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22年免增值税,那现在改之前的报表还是免税吧
郭老师
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提问时间:06/18 19:31
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6289
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实缴资金流程及缴税是怎样的
冉老师
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提问时间:05/30 17:36
#税务#
你好,同学 股东直接打款给企业,备注投资款 按照资金账簿交纳印花税
阅读 6289
收藏 26
企业工商年报里的社保信息正确吗?我们没有欠缴,怎么显示有欠缴金额
文文老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
没有欠缴,直接删除欠缴金额
阅读 6289
收藏 0
老师好!请问汇算清缴里面A105050表职工薪酬支出表补充养老保险和补充医疗保险数字填单位缴纳部分?个人部分缴纳需要填写?谢谢!
小小霞老师
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提问时间:05/16 10:31
#税务#
你好,在汇算清缴的A105050表职工薪酬支出表中,对于补充养老保险和补充医疗保险的填写,需要包含单位缴纳部分和个人缴纳部分的金额。 具体来说,A105050表里面各类基本社会保障性缴款,应该填写的是单位和个人合计缴纳的金额。这包括住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等。 在填写补充养老保险的相关栏目时,需要分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的补充养老保险本年实际发生额,这既包括单位缴纳部分,也包括个人缴纳部分。税收规定扣除率应按照税收规定的扣除比例填报,而税收金额则是按照税收规定允许税前扣除的补充养老保险的金额来填报的,这通常也是基于单位和个人合计缴纳的金额来计算的。 同样,在填写补充医疗保险的相关栏目时,也需要包含单位和个人缴纳的金额。如果单位没有为职工支付补充医疗保险费,那么该行数据应填报为0。 因此,在填写A105050表时,请确保准确计算并填写单位和个人在补充养老保险和补充医疗保险方面的合计缴纳金额。
阅读 6288
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垫付增值税怎么做账?我们垫付给货代,客户再付给我们,实际这笔钱是客户出的,我们开票给客户,但是税单是我们的名字 所以我们付货代
郭老师
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提问时间:06/20 11:05
#税务#
你好,你们单位开出去的发票交税也是按照你单位来,你做应交税费,收回来的时候再做营业外收入。
阅读 6287
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会计学堂的老师好,我有个问题想请教一下。图片中有1-6月份的销售数据,剩余的库存如何算周转天数?
薇老师
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提问时间:06/19 20:35
#税务#
你好,根据提供的信息估算。 库存周转天数计算公式为: 库存周转天数 = (365天 × 平均库存量) ÷ 销售额
阅读 6287
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同一个法人两个独立核算的公司,一个是合作社另一个是公司,前期公司没有成立购买固定资产全部是通过合作社购买的那么固定资产属于合作社但是现在开始营业了收入记入公司有影响吗?
小菲老师
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提问时间:06/19 11:56
#税务#
同学,你好 你是收入和固定资产有关?
阅读 6287
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老师,请问,例如2023年的一笔支出,借:管理费用;贷:银行存款。再2024年6月才拿到发票。2023年汇算清缴时,需要纳税调增。2024年汇算清缴时,需不需要纳税调减?
东老师
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提问时间:05/16 17:14
#税务#
您好,2024年汇算清缴的时候需要纳税调整减
阅读 6287
收藏 26
老师,您好!个税申报表中的收入按工资表填可以吗?实际未发工资。
家权老师
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提问时间:06/30 10:29
#税务#
可以先申报在本年度内发放
阅读 6286
收藏 0
老师您好,我想咨询一下内账的收入成本记录的数据是当期销项票/进项票的含税金额吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:25
#税务#
您好, 是的,这个都是按含税的来做的
阅读 6286
收藏 26
汇算清缴中,纳税调整页,佣金手续费调整的标准是什么?是否像福利费超过工资总额14%部分才需要缴纳?是否有调整的依据?
谢谢老师
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提问时间:05/16 17:25
#税务#
A105000纳税调整项目明细表中扣除类调整项目第十二项,佣金和手续费支出主要包括三类企业:保险企业、电信企业和其他企业。 1、保险企业分财产保险企业和人身保险企业,财产保险企业佣金和手续费扣除限额是全部保费收入扣除退保金后的余额的15%;人身保险企业是全部保费收入扣除退保金后的余额的10%。 2、电信企业向经纪人、代理商支付的佣金和手续费不得超过全年收入总的5%支付。手续费和佣金的业务仅限销售电话入网卡、电话充值卡发生的手续费和佣金支出。对于目前通信流量的代销是如何认定佣金和手续费比例的,还没有案例。估计也不会突破5%的限额。 3、其他企业与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人)签订的服务协议或合同确定收入的5%。特别要注意的是企业自身雇员发生的佣金和手续费就是员工薪酬,要并入企业职工薪酬,员工收到的款项也要作为职工薪酬缴纳工资薪金个人所得税。
阅读 6286
收藏 18
老师,卖出去的东西钱没收回怎么记账?
