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老师,我想问一下,我们这边工程项目是预先开票过去,后面款项才回来,款项回来后才支付材料款等,那么这个流程的分录怎么做好呢?
易 老师
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提问时间:07/04 12:04
#建筑#
同学您好,您好, 暂估,一般为:借:库存商品,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:库存商品红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:库存商品, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款 借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,贷:库存商品 您好,借:应付账款,贷:银行存款,
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建筑公司取回来的材料专票,一定要备注工程项目工程地址吗
邹老师
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提问时间:06/30 17:43
#建筑#
你好,不需要。 工程施工内容的发票,才需要备注:项目名称和 地址信息 材料发票,是不需要备注的
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请问老师,一般纳税人房地产公司卖房给个人这种,只能开具普通发票吗?如果开具普通发票,那收到的专用发票可以抵扣吗?谢谢
路露老师
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提问时间:06/23 16:20
#建筑#
同学你好,卖给个人只能开具普通发票
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老师我们是建筑安排企业,现在跟甲方签订了一个合同又有建筑服务,又有销售材料服务。 项目在国外,所以开建筑服务给甲方是免税,开具销售材料给甲方的发票是13%(我公司先从国内采购,然后再销售给甲方,甲方可以凭我公司开具的材料发票退税)现在是我收了好多进项材料发票,甲方没有要求我们开材料发票,所以我收到的材料发票就没有对应开具给甲方,那我手上收到的材料发票能不能先入账 应该如何入账,例如,我手上收到了一张材料发票,金额88495.58 税额11504.42 价税合计100000元 找郭老师
青老师
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提问时间:06/20 09:47
#建筑#
你好; 可以先走账的; 走原材料科目挂着 ;
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上期留底税额,怎么用老师
郭老师
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提问时间:06/02 15:56
#建筑#
你好,你下一个月开了销售发票之后,填写附表一销售额,它自动抵扣的,这个就不用管了。
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请问 变电站 是属于 设备 还是 建筑物、构筑物这类不动产?固定资产,谢谢。
易 老师
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提问时间:05/12 12:29
#建筑#
同学您好, 变电站 是属于 设备 还是 建筑物、构筑物这类不动产
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老师,公司需要建造师证书,所以用了一些人员的建造师证,给这些人员交了社保,社保公司部分和个人部分都是公司承担,但是 2022 年的社保费用以前的会计没有入账,我接下来的账务处理应该怎么做呢?
小菲老师
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提问时间:04/21 15:53
#建筑#
同学,你好 你是要调账吗?把之前的社保记录进来?
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老师,我这样填对吗,企业所得税季报
东老师
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提问时间:07/12 11:23
#建筑#
你好,没有看见你的季度申报表
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建筑工程跨区域6月开票,一般纳税人开了3点专票用简易计税怎样申报
青老师
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提问时间:07/12 15:44
#建筑#
你好; 你 在简易计税对应栏次去报 ; 在服务栏次
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你好,我这边是福州的建筑公司,有一个外省的项目,之前都是在项目所在地预交,现在把税拿回来自己公司的主管税务交税可以吗?会不会有什么影响
立峰老师
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提问时间:08/14 18:34
#建筑#
同学你好 跨地级市的工程项目需要在当地预缴。否则的话到时项目所在地税务局检查时会被要求补缴的。 在项目所在地预缴的税款是可以抵减申报税款的。所以不会多交,及时预交还会合规。
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老师你好,建筑劳务公司应付代收业务款项-代付业务专户的金额怎么做账,目前账户只有代付出去,没有见有代收金额进来
王雁鸣老师
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提问时间:11/27 18:35
#建筑#
同学你好,借:应付代收业务款项-代付业务专户,贷:银行存款。
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我是建筑公司,公司正在办理资质证书,用了2个建造师证书,这2个人在公司里也缴纳社保,但是不发工资,就是工资都为0,每个月的个税怎么扣,账面工资要做吗
郭老师
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提问时间:06/03 10:12
#建筑#
你好,他允许你们单位给他申报个税吗?如果允许的话,个人负担的社保那一部分你们单位给他做,工资按工资薪金来申报。
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暂估材料,跨年开票,怎么调账
小菲老师
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提问时间:10/18 14:50
#建筑#
同学,你好 不需要用以前年度损益调整 9月 借:原材料10 贷:银行存款10 明年开具发票 借:原材料 -10 贷:银行存款-10 借:原材料10 贷:银行存款10
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老师 采购水泥50000,款已付票未到怎么写分录
立峰老师
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提问时间:12/08 12:33
#建筑#
同学你好 借:原材料-50000/(1+13%) 贷:应付账款-供应商50000/(1+13%)
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老师,我想问一下公司法人用自己的车子为公司抵押贷款,但是贷款利息需要公司来还,这种情况怎么处理比较好
木木老师
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提问时间:01/15 18:08
#建筑#
那这个车子的话,带的这个款是公司在使用吗。
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建筑公司抵房子了,房子要过户是过到公司名下还是过得个人名下呢
新新老师
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提问时间:10/12 14:16
#建筑#
你好 过到单位的名下的
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请问5月份的未开票收入,是不是计算6月份的水利基金金额时,要把5月份的未开票收入金额加上吗?
郭老师
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提问时间:07/11 14:37
#建筑#
是的是的,需要加上的。
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老师您好,建筑工地主要材料是哪些?辅助材料是哪些?
