自有户口本,那公司股权,哥哥的转给弟弟,需要提供什么证明,证明是直系亲属 关系呢?
小菲老师
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提问时间:11/28 14:12
#税务#
同学,你好 证明是直系亲属 可以在户籍所在地的公安机关申请开具直系亲属证明,需提供居民身份证和户口簿等材料。
阅读 41
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向其他企业借款,需要缴纳印花税吗?
海丹老师
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提问时间:11/28 14:06
#税务#
你好,印花税借款合同范围是向金融机构签订的借款合同,与非金融机构签订的借款合同不需要缴纳,要区分你借款的企业是否是金融机构。
阅读 71
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你好,建筑业分包抵税预缴税款,节余的税款会计分录应该怎么做呀?分包商家开的增值税专票同样认证只是不抵减多吗?
郭老师
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提问时间:11/28 14:05
#税务#
你好,你这个是一般计税还是简易计税的?
阅读 179
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建筑行业简易征收是几个点 可以用进项抵扣吗
暖暖老师
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提问时间:11/28 13:58
#税务#
你好简易计税是5%,不可以抵扣进项
阅读 42
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老师,工程一般属于动产还是不动产,还是额外有特殊的情况说明
小菲老师
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提问时间:11/28 13:53
#税务#
同学,你好 是不动产
阅读 34
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老师,请问一下建筑业一般纳税人在预缴税款时,采用分包款抵税(分包方也是一般纳税人专票)的税收政策,会计分录需要反映分包抵税节余的税款吗?还有它的进项也需要正常认证到结转吗?
郭老师
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提问时间:11/28 13:46
#税务#
你好,如果是一般计税的话,你认证了就做进项税额,没有认证的做待认证 不体现分包
阅读 90
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老师为啥发票额度是3600但实际价税合计开了361154,然后还有额度是什么原因有没有什么影响
董孝彬老师
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提问时间:11/28 13:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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如何查询企业是否做税务登记了?
小菲老师
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提问时间:11/28 13:34
#税务#
同学,你好 登陆电子税务局,看企业信息,一般有的,就是已经税务登记了
阅读 43
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老师,你好,我们现在面临一个问题,有笔加计抵减进项税额,我们当地分局要求在我们当地分局交,然后稽查又要我们走稽查双分流交,请问我们走哪边交更好?
朴老师
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提问时间:11/28 13:30
#税务#
优先协调两部门一致,暂无法协调则按稽查双分流交,避免重复缴税或追责风险。
阅读 59
收藏 0
老师,残疾人保证金是按计提的算 还是发放的算 因为12月的工资会下年1月发
郭老师
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提问时间:11/28 13:28
#税务#
你好 按照计提的来
阅读 180
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老师,进项留抵,一年没用上了,想申请退税不会有啥影响吧?
小菲老师
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提问时间:11/28 13:27
#税务#
同学,你好 不会的,没有问题
阅读 30
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老师,应付挂了-1要冲掉,怎么 做分录呢
小菲老师
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提问时间:11/28 13:27
#税务#
同学,你好 转到营业外收入
阅读 39
收藏 0
我23年收到了固定资产的发票,已入账,25发现票有问题,然后红冲了23年的票,现在重新做账,怎么做呀,23年的时候已经确认了固定资产,也折旧了
刘艳红老师
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提问时间:11/28 13:21
#税务#
您好,是发票开错了还是?
阅读 68
收藏 0
老师,中药材公司收购的合作社自产农产品发票,申报抵扣的时候可以在申报的时候勾选计算抵扣还是要在当月勾选认证啦
郭老师
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提问时间:11/28 13:18
#税务#
你好,认证勾选抵扣
阅读 40
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简易计税的工程项目是指按照国家税收相关规 定,在增值税计算时采用简易计税方法的建筑工程项目。这种计税方法适用于特定情形,旨在简化纳税流程和减轻企业税负。 适用情形 1.建筑工程总承包单位为房屋建筑的地基与基 础、主体结构提供工程服务,建设单位自行采购全部或部分钢材、混凝土、砌体材料、预制构件的,适用简易计税方法。老师能帮忙解读这条信息?
郭老师
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提问时间:11/28 13:06
#税务#
主要材料是甲方自己的
阅读 31
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请问旅行社公司开票旅游服务发票后不能确认收入,需要等业务完结才能做收入是吗?完结前只能做预收账款(不含税收入)和销项税是吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/28 13:02
#税务#
您好, 是的,先计入预收账款
阅读 38
收藏 0
后期取得的进项发票可以抵之前的欠税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/28 13:01
#税务#
您好,不可以的,这种不能抵扣的
阅读 38
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我公司承包土地,将种植服务外包,但销售收入归我公司,是否符合农业生产者自产自销,享受免税。
朴老师
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提问时间:11/28 12:55
#税务#
看种植核心控制权 —— 你司把控农资、种植标准、过程管理,仅外包劳务→符合,可免税; 全权委托外包方负责种植(你司不参与)→不符合,不可免税。 建议留存资料 + 与税局确认。
阅读 111
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老师,公司刚开始做跨境电商,想问问怎么办理退税?我们是一般纳税人,还需要些什么资质才能有资格在深圳办理跨境电商退税。
郭老师
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提问时间:11/28 12:53
#税务#
登录电子税务局后,点击【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退免税申报】-【跨境电商出口海外仓预退税核算确认】功能菜单 执照有进出口的经营范围, 海关备案 电子税务局备案。
阅读 49
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酒店需要交哪些税?都是怎么算的?酒店的增值税怎么算?
朴老师
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提问时间:11/28 12:37
#税务#
1. 主要税种 增值税、企业所得税、附加税费(城建税、教育费附加、地方教育附加)、印花税等。 2. 核心计算 增值税:一般纳税人(销项 - 进项,住宿 / 餐饮 6%、场地租赁 9%、货物销售 13%);小规模纳税人(含税销售额 ÷1.03×3%)。 企业所得税:应纳税所得额 ×25%(应纳税所得额 = 收入 - 成本 - 费用等)。 附加税费:增值税额 ×(7%+3%+2%)(按地区税率微调)。
阅读 43
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单位购入一套房产,如何计算房产税和土地增资税呢,谢谢
小菲老师
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提问时间:11/28 12:34
#税务#
同学,你好 购入的时候,只缴纳契税。 持有期间,缴纳房产税
阅读 34
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老师,普票和专票冲红一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/28 12:33
#税务#
您好,是的,是一样红冲的
阅读 159
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