宋生老师
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提问时间:05/16 18:11
#税务#
你好,这个记录应收账款就可以了。
阅读 6285
收藏 8
22年公司分红未代扣代缴个人所得税,24年现在再申报分红个税是否有滞纳金
小林老师
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提问时间:05/18 00:18
#税务#
你好,是的,有滞纳金
阅读 6283
收藏 26
老师,有一个个体工商户今年5月份要注销,去年的工商年报需要报吗
刘艳红老师
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提问时间:05/17 11:58
#税务#
您好, 要的,去年的工商年报要做的
阅读 6283
收藏 0
无形资产投资入股需要交税吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 11:43
#税务#
你好,无形资产投资入股,被投资单位需要缴纳印花税
阅读 6283
收藏 26
老师,个税系统不添加人员信息,能测算工资吗
家权老师
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提问时间:06/20 09:28
#税务#
那个不行的,必须要先采集信息才能导入
阅读 6282
收藏 20
老师,您好!公司购买小汽车,预计残值率一般设置成多少合适呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:54
#税务#
您好,一般是按5%来算的
阅读 6282
收藏 26
借:财务费用7800 财务费用-利息收入400 贷:财务费用-利息费用8200 分录这样写对吗
meizi老师
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提问时间:05/17 09:28
#税务#
你好; 借财务费用-手续费; 贷银行存款 ; 借银行存款 借财务费用-利息收入;金额负数
阅读 6282
收藏 0
公司付款的时候,对方要求银行备注:税后转款,这个对公司有影响吗?
文文老师
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提问时间:05/17 10:03
#税务#
对公司基本没影响的
阅读 6282
收藏 26
老师您好,个税年度汇算清缴是需要申报吗
文文老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
个税年度汇算清缴是需要申报
阅读 6282
收藏 15
湖北省社保医保工资年申报时间是几月几号? 湖北省公积金工资年申报时间是几月几日?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 17:50
#税务#
您好, 社保是4月1到6月30日 间申报,公积金不用操作
阅读 6282
收藏 0
购买简易宿舍员工使用,记什么科目
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费
阅读 6282
收藏 25
老师,签订三方协议委托付款证明,税务认可吗?
朴老师
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提问时间:06/20 14:56
#税务#
同学你好 一般都是认可的
阅读 6280
收藏 26
有没有大佬知道 台币转到老板朋友那里的,到时候对工转过来再报账,可以吗
朴老师
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提问时间:06/19 21:04
#税务#
同学你好 这个可以的哦
阅读 6280
收藏 0
老师,我们是4S店。跟厂家跟银行有签三方流动贷款合同,就是比如4000万额度,我去提车,银行放款给厂家,我销售一台车就还这台车的款。这种性质的贷款需要交印花税吗?如果要交,按照什么基数交呢?
bamboo老师
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提问时间:06/19 19:37
#税务#
您好 请问合同上有没有借款金额?
阅读 6280
收藏 26
老师,红色方块内看报表里面那两个数据呢?
bamboo老师
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提问时间:05/17 10:11
#税务#
您好 可以看单位的实收资本金额 当年增加的用期末减去期初
阅读 6280
收藏 0
这道题的分录怎么写?
暖暖老师
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提问时间:05/17 09:44
#税务#
借财务费用8200 财务费用-利息收入-400 贷银行存款7800
阅读 6279
收藏 26
给员工买的手机和出去玩的旅游费计入什么科目?
廖君老师
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提问时间:05/16 08:30
#税务#
您好,手机:管理费用-办公费, 旅游费 管理费用-福利费
阅读 6279
收藏 21
公司A卖出产品给A公司持股80%的公司B,签了合同开了发票,公司B经营一直不太好,进项很多,现想申请留抵退税100多万,退税的发票大部分是A公司开具的,这样会查账吗?查账的话A公司会不会受牵连,财务人员会不会受影响?
小锁老师
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提问时间:05/17 12:50
#税务#
您好,这个的话是会查账的,有可能是有影响的
阅读 6278
收藏 26
民营医院利润率多少合适
家权老师
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提问时间:05/16 16:36
#税务#
你好,没有统一的利润率的。亏损都有可能
阅读 6278
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