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老师好,请问小规模企业汇算清缴,减免所得税明细优惠表要怎么填呀
东老师
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提问时间:05/16 16:32
#税务#
应纳税所得额乘以20%,填写减免的企业所得税
阅读 6282
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购进商品用于业务招待了,进项税怎么处理(购进时已经认证)
刘艳红老师
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提问时间:03/03 10:55
#税务#
同学,你好,直接转出就可以了
阅读 6282
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5,6题的计算过程及分录怎么写
晓诗老师
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提问时间:06/12 21:54
#税务#
同学你好 正在解答,请稍等
阅读 6280
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22年公司分红未代扣代缴个人所得税,24年现在再申报分红个税是否有滞纳金
小林老师
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提问时间:05/18 00:18
#税务#
你好,是的,有滞纳金
阅读 6278
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个税系统版本低,如何升级,现在个税申报不过去
郭老师
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提问时间:05/16 15:33
#税务#
稍等,我给你发过去
阅读 6278
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老师几个人合伙投资的项目,但公司是其中一个人注册的公司,注册的公司不只是一个,这几个公司经营的有这几个人合伙的项目,也有其他项目.最后这几个人合伙的项目的税金应该怎么像合伙人收取呢
郭老师
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提问时间:05/30 13:39
#税务#
你好,是针对项目出资 针对这个项目缴纳的税款单独计算 增值税 附加税 印花税 所得税 还有其他的税款吗?
阅读 6277
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老师,红色方块内看报表里面那两个数据呢?
bamboo老师
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提问时间:05/17 10:11
#税务#
您好 可以看单位的实收资本金额 当年增加的用期末减去期初
阅读 6277
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职工异地安家费,可以免征个人所得税吗?扣除限额多少呢
小锁老师
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提问时间:05/16 23:26
#税务#
您好,这个是不能的,这个是正常征收的这个
阅读 6277
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老师,请问,例如2023年的一笔支出,借:管理费用;贷:银行存款。再2024年6月才拿到发票。2023年汇算清缴时,需要纳税调增。2024年汇算清缴时,需不需要纳税调减?
东老师
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提问时间:05/16 17:14
#税务#
您好,2024年汇算清缴的时候需要纳税调整减
阅读 6277
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境内有住所,但居住不满183天,应该按居民申报还是非居民申报
文文老师
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提问时间:05/20 11:34
#税务#
境内有住所,按居民申报
阅读 6277
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求增值税大题第四题详细解答
暖暖老师
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提问时间:06/19 20:44
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6276
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有没有大佬知道 台币转到老板朋友那里的,到时候对工转过来再报账,可以吗
朴老师
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提问时间:06/19 21:04
#税务#
同学你好 这个可以的哦
阅读 6276
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老师,您好!公司购买小汽车,预计残值率一般设置成多少合适呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:54
#税务#
您好,一般是按5%来算的
阅读 6276
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这道题的分录怎么写?
暖暖老师
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提问时间:05/17 09:44
#税务#
借财务费用8200 财务费用-利息收入-400 贷银行存款7800
阅读 6276
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如何检查一个月账务处理做的对不对,出的报表是不是正确
小小霞老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
你好,你可以参考下 要检查一个月的账务处理是否正确,以及报表是否准确,你可以遵循以下步骤: 账证核对: 确保各种账簿的记录与相关的会计凭证进行了核对。这包括检查每一笔交易是否都有对应的原始凭证,并且这些凭证都被正确地录入到了账簿中。 账账核对: 进行总分类账与明细分类账之间的核对,确保它们的余额和发生额都是一致的。 核对现金日记账和银行存款日记账与总分类账的相关部分,确保现金和银行存款的余额正确无误。 核对会计部门有关财产物资的明细分类账结存数,与财产物资保管或使用部门的有关保管账的账存数,确保双方记录相符。 账实核对: 对各种财产物资的账面余额与实存数额进行核对,这通常是通过财产清查来完成的。确保库存现金、存货、固定资产等的实际数量与账面记录相符。 报表编制流程检查: 检查报表格式的设置是否正确,包括标题、表头、表体和表尾等部分。 核实报表公式的设置,确保单元公式、审核公式和舍位平衡公式都是准确的。 审查报表的编制过程,确保所有数据的输入和计算都是正确的。 审阅法: 仔细阅读和审视报表,检查各项目是否齐全,内容是否充分反映,各种勾稽关系是否存在,各项目数据是否正常,文字说明是否准确等。 核对法: 核对报表与账簿的数据,确保它们之间的数据是一致的。如果发现不符,需要进一步查明原因。 比较法: 将本期的数据与上期或预期的数据进行比较,查看是否存在异常或不可解释的差异。例如,比较本期与上期的利润、销售额、成本等是否正常。 利用会计软件工具: 如果使用了会计软件,可以利用其内置的核对和校验工具来检查账务处理和报表的准确性。 内部审计或外部审计: 考虑进行内部审计或外部审计,由专业的审计人员来检查和验证账务处理和报表的准确性。 持续监控: 建立持续的监控机制,定期对账务处理和报表进行检查,以确保其准确性和合规性。 记住,准确性和合规性是会计工作的基石,因此务必采取适当的措施来确保账务处理和报表的正确性。
阅读 6276
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请问,23年底预计债务重组做的坏账损失,24年5月未完成债务重组,所得税汇算清缴时,已计提的坏账冲回填什么表
王璐璐老师
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提问时间:05/16 10:14
#税务#
你好,你是23年沖回还是在24年沖回呀
阅读 6276
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购买简易宿舍员工使用,记什么科目
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费
阅读 6276
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公司A卖出产品给A公司持股80%的公司B,签了合同开了发票,公司B经营一直不太好,进项很多,现想申请留抵退税100多万,退税的发票大部分是A公司开具的,这样会查账吗?查账的话A公司会不会受牵连,财务人员会不会受影响?
