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老师这道题为什么是1500x12
赵老师
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提问时间:05/28 19:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1个月可以扣除1500元,一年是12个月,所以计算年扣除金额,就是1500*12=18000 祝您学习愉快!
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委外研发100,研发费用记80,剩下的20记哪里?
卫老师
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提问时间:05/27 18:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 委托外部研发发生的费用,按照实际发生额的80%计入研发费用。剩余的20%部分不计入研发费用,这部分通常作为其他支出处理或根据具体业务情况和会计政策进行相应的账务处理。借:研发费用80 其他支出20 贷:银行存款/应付账款100 祝您学习愉快!
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老师好, 股东年初借款,12月31未归还,在当天同时做了分红个税代扣代缴,公司会被追溯滞纳金吗?谢谢
小王老师
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提问时间:11/27 17:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 同学您说的这个信息太少了,老师不能判断,您可以参考下面这个规定去判断一下: 扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的,由税务机关向纳税人追缴税款,对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款50%以上3倍以下的罚款。责成扣缴义务人限期补扣或补收应扣未扣、应收未收的税款,按以下标准处以罚款:1.扣缴义务人在限期内补扣或补收税款的,处应扣未扣、应收未收税款50%以上1倍以下的罚款。2.扣缴义务人无法补扣或补收税款的,处应扣未扣、应收未收税款1倍以上2倍以下的罚款。3.5年内有该行为超过两次的,或有其他严重情节的,处应扣未扣、应收未收税款2倍以上3倍以下的罚款。 祝您学习愉快!
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这个纳税调整明细表第12行第4列为什么要填3800000,这个数怎么出来的
赵老师
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提问时间:10/30 18:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 业务6视同销售成本3200000+其他栏次,业务6税法上确认的捐赠支出与会计上捐赠支出差额600000=合计纳税调减3800000 祝您学习愉快!
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您好老师,作者去世后财产继承人取得遗作稿酬按什么缴纳个税
郭锋老师
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提问时间:10/29 17:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 作者去世后,财产继承人取得的遗作稿酬按照“稿酬所得”缴纳个人所得税。 祝您学习愉快!
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老师您好,小型微利企业在2023年签订商品购买合同,印花税不减半征收吗
赵老师
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提问时间:10/21 21:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 老师看不到答案里边210的具体出处。截图中没有相应的题目信息。 小型微利企业的话,2023年可以享受六税二费减半的优惠政策 祝您学习愉快!
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关于自有房产转以公允价值计量的投房,公允大于账面到底及公允变动还是其他综合收益,在中级里面模考1有题是记到公允变动,税务师又是其他综合收益
卫老师
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提问时间:09/24 21:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 中级也是其他综合收益 现在房地产公允价值往往会高出其成本很多,甚至成倍,如果进公允价值变动损益,期末影响净利润时会看到净利润爆增,而这个并不是由于经营所致。投资者看到净利润这么高,会影响其做出决策的,所以规定贷方差额进其他综合收益,不影响净利润直接进所有者权益而已。当投资性房地产转自用,按转换日公允价值入账,两者差额实际上没什么大的悬殊(一直公允价值计量呢),所以差额通过损益记录就可以了,对利润影响不会使利润暴增. 祝您学习愉快!
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老师这道题怎么算
范老师
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提问时间:01/03 16:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①当期不得免征和抵扣税额=200×(13%-10%)=6(万元) ②当期应纳税额=280×13%-(39-6)-12=-8.6(万元) ③当期免抵退税额=200×10%=20(万元) ④当期应退税额=8.6(万元) ⑤当期免抵税额=20-8.6=11.4(万元) 祝您学习愉快!
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老师,2024年税务师考试时间是在什么时候
刘艳红老师
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提问时间:08/03 21:21
#税务师#
您好,11月2和3号考两天时间
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企业所得税的期间费用是按原财务报表上的数据填呢?还是按企业所得税汇算调整后的数据填
庚申老师
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提问时间:03/25 10:40
#税务师#
企业所得税的期间费用是按原财务报表上的数据填账载金额
阅读 819
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老师,发票没入账,汇算清缴后就作废了是吗
大明明老师
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提问时间:03/14 13:25
#税务师#
你好 不是的 取得发票后计入到当期的损益里面去 还是可以用的
阅读 819
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老师你好,问下小规模一个季度申报的时候要缴哪些税
庚申老师
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提问时间:03/13 17:28
#税务师#
季度申报增值税及附加,还有所得税,工会经费
阅读 819
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税务师的发展前景怎么样?
棉被老师
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提问时间:03/12 20:22
#税务师#
你好。税务师现在建议考的,很多事务所都需要这类人才的
阅读 819
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老师,我们是食品生产企业,收到了供应商开的酒和旅游的 专用 发票,是不是不能抵扣?
