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我开出去的发票做的是合同结算,收入结算在贷方,这个月底,怎么结转凭证怎么做? 我取得的成本发票合同履约成本月底的时候怎么结转怎么做凭证?
廖君老师
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提问时间:04/09 18:00
#建筑#
您好,借:主营业务成本, 贷:合同履约成本 借:合同结算—收入结转 贷:主营业务收入
阅读 2309
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利息收入我在汇算清缴是填利息收支还是佣金和手续费一栏?
东老师
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提问时间:04/09 17:59
#建筑#
你好,这个填写在利息收支里面
阅读 2293
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请问开具发票给总包方(中建三局),应该如何做账务处理?
郭老师
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提问时间:04/09 17:58
#建筑#
借应收账款 贷工程结算或者主营业务收入 应交税费
阅读 2301
收藏 10
老师,2022年汇算清缴不是小微企业,5023年汇算清缴是小微企业,那2024年是不是全年就享受六税两费的减征政策了?
王晓晓老师
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提问时间:04/09 17:44
#建筑#
不是的,到6月底前还不能享受,24.07月到25年6月可以
阅读 2246
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老师,请叫一个问题,我们和甲方签订合同,开建筑服务发票,项目名称是(xx项目配套设施),乙方给我们开建筑劳务 发票,项目名称备注是不是也是(xx项目配套设施)。
家权老师
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提问时间:04/09 17:17
#建筑#
是的,凡是开建筑服务,项目名称一致
阅读 894
收藏 4
老板给了张表格,能帮忙看看他是啥意思吗
小小霞老师
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提问时间:04/09 17:02
#建筑#
你好稍等我这边看一下的呢
阅读 1892
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弥补以前年度亏损是怎么理解,我能用23年的亏损 弥补24年第1季度的盈利吗
宋生老师
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提问时间:04/09 16:59
#建筑#
你好你做完汇算清缴它系统就会自动弥补。
阅读 2360
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老师好 请教一下甲跟乙签了一份建筑合同,甲要求乙提供银行履约保函,乙提供中国银行的履约保函。这个保函出具单位是指乙,还是指中国银行
玲老师
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提问时间:04/09 16:56
#建筑#
这个履约保函是银行给出的,就相当于给乙公司担保。
阅读 448
收藏 2
每月增值税进项额大于销项税额,需要做结转分录吗,具体分录是什么;若每月销项税额大于进项税额,具体分录又是什么?
朴老师
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提问时间:04/09 16:52
#建筑#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2291
收藏 10
请问小微企业的分公司季度预交所得税可以享受小微企业优惠政策吗?
郭老师
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提问时间:04/09 16:51
#建筑#
你好不可以的,享受不了。
阅读 2259
收藏 0
老师,公司租村委合作社的楼做员工宿舍楼,因为电表户头是村委名,水电费没法开发票给我司,只能提供收据,请问这样可以税前抵扣吗
meizi老师
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提问时间:04/09 16:45
#建筑#
你好;收据是什么类型的; 截图来看看;好判断
阅读 2194
收藏 0
请问支付项目吊车费用(搬运费),应该如何做账务处理
家权老师
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提问时间:04/09 16:41
#建筑#
计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 2134
收藏 0
老师,我可不可以这样,23年的第1、2季度我在申报24年1季度,有一栏弥补以前年度亏损可不可以填写
宋生老师
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提问时间:04/09 16:38
#建筑#
你好,你要做汇算清缴,它就自动会弥补的。
阅读 2163
收藏 9
一般纳税人异地缴纳增值税及企业所得税会计分录
家权老师
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提问时间:04/09 16:34
#建筑#
借:应交税费-预交增值税/所得税 贷:银行存款
阅读 2088
收藏 9
公司从个人处租办公楼无法取的发票,钱又是对公户支付,是不是汇算清缴要调增?有没有其他办法?
宋生老师
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提问时间:04/09 16:27
#建筑#
是的,这个就是要调整,要么就有发票,要么就没发票,就只有这两种。
阅读 2225
收藏 9
新版电子税务局在通用申报里面怎么没有其他收入申报啊?
郭老师
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提问时间:04/09 16:21
#建筑#
你好,你去税种认定里面看一下,有这个税种认定。
阅读 2225
收藏 9
老师, 请问一下, 我们公司请了一些农民工,但是这些农民工都不愿意交社保怎么办啊
朴老师
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提问时间:04/09 16:19
#建筑#
那你按劳务申报哦
阅读 405
收藏 2
一个柑橘园项目:180亩种植柑橘树苗,及相关配套设施项目包括田间道路,购买肥料,及新建排水沟排水.在做财务决算填资产明细的时候资金我是填在下表固定资产的建筑及构筑物一览里面,还是填到固定资产产业一览里面
婵老师
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提问时间:04/09 16:06
#建筑#
我不太清楚贵公司的常规操作,但是如果贵公司柑橘园是目的用于销售柑橘的话,那只有建筑物及土地计入固定资产及无形资产,柑橘应该正常计入库存商品或者生物性资产
阅读 1906
收藏 8
计提及缴纳增值税会计分录
朴老师
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提问时间:04/09 16:02
#建筑#
贷主营业务收入 贷销项 然后增值税结转 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2082
收藏 0
话费抬头开成个人可以报销吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:58
#建筑#
你好,可以计入补贴报销。
阅读 2188
收藏 9
老师,在超市给公司买些茶水间食品和办公室用品是公户对公户好些还是员工个人来报销好些
宋生老师
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提问时间:04/09 15:55
#建筑#
你好,两种方法都可以的。这个没关系。
阅读 2090
收藏 9
一般计税总包取得简易计税分包开来的发票可不可以扣除
文文老师
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提问时间:04/09 15:43
#建筑#
你好 可以的,可以扣除
阅读 2177
收藏 9
我收到这样1张发票,做的业务招待费,合适吗
家权老师
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提问时间:04/09 15:20
#建筑#
买药招待客人,什么情况?
阅读 1940
收藏 8
老师,我小规模公司,怎么要交税,哪里可以减税
玲老师
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提问时间:04/09 15:19
#建筑#
我们符合小微企业吗?所得税的小微企业吗?
阅读 1846
收藏 8
老师,增量财务净现金流量,减去3000啥意思?
云苓老师
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提问时间:04/09 15:11
#建筑#
增值税是价外税,增值税金额的不同并不影响企业的净现金流量
阅读 7119
收藏 30
请问安装服务里分包给个人,个人在税务局代开发票可不可以扣除这部分计税?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:06
#建筑#
你好,分包方可以扣除,
阅读 2030
收藏 0
老师开40000的普票,按1%算销项税额是40000/1.01*0.01还是40000/1.03*0.01
邹刚得老师
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提问时间:04/09 15:04
#建筑#
你好,开40000的普票,按1%算,增值税=40000/1.01*1%
阅读 2338
收藏 0
老师公司组织了旅游,旅游费发票和每个人的机票可以所得税税前扣除吗?
晓庆老师
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提问时间:04/09 15:01
#建筑#
你好,因为员工旅游与生产经营无关,所以费用不能在税前抵扣
阅读 2145
收藏 9
我们是小规模,老板开了张专票来了,咋处理呀
刘艳红老师
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提问时间:04/09 14:59
#建筑#
您好, 和普票一样做账就可以了
阅读 2196
收藏 0
请问 办理跨区涉税事项报告,报验后,预缴税税款的计税依据是什么呀?
郭老师
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提问时间:04/09 14:52
#建筑#
你好,一般根据你收到的钱或者开的发票
阅读 2851
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