小锁老师
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提问时间:05/17 12:50
#税务#
您好,这个的话是会查账的,有可能是有影响的
阅读 6275
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借:财务费用7800 财务费用-利息收入400 贷:财务费用-利息费用8200 分录这样写对吗
meizi老师
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提问时间:05/17 09:28
#税务#
你好; 借财务费用-手续费; 贷银行存款 ; 借银行存款 借财务费用-利息收入;金额负数
阅读 6275
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A107012表,若自行开发的无形资产摊销,在19、43地填写后,加计扣除了2次,加上做为费用的摊销1次,共扣了3次?是否填写有误?
杨家续老师
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提问时间:05/16 16:38
#税务#
您好! 您如果是自行研发形成的无形资产,后续再次投入到研发活动中,是可以填在第19行的 这个问题并不大,19行是指本期的研发中涉及的摊销,而43是指本期研发计入无形资产的,二者并不冲突。
阅读 6275
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老师好,对方给我开了外经证,我在电子税务局哪个模块进行报验
文文老师
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提问时间:05/16 15:46
#税务#
外经证由对方进行报验
阅读 6275
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垫付增值税怎么做账?我们垫付给货代,客户再付给我们,实际这笔钱是客户出的,我们开票给客户,但是税单是我们的名字 所以我们付货代
郭老师
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提问时间:06/20 11:05
#税务#
你好,你们单位开出去的发票交税也是按照你单位来,你做应交税费,收回来的时候再做营业外收入。
阅读 6274
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实缴资金流程及缴税是怎样的
冉老师
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提问时间:05/30 17:36
#税务#
你好,同学 股东直接打款给企业,备注投资款 按照资金账簿交纳印花税
阅读 6274
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出口需要报什么税?税率多少?
郭老师
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提问时间:05/15 15:27
#税务#
出口你最好先查一下退税率,如果不退税,税收识别编码是1的。这种需要转内销,交增值税附加税,和国内销售一样的 其他的免增值税的不需要缴纳 不退税内销的一般13%的增值税 大部分出口货物不需要缴纳出口关税: 许多国家为了鼓励出口,对出口货物实行免税或退税政策。 国际贸易协定也可能包含对特定商品或特定国家/地区的出口免税条款。 特定情况下可能需要缴纳关税: 某些国家对特定商品或特定出口目的地征收出口关税。 出口货物如果属于受限制或禁止出口的商品类别,可能需要缴纳特别关税或税费。 关税缴纳的相关规定: 如果需要缴纳出口关税,出口货物的纳税义务人应当按照相关法规和规定进行申报和缴纳。 具体的缴纳时间、地点、方式以及税率等,可以参照《中华人民共和国进出口关税条例》以及其他相关法规进行查询。
阅读 6273
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会计学堂的老师好,我有个问题想请教一下。图片中有1-6月份的销售数据,剩余的库存如何算周转天数?
薇老师
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提问时间:06/19 20:35
#税务#
你好,根据提供的信息估算。 库存周转天数计算公式为: 库存周转天数 = (365天 × 平均库存量) ÷ 销售额
阅读 6272
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老师作为一个兼职报税员,公司没有业务往来,相当于是零申报,我报税时,需要公司按时把为零的财务报表拿到吗
小锁老师
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提问时间:06/19 17:08
#税务#
您好,这个的话是需要的,需要这样
阅读 6271
收藏 14
老师您好,个税年度汇算清缴是需要申报吗
文文老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
个税年度汇算清缴是需要申报
阅读 6271
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电子税局系统差额开票怎么开呀,有操作步骤吗
朴老师
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提问时间:05/15 14:06
#税务#
1.登录电子税务局,选择“我要办税”,点击“开票业务”。 2.在开票业务模块中,选择“蓝字发票开具”,然后点击“立即开票”。 3.在跳转出的界面中,选择发票类型(如普通发票),然后在“差额征税”下拉菜单中选择“差额征税——差额开票”或“差额征税——全额开票”(根据具体情况选择)。 4.点击“确定”后,进入开票界面。在此界面上,你需要录入购买方信息,录入或选择开票项目名称(如“人力资源服务劳务派遣服务”等)。 5.录入完成后,系统会弹出差额信息录入界面。在此界面上,你需要填写“含税销售额”和“扣除额”等信息。 6.确认填写的信息无误后,点击“保存并继续”。然后核对开票内容,可以选择预览发票。 7.最后,确定无误后点击“发票开具”,即可完成差额开票操作。
阅读 6271
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老师,有一个个体工商户今年5月份要注销,去年的工商年报需要报吗
刘艳红老师
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提问时间:05/17 11:58
#税务#
您好, 要的,去年的工商年报要做的
阅读 6270
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老师,卖出去的东西钱没收回怎么记账?
宋生老师
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提问时间:05/16 18:11
#税务#
你好,这个记录应收账款就可以了。
阅读 6270
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