东老师
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提问时间:01/06 15:42
#税务师#
您好,这个是不能抵扣进项的
阅读 819
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加工费的商品名称就写加工费么?,小规模的是3%的税率么?
一鸣老师
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提问时间:11/23 09:56
#税务师#
是的,小规模开专票可以是3%,普票是1%
阅读 819
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一般纳税人公司当月购买的汽车的进项税额当月没有勾选,做账的时候这个税额应该放在哪丽
东老师
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提问时间:08/17 13:50
#税务师#
你好,进入到应交税费,应交增值税待认证进项税额里面
阅读 819
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这个买一送一确认收入,为何不是15-15/1.13*0.13
耿老师
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提问时间:08/12 15:13
#税务师#
你好!无偿赠送视同销售的,税金是按面包15加蛋挞5计算的
阅读 819
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夫妻一方个人财产在婚后产生的收益,除孳息和自然增值外,应认定为夫妻共同财产;夫妻一方的婚前财产在婚后除了孳息和自然增值还能产生啥收益?
向阳老师
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提问时间:08/10 12:42
#税务师#
您好,同学,请稍等下
阅读 819
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老师,经纪代理服务为什么不能开具专票
文文老师
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提问时间:07/24 16:07
#税务师#
经纪代理服务 能开具专票
阅读 819
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第33题,二手车交易企业售后二手车没有进项税?
嘟嘟老师
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提问时间:07/22 18:36
#税务师#
你好 按照简易办法计算的,就不能抵扣进项税了
阅读 819
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劳务,特许,稿酬,可以并入综合所得计算,请问在并入综合所得计算之前,可以先扣除20%再并入吗?
金金老师
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提问时间:07/06 21:08
#税务师#
您好,这个是可以扣除20%的
阅读 819
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请问老师,这道题的解析什么意思呢?提供建筑服务可以差额计税,为什么为新房地产项目提供建筑服务就不能差额了呢?
王雁鸣老师
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提问时间:05/20 15:16
#税务师#
同学你好,房地产新项目提供建筑服务,一般计税,是包工包料的,需要有资质的公司来做,不允许分包,所以就不能差额了,但是可以抵扣增值税。
阅读 819
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临时工工资3-4千左右,没签合同,没报个税,无发票,可以税前扣除吗?
金金老师
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提问时间:05/19 22:39
#税务师#
您好,这个是不可以的,不行
阅读 819
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为什么预收货款是商业信用的具体形式,而预付账款不是
一鸣老师
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提问时间:08/07 11:00
#税务师#
商业信用是指在商品交易中由于延期付款或预收货款所形成的企业间的借贷关系。具体形式包括应付账款、应付票据、预收账款等。 商业信用筹资的优缺点: 优点:最大的优越性在于容易取得。如果没有现金折扣或使用不带息票据,商业信用筹资不负担成本。 缺点:在放弃现金折扣时所付出的成本较高。预付是已经付了的款,不存在信用问题。
阅读 819
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税务师退费,显示这样就代表退费成功了吗?报名费一般什么时候到账呢
冉老师
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提问时间:12/04 14:27
#税务师#
你好,学员,这个成功了,学员,一般是3个工作日左右的
阅读 819
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纳税人出租、出借房产,自交付出租、出借本企业房产之次月起,缴纳房产税。为啥不是当月呢?
邹老师
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提问时间:11/07 21:31
#税务师#
你好,这个就是房产税的规定,个人建议你去做相应的学习和记忆。
阅读 819
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个人独资企业缴纳的行政性收费为何可以在缴纳企业所得税前扣除
邹老师
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提问时间:06/01 10:16
#税务师#
你好,个人独资企业缴纳的行政性收费,具体是什么支出呢?
阅读 819
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老师:请问一下,对D的解析?什么叫非监禁刑适用,意思是不关起来吗?意思认罪认罚的案件,有三种处罚的可能,一种应当减轻,一种可以减轻,另一种非监禁?
芳儿 老师
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提问时间:11/09 13:09
#税务师#
同学你好,非监禁刑就是不关起来的意思
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老师 银行承兑汇票提前贴现是需要收取手续费吗?
金金老师
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提问时间:06/01 17:20
#税务师#
您好,是的,这个是要收取的哈
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财务与会计550题 184题 这里不是两个月吗 为什么×1/12呢
财会老师
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提问时间:09/02 16:18
#税务师#
票据的期限是3个月,企业持有了2个月,因此贴现期是剩余的1个月。所以银行只能算一个月的利息收入,贴现的时间,也只是一个月了。
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