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农民工工资专用账户注销,账户里的30.12元钱转入基本户,老师分录怎么写
家权老师
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提问时间:11/28 16:52
#税务#
借:银行存款-基本户 贷:银行存款-专户
阅读 39
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各位老师好,我公司现在出现其他应收款预警,金额贷方500万左右,有一个大额,法人的丈母娘卡走往来,我应该怎么解释合理一点,金额是连续动态的,专管员让我查明细写说明
朴老师
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提问时间:11/28 16:48
#税务#
说明是代垫采购款、代收销售款、临时资金拆借等经营相关动态往来,附合同 / 发票 / 回单佐证; 解释贷方是收支累计滚存(代收 / 还款多于代付 / 借款); 承诺后续规范对公结算、当月结清关联往来。
阅读 74
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街道经济合作社出租房屋给医院,合同约定税费由医院承担,这些税费由街道合作社开具往来结算收据,项目写明代收税款,请问收据能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:44
#税务#
那个收据不能税前扣除的,增值税业务需要代开发票
阅读 101
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老师好,个人代开普通发票,材料发票,只需要缴纳发票上面的税点对吗?如果开服务费这种才要缴纳百分之二十的个税,对吗
家权老师
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提问时间:11/28 16:43
#税务#
开材料发票是按生产经营交个税,一般是现场就交,劳务发票是公司代扣代缴
阅读 40
收藏 0
这样做账务处理可以吗?结转
文文老师
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提问时间:11/28 16:40
#税务#
你好,没有看到相关分录
阅读 39
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新办公司一户一码生产经营截止日,怎么选择注册资金那100万,是以万为单位的吗?最后的投资有效截止日怎么填
家权老师
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提问时间:11/28 16:37
#税务#
...
阅读 45
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甲公司把我司的股权转让给乙公司,三方都签订了合同,我司需要缴纳股权转让印花税吗?
小默老师
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提问时间:11/28 16:37
#税务#
你好,需要缴纳印花税。按照产权转移书据,合同金额的万分之五缴纳
阅读 82
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小规模纳税人,物业公司收的业主停车费税率是多少呢?
文文老师
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提问时间:11/28 16:32
#税务#
小规模纳税人,物业公司收的业主停车费税率是5%
阅读 105
收藏 0
支付对方货款,公司支付宝转公司支付宝也可以的吧,不是一定要对公账户才行
家权老师
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提问时间:11/28 16:32
#税务#
可以的,没问题的,只要是绑定公司的
阅读 58
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老师,我公司一般纳税。购买了78000皮卡二手车。开具的是二手车销售统一发票。如果公司想抵扣进项税,怎么操作?如何入账?
文文老师
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提问时间:11/28 16:28
#税务#
二手车销售统一发票,无法勾选抵扣
阅读 47
收藏 0
老师,您好!员工晚上加班的宵夜,需要记入工资表纳个税吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:25
#税务#
是的,需要记入工资表纳个税
阅读 199
收藏 1
想请教一个外账的问题,操作里我们肯定是知道是要一一进出。但是现实是比较难做到的,名称书写也会有点差异。或者货物太杂,没有办法很精确的统计。像这种情况。我又想录明细,好方便开票回来。又不想搞,太复杂有什么办法呢?对方的企业也没有内部会计,也没有进销存理货的。希望老师能站在这个角度看一下问题
朴老师
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提问时间:11/28 16:25
#税务#
按 “大类 + 简化名称” 录 Excel 简易台账(列日期、供应商、大类、关键词名称、数量、金额、发票号),开票时按约定名称 + 附清单,兼顾明细需求与效率,对方无会计也能配合。
阅读 36
收藏 0
老师,我们购买空调包安装的,这种可以开建筑服务发票吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:24
#税务#
可以的,那个安装费就开建筑服务发票
阅读 48
收藏 0
社**费,个人部分和公司部分都退的吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:23
#税务#
多交了退费才是,如果自己不想交了,只能退个人部分
阅读 46
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请问星辰标准版财务云模块,可以从电子税务局取票吗,还是标准版需要增购纳税管理模块才可以取票呢
文文老师
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提问时间:11/28 16:22
#税务#
需要增购纳税管理模块才可以取票
阅读 32
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贸易,开出去的发票有单位是个、套、双等,我把它单位都换算成了批为单位入账的。这样没问题吧?可以换算单位的不是吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:18
#税务#
那个批不能成为单位,本身但是是个、套、双的哈
阅读 40
收藏 0
老师,您好,我想问下软件即征即退政策,是不是我这个月开了软件产品发票下个月申报增值税就可以享受即征即退减免政策只需要交3个点对吗,超出部分就自动减免了
Fenny老师
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提问时间:11/28 16:18
#税务#
你好,是的,按13%计算销项税额。 实际税负超过3%的可以申请退税。 要申请退税才能退。
阅读 47
收藏 0
我们是小规模纳税人,要是25年利润超过300万,企业所得税是按25%交吗?