文文老师
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提问时间:02/11 10:53
#建筑#
建筑工程辅助材料包括 1. 漆工辅料:腻子胶水、白水泥、腻子粉、纸胶带、乳白胶以及砂子等。 2. 泥工辅料:水泥、石粉、防水、人字梯、花线、泡砖桶、角磨机、砖刀、铝靠尺以及水平管等。 3. 电工辅料:电线、网线、其他影音线材、穿线管、波纹管、绝缘胶带、螺丝、PPR水管、堵头、高压管、PVC胶、电钻以及热融机等。
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老师我预交税款借方有65.58的余额 我想这个月抵了 怎么弄? 每次开票金额输入后,自动预交数字金额出来 每次多预交几分钱,预交都是增值税及附加税。我们项目基本都是简易计税,预交了后 我主管税务机关报税的时候再不要缴纳税款。有一个项目是一般计税 上次预交2%,但是进项多一点点 所以先低减进项了 预交就多了几十元。 老师回答同学你好,把这个借方65.58的余额, 直接转到营业外支出处理就行了。我申报的时候附表四期初余额怎么办?
穆易老师
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提问时间:01/14 11:36
#建筑#
您好同学!针对您的问题,所谓直接转到营业外支出这个操作只是账务处理,在税务上针对多预交的金额,会显示在已缴纳税金中,在下次实际缴纳前会自动抵减,原则上无法退税,附表4的期初余额会滚动到下期
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我可以把申报错的买卖合同改成我其他施工合同吗,因为我还有其他施工合同,按次申报,比如我10.1号签的合同,我10月5号按次缴纳印花税,所属期起我选10.5所属期选10.5这样可以吗
青老师
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提问时间:11/10 10:40
#建筑#
你好; 是的。按次申报; 就写10.5号即可
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投标保函 现在改 保险保函 付给保险公司由他们出具保函 那么这个费用是做什么科目
金金老师
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提问时间:08/09 18:14
#建筑#
您好计入到管理费用的办公费的
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发票系统和发票上的税额总数一致。但是报税系统里的销项税额总数多了0.01,这一分钱怎么调?
朴老师
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提问时间:01/03 16:21
#建筑#
同学你好 账上也按照xitong里的来做
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老师你好!麻烦看看这张发票有问题吗?
青老师
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提问时间:08/26 09:04
#建筑#
你好; 你把发票 截图发来看看; 没有看到你的发票
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我想问一下,我有一个工程项目在公司本地发生,是3个点的项目,申报增值税的时候可以用进项发票抵扣吗,我知道异地项目3个点的项目,是不可以抵扣进项,那么本地的项目呢,可以抵扣发票吗
一鸣老师
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提问时间:01/05 09:52
#建筑#
简易计税项目不能抵扣进项的
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甲方是本市的,项目异地需要预缴增值税吗
郭老师
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提问时间:12/31 09:32
#建筑#
需要 属于异地工程的
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住建局每月申报产值,请问是含税的收入还是不含税的收入呢?
易 老师
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提问时间:11/16 16:11
#建筑#
同学您好,是不含税的收入的
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老师,建筑公司与个人签订清包工合同,个人去税局代开什么税目发票呢?是开 建筑服务*工程服务还是开劳务费呢?
郭老师
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提问时间:11/21 20:56
#建筑#
你好 建筑服务*建筑劳务
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B为什么是错了呢
朴老师
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提问时间:01/07 15:15
#建筑#
本题主要考查机械公司厂房出租安全管理的相关知识。 选项 B 错误原因分析 签订安全管理协议并非全面安全管理举措:虽然与乙公司签订安全管理协议是重要的一环,但仅签订协议是远远不够的,不能等同于完成了全面的安全管理工作。安全管理是一个系统的、持续的过程,涉及到多个方面和环节。 安全管理还需其他多方面工作: 统一协调管理:应当对甲乙公司的安全生产工作进行统一协调、管理(选项 C 正确),这样才能确保整个厂房区域内的安全生产工作有序进行,避免出现管理混乱和安全漏洞。例如,在厂房的公共区域,如通道、消防设施等方面,需要有统一的管理和协调,以保障所有租户和人员的安全。 安全检查:要对乙公司的安全生产工作情况进行统一安全检查(选项 C 包含这方面内容),及时发现和消除安全隐患,而不是仅依靠协议。比如定期检查乙公司的生产设备是否符合安全标准、作业人员是否遵守安全操作规程等。 隐患整改责任:应当对乙公司运行中存在的事故隐患负整改责任(选项 E 正确),这体现了出租方在安全管理中的责任和义务,不能仅通过协议将责任完全转移给承租方。例如,发现乙公司的仓库存在货物堆放过高可能导致坍塌的隐患,出租方有责任督促并协助乙公司进行整改。 综上所述,选项 B 只是安全管理的一部分内容,不能涵盖全部的安全管理工作,所以是错误的,而选项 C 和 E 更全面地体现了机械公司作为厂房出租方在安全管理方面应承担的责任和需要采取的措施。 因此,答案为 B 错误,C、E 正确。
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混凝土简易计税和一般计税的区别
宋生老师
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提问时间:01/02 11:11
#建筑#
简易计税:一般纳税人销售自产的以水泥为原料的商品混凝土,可以选择按照简易计税方法依照3%的征收率计算缴纳增值税 。 一般计税:对于不符合简易计税条件的商品混凝土销售,一般纳税人需按照13%的税率计算缴纳增值税 。 进项税额抵扣: 简易计税:选择简易计税方法的项目,其进项税额不得从销项税额中抵扣 。 一般计税:一般计税模式下,应纳税额等于销项税额减去进项税额
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B公司没施工资质所以**A公司做工程,A公司除了总承包合同外,其他工程是直接跟A公司签 还是B公司?
堂堂老师
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提问时间:10/25 16:58
#建筑#
在这种情况下,由于B公司没有施工资质,所以所有的正式合同,包括子合同等,应该是直接与A公司签订。A公司作为具有资质的实体,对外承担法律和商业责任。B公司实际上在通过A公司的资质来进行工程施工。
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