家权老师
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提问时间:11/28 16:12
#税务#
是的,25年利润超过300万,企业所得税全部利润都是按25%交
阅读 54
收藏 0
开票出去就是按批开的,开票进来也是按批开回来的。都是按发票录的。。现在就是说,结转的时候,销售货物录的是5张发票,那就是5批。结转出去的时候只需要1批。这样数量不平,那怎么办?外账
家权老师
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提问时间:11/28 16:10
#税务#
不能那样开的,要开货物的明细
阅读 46
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老师咨询一下,工伤险有哪些补助给员工的呀
文文老师
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提问时间:11/28 16:09
#税务#
员工产生工伤,可报销工伤险
阅读 36
收藏 0
老师,你好,请教下,助听器开票前面的项目大类可以有哪些呢
家权老师
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提问时间:11/28 16:09
#税务#
就是这个税目: 助听器包括外带式助听器、植入式助听器。助听器1090247030000000000
阅读 33
收藏 0
老师 ,第三方资产评估数据可以作为税前扣除凭证吗
小菲老师
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提问时间:11/28 16:06
#税务#
同学,你好 一般不可以的
阅读 33
收藏 0
老师,问一下,网银周六周日能不能公对公付款
小菲老师
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提问时间:11/28 16:04
#税务#
同学,你好 一般是可以的,具体以当地银行为准
阅读 56
收藏 0
小规模建筑施工企业(符合5%税率),25.3季度利润总额-118826.19,25.4季度收入2386937.13,毛利率按20%,费用率按15%,请教一下:成本=1909549.7,费用=119346.86::企税=(119346.86-118826.19)=520.67*5%=26.03对吗?
朴老师
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提问时间:11/28 16:03
#税务#
不对。修正后: 第四季度费用应为 358040.57 元(收入 ×15%); 全年应纳税所得额 520.67 元(正确); 符合小微企业条件时,企税 = 26.03 元
阅读 206
收藏 1
在电子税务局哪里可以查看一下每个月勾选的进项发票明细
小菲老师
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提问时间:11/28 16:03
#税务#
同学,你好 电子税务局,发票业务,勾选抵扣,确认里面,历史查询
阅读 53
收藏 0
老师好,深圳市电子税务局用个人身份登录后如何切换到企业办税身份?谢谢!
文文老师
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提问时间:11/28 16:02
#税务#
我的 身份切换试试
阅读 38
收藏 0
老师好,一般纳税人增值税销项,进销的结转分录如何做?
文文老师
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提问时间:11/28 16:00
#税务#
借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-进项 贷:应交税费- 未交增值税
阅读 39
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村委会政府补贴要申报收入交税吗
小菲老师
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提问时间:11/28 16:00
#税务#
同学,你好 营业外收入,要缴纳所得税
阅读 39
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工程决算房产原值增加,需要修改电子税务局房产税税源信息里的房产原值吗
家权老师
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提问时间:11/28 15:59
#税务#
是的,需要增加房产税的原值
阅读 40
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老师好,机械租赁费几个点税率
文文老师
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提问时间:11/28 15:54
#税务#
你好,通常机械租赁费13%
阅读 77
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